Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie określenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do prowadzenia działalności maklerskiej przez niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów wartościowych przez bank

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla warunki techniczne

i organizacyjne wymagane do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez dom maklerski, bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà, zagranicznà firm´ inwestycyjnà i zagranicznà osob´ prawnà prowadzàcà dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank prowadzàcy rachunki papierów

wartoÊciowych.

§ 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia

21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie

papierami wartoÊciowymi;

———————

1) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y

og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r.

Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170,

poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216, z 2004 r. Nr 64, poz. 594,

Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959, Nr 116, poz. 1205, Nr 146,

poz. 1546 i Nr 273, poz. 2703 oraz z 2005 r. Nr 62, poz. 551.

2) biurze maklerskim — rozumie si´ przez to jednostk´, o której mowa w § 1 pkt 3 rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 26 paêdziernika 2004 r.

w sprawie szczegó∏owych zasad organizacyjnego

i finansowego wydzielenia dzia∏alnoÊci maklerskiej banku (Dz. U. Nr 242, