Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie określenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i banków powierniczych

§ 13. Wspó∏czynnik korygujàcy k ustala si´ zgodnie

z poni˝szà tabelà na podstawie weryfikacji historycznej, o której mowa w § 8, w zale˝noÊci od liczby n okreÊlonej jako iloÊç dni spoÊród ostatnich 250 dni robo-

Poz. 479 i 480

czych, w których rzeczywista strata na pozycjach pierwotnych obj´tych modelem wartoÊci zagro˝onej przekroczy∏a wartoÊç zagro˝onà wyznaczonà na dany dzieƒ

roboczy

n

k

nie wi´cej ni˝ 4

3,00

5

3,40

6

3,50

7

3,65

8

3,75

9

3,85

10 i wi´cej

4,00

480

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 14 kwietnia 2006 r.

w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych

i banków powierniczych

Na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. Nr 183, poz. 1538) zarzàdza si´, co nast´puje

maklerskà, w których sà wykonywane czynnoÊci

przyjmowania zleceƒ nabycia lub zbycia maklerskich instrumentów finansowych;

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla warunki techniczne

i organizacyjne wymagane do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez firm´ inwestycyjnà oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez

bank powierniczy.

5) punkcie obs∏ugi klienta — rozumie si´ przez to innà ni˝ punkt przyjmowania zleceƒ jednostk´ organizacyjnà domu maklerskiego, w której jest dokonywana bie˝àca obs∏uga klientów tego domu maklerskiego, obejmujàca tak˝e przyjmowanie zleceƒ

nabycia lub zbycia maklerskich instrumentów finansowych;

§ 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

2) biurze maklerskim — rozumie si´ przez to wyodr´bnionà organizacyjnie i finansowo jednostk´,

w ramach której bank prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà;

6) dogrywce — rozumie si´ przez to dodatkowà faz´

notowaƒ, podczas której sà sk∏adane i zawierane,

zgodnie z regulacjami danego rynku regulowanego, zlecenia kupna i sprzeda˝y;

3) wyodr´bnionej jednostce banku — rozumie si´

przez to nieb´dàcà biurem maklerskim wydzielonà

organizacyjnie jednostk´ banku prowadzàcego

dzia∏alnoÊç maklerskà;

7) prawach majàtkowych — rozumie si´ przez to prawa majàtkowe, o których mowa w art. 2 pkt 2

lit. d i e ustawy z dnia 26 paêdziernika 2000 r.

o gie∏dach towarowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 121,

poz. 1019 i Nr 183, poz. 1537 i 1538), dopuszczone

do obrotu na gie∏dzie towarowej w rozumieniu tej

ustawy;

4) punktach przyjmowania zleceƒ — rozumie si´

przez to punkty banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

———————

8) rachunku transakcji gie∏dowych — rozumie si´

przez to rachunek, na którym sà zapisywane prawa majàtkowe;

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 31 paêdziernika 2005 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 220, poz. 1887).

9) systemach informatycznych firmy inwestycyjnej

— rozumie si´ przez to równie˝ wykorzystywane

przez firm´ inwestycyjnà w prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej podsystemy informatyczne;

1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej

10) konflikcie interesów — rozumie si´ przez to konflikt interesów, o którym mowa w § 6 ust. 2 rozporzàdzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia

2005 r. w sprawie trybu i warunków post´powania

firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych

(Dz. U. z 2006 r. Nr 2, poz. 8);

11) zleceniu brokerskim — rozumie si´ przez to zlecenie, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 10 rozporzàdzenia wymienionego w pkt 10;

12) us∏ugach brokerskich — rozumie si´ przez to us∏ugi Êwiadczone na podstawie umowy o Êwiadczenie us∏ug brokerskich, o której mowa w art. 73

ust. 2 ustawy.

§ 3. 1. Wewn´trzna struktura organizacyjna firmy

inwestycyjnej powinna zapobiegaç powstawaniu konfliktów interesów, a w przypadku powstania takiego

konfliktu zapewniç ochron´ interesów klienta oraz

ochron´ informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieuprawnionych.

Poz. 480

zwà firmy inwestycyjnej lub biura maklerskiego w przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà.

5. Je˝eli w przypadku, o którym mowa w ust. 4, oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów nie posiada systemów informatycznych wydzielonych z systemów banku lub innego podmiotu, na którego terenie zosta∏ zlokalizowany, systemy wykorzystywane przez oddzia∏

lub punkt obs∏ugi klientów powinny zostaç zabezpieczone przed nieuprawnionym dost´pem.

6. Bank, który prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà

w ramach wyodr´bnionej jednostki banku, oraz biuro

maklerskie, w zakresie, w jakim czynnoÊci przyjmowania zleceƒ maklerskich instrumentów finansowych sà

wykonywane przez pracowników banku nieb´dàcych

pracownikami biura, sà obowiàzane do odpowiedniego oznaczenia punktów przyjmowania zleceƒ.

7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej.

2. Pomieszczenia, w których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska, powinny byç zabezpieczone przed

niekontrolowanym dost´pem osób nieuprawnionych.

§ 5. 1. Bank powierniczy wykonuje czynnoÊci zwiàzane z prowadzeniem rachunków papierów wartoÊciowych w wydzielonych pomieszczeniach, zabezpieczonych przed niekontrolowanym dost´pem osób nieuprawnionych.

3. Pomieszczenia, w których jest prowadzona obs∏uga klientów firmy inwestycyjnej, powinny byç wydzielone w sposób uniemo˝liwiajàcy klientom firmy

inwestycyjnej oraz innym osobom nieuprawnionym

niekontrolowany dost´p do pozosta∏ych pomieszczeƒ

firmy inwestycyjnej.

2. Sposób organizacji dzia∏alnoÊci powierniczej

powinien zapewniaç ochron´ informacji poufnych

i stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed nieuprawnionym dost´pem.

4. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewniç

warunki techniczne i organizacyjne pozwalajàce, na

˝àdanie klienta, na sk∏adanie zleceƒ z zachowaniem

poufnoÊci.

5. Sposób organizacji firmy inwestycyjnej powinien gwarantowaç bezpieczeƒstwo obs∏ugi klientów

oraz przechowywanych dokumentów i danych.

6. Przepisów ust. 2 i 3 nie stosuje si´ do punktów

przyjmowania zleceƒ.

7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej.

§ 4. 1. Firma inwestycyjna okreÊla, w formie pisemnej, zakres czynnoÊci, do których wykonywania

jest uprawniony ka˝dy z oddzia∏ów i punktów obs∏ugi

klientów, stanowiàcych jego jednostki organizacyjne.

2. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny posiadaç urzàdzenia telekomunikacyjne umo˝liwiajàce

sta∏y i bezpoÊredni kontakt z centralà firmy inwestycyjnej.

3. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny byç

oznaczone w sposób umo˝liwiajàcy ich identyfikacj´ jako jednostki organizacyjne danej firmy inwestycyjnej.

4. W przypadku gdy oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów zostanie zlokalizowany na terenie banku lub innego podmiotu, powinien posiadaç urzàdzenia i numery

telekomunikacyjne identyfikowalne wy∏àcznie pod na-

§ 6. 1. Systemy informatyczne firmy inwestycyjnej

powinny byç zabezpieczone w taki sposób, aby uniemo˝liwiç nieuprawniony dost´p do danych przetwarzanych przez te systemy.

2. Firma inwestycyjna jest obowiàzana wprowadziç zabezpieczenia urzàdzeƒ uniemo˝liwiajàce nieuprawniony dost´p do systemów informatycznych

i przetwarzania danych. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opracowaç i wdro˝yç wewn´trzne procedury

regulujàce dost´p do systemów informatycznych firmy inwestycyjnej oraz kontrol´ tego dost´pu, zapewniajàce mo˝liwoÊç jego odtworzenia wraz z historià

modyfikacji i przetwarzania danych.

3. Urzàdzenia i systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny byç zabezpieczone przed utratà danych spowodowanà awarià zasilania, innymi awariami

lub zak∏óceniami oraz innymi zdarzeniami losowymi.

W celu zapewnienia ciàg∏oÊci obs∏ugi i pracy systemów informatycznych firma inwestycyjna jest obowiàzana, przynajmniej raz dziennie, tworzyç kopi´ bazy

danych lub stosowaç inne Êrodki techniczne umo˝liwiajàce odtworzenie danych oraz podj´cie pracy systemów informatycznych w sytuacji awarii i utraty cz´Êci

lub ca∏oÊci danych w podstawowych bazach danych.

4. W przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych, o których mowa w art. 69 ust. 3 pkt 1

ustawy, lub rachunków transakcji gie∏dowych, systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç tworzenia za okresy nie krótsze

ni˝ okresy, w których firma inwestycyjna jest zobowiàzana do przechowywania danych zwiàzanych z prowadzonà dzia∏alnoÊcià maklerskà, odpowiednio historii

rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych i rejestrów operacyjnych oraz rachunków

transakcji gie∏dowych zawierajàcej chronologiczne zestawienie operacji dokonywanych na tych rachunkach

i rejestrach, w szczególnoÊci dane dotyczàce

1) w odniesieniu do rachunku pieni´˝nego

a) salda poczàtkowego i koƒcowego Êrodków pieni´˝nych za ka˝dy dzieƒ,

b) wp∏at na rachunek, z uwzgl´dnieniem wp∏at dokonanych w formie przelewu, a w szczególnoÊci

kwot poszczególnych wp∏at, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,

c) wyp∏at z rachunku, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych wyp∏at, daty i opisu operacji oraz

dokumentu êród∏owego,

d) przelewów Êrodków pieni´˝nych z rachunku,

a w szczególnoÊci kwot poszczególnych przelewów, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,

e) Êrodków z rozliczonych w danym dniu transakcji, a w szczególnoÊci kwoty rozliczonych Êrodków, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,

f) blokady Êrodków pieni´˝nych w zwiàzku ze z∏o˝eniem zlecenia kupna maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci kwoty

Êrodków obj´tych blokadà, daty i opisu operacji

oraz numeru zlecenia,

g) blokady Êrodków pieni´˝nych ustanowionej

w przypadku innym ni˝ wymieniony w lit. f,

a w szczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blokadà,

h) zniesienia blokady Êrodków pieni´˝nych

w zwiàzku z anulowaniem zlecenia kupna maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia,

i) naliczonych odsetek za opóênienie, a w szczególnoÊci daty i opisu operacji;

2) w odniesieniu do rachunku papierów wartoÊciowych

a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego

rodzaju maklerskich instrumentów finansowych za ka˝dy dzieƒ,

b) blokady maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finansowych obj´tych blokadà, daty i opisu operacji,

c) nabycia maklerskich instrumentów finansowych w drodze wykonania zlecenia kupna w obrocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty

i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,

d) nabycia maklerskich instrumentów finansowych

poza obrotem zorganizowanym, a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finanso-

Poz. 480

wych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,

e) zbycia maklerskich instrumentów finansowych

w drodze wykonania zlecenia sprzeda˝y w obrocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty

i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,

f) zbycia maklerskich instrumentów finansowych

poza obrotem zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,

g) przeniesienia maklerskich instrumentów finansowych na inny rachunek papierów wartoÊciowych nale˝àcy do tego samego podmiotu,

a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finansowych, daty i opisu operacji oraz

dokumentu êród∏owego;

3) w odniesieniu do rachunku transakcji gie∏dowych

a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego

rodzaju prawa majàtkowego za ka˝dy dzieƒ,

b) nabycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci

daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych,

c) zbycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci

daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych,

d) przeniesienia praw majàtkowych na inny rachunek nale˝àcy do tego samego podmiotu,

a w szczególnoÊci liczby praw majàtkowych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego.

5. Przepis ust. 4 pkt 1 stosuje si´ odpowiednio

w przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà

rachunków pieni´˝nych s∏u˝àcych do obs∏ugi ewidencji lub rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4

pkt 2 ustawy. Przepisy ust. 4 pkt 2 i 3 stosuje si´ odpowiednio w przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà ewidencji lub rachunków, o których mowa

w art. 69 ust. 4 pkt 2 ustawy, nieb´dàcych rachunkami

transakcji gie∏dowych.

6. W przypadku przechowywania maklerskich instrumentów finansowych systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç

rejestrowania danych umo˝liwiajàcych identyfikacj´

maklerskich instrumentów finansowych b´dàcych

przedmiotem poszczególnych operacji.

7. Firma inwestycyjna przyjmujàca zlecenia lub

dyspozycje klientów przekazywane za pomocà telefonu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicznych lub elektronicznych noÊników informacji jest obowiàzana zapewniç

1) poufnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji,

a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed ods∏uchaniem lub odczytaniem przez osoby nieupowa˝nione;

2) integralnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji,

a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed modyfikacjà lub usuni´ciem przez osoby nieupowa˝nione;

3) zabezpieczenie przed mo˝liwoÊcià ich sk∏adania

przez osoby nieuprawnione, w szczególnoÊci

przez ustalenie odr´bnego identyfikatora lub has∏a

dla ka˝dego klienta;

4) rejestracj´ daty, godziny i minuty otrzymania dyspozycji przez firm´ inwestycyjnà;

5) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu otrzymania zlecenia lub dyspozycji przez firm´ inwestycyjnà — z wy∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏adanych za poÊrednictwem telefonu;

6) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu wykonania zlecenia lub zrealizowania dyspozycji — z wy∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏adanych za poÊrednictwem telefonu.

8. Firma inwestycyjna, o której mowa w ust. 7, jest

obowiàzana do∏o˝yç nale˝ytej starannoÊci w celu zapewnienia sprawnej obs∏ugi klientów w zakresie przyjmowania dyspozycji i zleceƒ przekazywanych za pomocà telefonu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicznych lub elektronicznych noÊników informacji.

9. Firma inwestycyjna mo˝e przyjmowaç zlecenia

lub dyspozycje sk∏adane za pomocà telefonu, telefaksu lub innych urzàdzeƒ technicznych po uprzedniej,

zgodnej z ustalonymi zasadami, identyfikacji osoby

sk∏adajàcej zlecenie lub dyspozycj´.

10. Przepisów ust. 1—9 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej.

11. Do banku powierniczego w zakresie

1) systemów informatycznych s∏u˝àcych do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych —

stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 1—3 oraz

ust. 4 pkt 2;

2) przyjmowanych dyspozycji — stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 7 pkt 1—4 oraz ust. 8.

§ 7. 1. Z zastrze˝eniem ust. 2, firma inwestycyjna

dzia∏ajàca w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad której wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytucji finansowej dost´p do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej

instytucji finansowej i firmy inwestycyjnej poprzez

uzyskanie po∏àczenia z systemem jednego z tych

podmiotów.

2. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego mo˝e umo˝liwiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami banku z tytu∏u wykonywanych przez ten bank czynnoÊci bankowych dost´p

do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy

korzystanie z us∏ug maklerskich i innych us∏ug Êwiadczonych przez ten bank przez uzyskanie po∏àczenia

z systemem banku.

3. W celu uzyskania bezpoÊredniego dost´pu do

zagranicznego rynku regulowanego firma inwestycyjna mo˝e instalowaç systemy informatyczne i urzàdzenia techniczne tego rynku.

Poz. 480

§ 8. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewniç klientom mo˝liwoÊç kontaktu

1) z maklerem papierów wartoÊciowych — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 2

pkt 1, 2, 5 i 6, ust. 3 pkt 1 i 3 oraz ust. 4 pkt 1—6,

8 i 9 ustawy;

2) z doradcà inwestycyjnym — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy;

3) z maklerem papierów wartoÊciowych posiadajàcym uprawnienia do wykonywania czynnoÊci doradztwa inwestycyjnego albo z doradcà inwestycyjnym — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa

w art. 69 ust. 3 pkt 2 oraz ust. 4 pkt 7 ustawy.

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej

firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez otwierania oddzia∏u.

§ 9. 1. W przypadku Êwiadczenia przez firm´ inwestycyjnà us∏ug brokerskich struktura organizacyjna firmy inwestycyjnej powinna zapewniaç, aby zlecenia

brokerskie wystawiane by∏y wy∏àcznie przez pracowników posiadajàcych prawo wykonywania zawodu

maklera papierów wartoÊciowych.

2. Firma inwestycyjna okreÊla sposób post´powania pracowników, o których mowa w ust. 1, przy wystawianiu zleceƒ brokerskich, bioràc pod uwag´ w szczególnoÊci koniecznoÊç zapewnienia bezpieczeƒstwa dost´pu do systemu rynku regulowanego lub alternatywnego systemu obrotu, gdzie wykonywane sà zlecenia.

3. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà bez

otwierania oddzia∏u.

4. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´, gdy zlecenia

brokerskie wystawiane sà przy u˝yciu systemu informatycznego firmy inwestycyjnej.

§ 10. 1. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi

klientów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjmowania zleceƒ powinna byç zamieszczona informacja o mo˝liwoÊci, sposobie, miejscu i terminach skontaktowania si´ klienta z maklerem papierów wartoÊciowych lub doradcà inwestycyjnym.

2. Stanowiska obs∏ugiwane przez maklerów papierów wartoÊciowych lub doradców inwestycyjnych powinny posiadaç wyraêne oznaczenie informujàce

o tym. Oznaczenie zamieszcza si´ wy∏àcznie w czasie

obs∏ugiwania stanowiska przez takà osob´.

3. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klientów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjmowania zleceƒ udost´pnia si´ informacj´ na temat mo˝liwoÊci, terminów i miejsca sk∏adania przez klientów

skarg i wniosków dotyczàcych dzia∏alnoÊci maklerskiej danej firmy inwestycyjnej.

4. Przepisów ust. 1—3 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez

otwierania oddzia∏u.

§ 11. 1. W przypadku gdy firma inwestycyjna

umo˝liwia klientom udzia∏ w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych, w formie sk∏adania ustnych dyspozycji

przez klientów zgromadzonych w wydzielonym pomieszczeniu, udzia∏em w dogrywce lub notowaniach

ciàg∏ych kieruje makler papierów wartoÊciowych, z zastrze˝eniem ust. 2.

2. W przypadku dogrywki lub notowaƒ ciàg∏ych organizowanych w oddziale lub punkcie obs∏ugi klientów, w którym nie ma zatrudnionego maklera papierów wartoÊciowych, zlecenia sà przekazywane do centrali firmy inwestycyjnej. W takim przypadku dogrywk´ i notowania ciàg∏e nadzoruje makler papierów wartoÊciowych zatrudniony w tej centrali.

3. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez

otwierania oddzia∏u.

§ 12. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana, z zastrze˝eniem ust. 6, wydzieliç w swojej strukturze organizacyjnej komórk´ nadzoru wewn´trznego oraz zapewniç tej komórce niezale˝noÊç umo˝liwiajàcà prawid∏owe wykonywanie obowiàzków.

2. Do obowiàzków komórki nadzoru wewn´trznego nale˝y

1) nadzór nad przep∏ywem informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà oraz

zabezpieczenie dost´pu do nich;

2) przeciwdzia∏anie wykorzystywaniu przez cz∏onków

zarzàdu, rady nadzorczej, wspólników w spó∏ce

jawnej lub partnerskiej albo komplementariuszy

w spó∏ce komandytowej lub komandytowo-akcyjnej oraz pracowników firmy inwestycyjnej informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà;

3) nadzór nad przestrzeganiem regu∏ post´powania

w celu przeciwdzia∏ania wprowadzaniu do obrotu

finansowego wartoÊci majàtkowych pochodzàcych z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏;

4) badanie zgodnoÊci dzia∏alnoÊci firmy inwestycyjnej i czynnoÊci wykonywanych w ramach tej dzia∏alnoÊci przez cz∏onków zarzàdu, rady nadzorczej,

wspólników w spó∏ce jawnej lub partnerskiej albo

komplementariuszy w spó∏ce komandytowej lub

komandytowo-akcyjnej oraz pracowników firmy

inwestycyjnej z przepisami prawa, regulaminami

wewn´trznymi firmy inwestycyjnej, regulacjami

rynków, na których dzia∏a firma inwestycyjna, regulacjami Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., regulacjami innych izb rozliczeniowych, których uczestnikiem jest firma inwestycyjna, oraz regulacjami izby gospodarczej, o której

mowa w art. 92 ustawy, o ile firma inwestycyjna

nale˝y do takiej izby;

5) przeprowadzanie systematycznych kontroli w zakresie, o którym mowa w pkt 1—4;

6) rozpatrywanie skarg i wniosków klientów.

Poz. 480

3. Pracami komórki nadzoru wewn´trznego kieruje inspektor nadzoru.

4. Inspektor nadzoru nieb´dàcy cz∏onkiem zarzàdu

podlega, z zastrze˝eniem ust. 5 i 6, bezpoÊrednio prezesowi zarzàdu firmy inwestycyjnej, a w przypadku

gdy prezes nie zosta∏ powo∏any — zarzàdowi firmy inwestycyjnej.

5. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà w formie biura maklerskiego inspektor nadzoru podlega bezpoÊrednio osobie kierujàcej biurem

maklerskim.

6. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki funkcje

inspektora nadzoru pe∏ni, wed∏ug wyboru tego banku,

osoba kierujàca wyodr´bnionà jednostkà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà

kontroli wewn´trznej banku. Przepis ust. 2 stosuje si´

odpowiednio.

7. W przypadku domu maklerskiego w formie

spó∏ki osobowej inspektor nadzoru podlega bezpoÊrednio komplementariuszom lub wspólnikom, którym przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki.

8. W przypadku gdy uzasadnia to rozmiar prowadzonej przez firm´ inwestycyjnà dzia∏alnoÊci i nie zagra˝a to bezpieczeƒstwu obrotu lub interesom uczestników obrotu, nadzór wewn´trzny mo˝e byç wykonywany w ramach jednoosobowego, samodzielnego

stanowiska inspektora nadzoru.

9. Inspektor nadzoru, nie rzadziej ni˝ raz na trzy

miesiàce, przekazuje zarzàdowi i radzie nadzorczej firmy inwestycyjnej raport z pe∏nienia funkcji nadzoru

wewn´trznego. Raport powinien w szczególnoÊci zawieraç zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych.

10. Inspektor nadzoru przekazuje raport, o którym

mowa w ust. 9

1) cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej — w przypadku

banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà;

2) komplementariuszom, którym przys∏uguje prawo

prowadzenia spraw spó∏ki, oraz radzie nadzorczej

— w przypadku domu maklerskiego w formie

spó∏ki komandytowo-akcyjnej;

3) komplementariuszom albo wspólnikom, którym

przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki —

w przypadku domu maklerskiego w formie spó∏ki

komandytowej, spó∏ki partnerskiej albo spó∏ki

jawnej.

11. Przepisów ust. 1—10 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej.

§ 13. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opracowaç i wdro˝yç regulamin organizacyjny, okreÊlajàcy

jej wewn´trznà struktur´ organizacyjnà, z podzia∏em

na jednostki organizacyjne, a tak˝e szczegó∏owy zakres zadaƒ poszczególnych jednostek organizacyjnych

i stanowisk.

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej

firmy inwestycyjnej oraz do banku prowadzàcego

dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki.

§ 14. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç rejestr skarg, zawierajàcy informacje o wszystkich skargach na dzia∏alnoÊç tej firmy inwestycyjnej

z∏o˝onych w ciàgu danego roku kalendarzowego.

2. W rejestrze skarg umieszcza si´ nast´pujàce dane

1) imi´ i nazwisko lub firm´ (nazw´) podmiotu sk∏adajàcego skarg´;

2) numer rachunku papierów wartoÊciowych, innego

rachunku lub ewidencji podmiotu sk∏adajàcego

skarg´, o ile podmiot ten posiada rachunek lub

ewidencj´ w firmie inwestycyjnej;

3) dat´ z∏o˝enia skargi;

4) przedmiot skargi;

5) dat´ ostatecznego za∏atwienia skargi;

Poz. 480

4. W przypadku kontroli dzia∏alnoÊci banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà obejmujàcej oprócz

biura maklerskiego tak˝e inne jednostki organizacyjne

banku, kontrolowany umieszcza w dzienniku kontroli

zewn´trznych, w cz´Êci dotyczàcej zakresu kontroli, jedynie wzmiank´ dotyczàcà zakresu kontroli dokonywanej w biurze maklerskim.

5. Dziennik kontroli zewn´trznych dotyczàcych wykonywania dzia∏alnoÊci na rynku finansowym prowadzi inspektor nadzoru.

6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´.

§ 16. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç dziennik kontroli wewn´trznych, zawierajàcy

dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w tej firmie inwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego przez komórk´ nadzoru wewn´trznego.

6) sposób ostatecznego za∏atwienia skargi.

2. Dziennik kontroli wewn´trznych prowadzi si´

zgodnie z zasadami okreÊlonymi w § 15 ust. 2—5.

3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—4, podlegajà wpisowi do rejestru skarg niezw∏ocznie po z∏o˝eniu skargi, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6,

niezw∏ocznie po ostatecznym za∏atwieniu skargi.

3. Dopuszczalne jest prowadzenie jednego dziennika kontroli, zawierajàcego dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych przez podmioty, o których mowa w § 15

ust. 1, oraz przez komórk´ nadzoru wewn´trznego.

4. Po ostatecznym za∏atwieniu skargi kopie dokumentów sporzàdzonych lub otrzymanych w zwiàzku

ze skargà przez firm´ inwestycyjnà do∏àcza si´ do rejestru skarg w formie za∏àcznika.

4. Przepisy ust. 1—3 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich. Przepisu § 15 ust. 5 nie stosuje si´.

5. Rejestr skarg prowadzi inspektor nadzoru.

6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie skarg odnoszàcych si´

do dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´.

§ 15. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç dziennik kontroli zewn´trznych, zawierajàcy

dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w firmie

inwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego

przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, Krajowy Depozyt Papierów WartoÊciowych S.A. oraz inne

podmioty uprawnione do kontrolowania firmy inwestycyjnej na podstawie odr´bnych przepisów.

2. W dzienniku kontroli zewn´trznych umieszcza

si´ nast´pujàce dane

§ 17. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç ksià˝k´ procedur zawierajàcà wszystkie procedury zwiàzane z prowadzonà dzia∏alnoÊcià obowiàzujàce w firmie inwestycyjnej.

2. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà ksià˝ka procedur zawiera procedury zwiàzane z tà dzia∏alnoÊcià.

3. Ksià˝ka procedur mo˝e byç prowadzona w formie zapisu elektronicznego.

§ 18. 1. Firma inwestycyjna mo˝e powierzyç przechowywanie i archiwizowanie dokumentów lub innych noÊników informacji zwiàzanych z dzia∏alnoÊcià

maklerskà podmiotowi zajmujàcemu si´ wykonywaniem tego rodzaju czynnoÊci w sposób zawodowy.

4) dat´ zakoƒczenia kontroli.

2. Firma inwestycyjna jest zobowiàzana do zapewnienia przechowywania i archiwizowania dokumentów lub innych noÊników informacji przez podmiot,

któremu powierza wykonywanie tych czynnoÊci,

w sposób uniemo˝liwiajàcy dost´p osobom nieuprawnionym do treÊci dokumentów lub innych noÊników informacji.

3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—3, podlegajà wpisowi do dziennika kontroli nie póêniej ni˝

w dniu rozpocz´cia kontroli, a dane, o których mowa

w ust. 2 pkt 4 — niezw∏ocznie po uzyskaniu przez firm´ inwestycyjnà informacji o zakoƒczeniu kontroli.

3. Dokumenty lub inne noÊniki informacji mogà

byç przechowywane i archiwizowane w pomieszczeniach banku poza biurem maklerskim, pod warunkiem

wydzielenia archiwum biura maklerskiego z archiwum

banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio.

1) oznaczenie podmiotu kontrolujàcego;

2) zakres kontroli;

3) dat´ rozpocz´cia kontroli;

4. W przypadku wyodr´bnionej jednostki banku

dokumenty lub inne noÊniki informacji zwiàzane

z dzia∏alnoÊcià maklerskà sà przechowywane i archiwizowane przez ten bank. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio.

Poz. 480 i 481

§ 20. Prowadzenie przez zagranicznà firm´ inwestycyjnà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊci maklerskiej w formie oddzia∏u nie mo˝e naruszaç przepisów § 3 oraz § 4 ust. 2—4.

§ 19. 1. Przepisy § 12 ust. 1—3 i 8, § 14—17 oraz

§ 18 ust. 1 i 2 stosuje si´ odpowiednio do banku powierniczego w zakresie dzia∏alnoÊci powierniczej prowadzonej przez ten bank.

§ 21. Firmy inwestycyjne oraz banki powiernicze

prowadzàce dzia∏alnoÊç w dniu wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia w terminie 3 miesi´cy od dnia wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia dostosujà prowadzonà dzia∏alnoÊç

do jego przepisów.

2. Obowiàzki komórki nadzoru w banku powierniczym mogà byç powierzone komórce kontroli wewn´trznej banku.

§ 22. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

25 kwietnia 2006 r.2)

3. Inspektorem nadzoru w banku powierniczym

jest, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca dzia∏alnoÊcià powierniczà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trznej banku. Raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wewn´trznego, zawierajàcy w szczególnoÊci zestawienie

wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych,

jest przekazywany, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàce, cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci powierniczej.

Minister Finansów: Z. Gilowska

———————

2) Niniejsze rozporzàdzenie poprzedzone by∏o rozporzàdze-

niem Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie

okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez

niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank (Dz. U. Nr 71, poz. 640),

które utraci∏o moc zgodnie z art. 222 ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. Nr 183, poz. 1538).

481

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 20 kwietnia 2006 r.

w sprawie trybu i warunków po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych,

z udzia∏em firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych

Rozdzia∏ 1

Przepisy ogólne

Na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. Nr 183, poz. 1538) zarzàdza si´, co nast´puje

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla tryb i warunki po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych,

z udzia∏em firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych, w tym szczególny tryb i warunki po˝yczania

maklerskich instrumentów finansowych w zwiàzku

z ich sprzeda˝à.

2) firmie poÊredniczàcej — rozumie si´ przez to

a) dom maklerski,

b) bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà,

c) zagranicznà firm´ inwestycyjnà, która prowadzi

dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, zgodnie z art. 117 ust. 1 ustawy, w formie oddzia∏u,

d) zagranicznà osob´ prawnà, o której mowa

w art. 115 ust. 1 ustawy,

e) bank powierniczy;

1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

———————

3) cenie rynkowej maklerskich instrumentów finansowych — rozumie si´ przez to cen´ bie˝àcà ustalonà zgodnie z zasadami zawartymi w przepisach

okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci

domów maklerskich;

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 31 paêdziernika 2005 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 220, poz. 1887).

4) wartoÊci rynkowej maklerskich instrumentów finansowych — rozumie si´ przez to iloczyn ceny

rynkowej maklerskich instrumentów finansowych

i ich liczby;

§ 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej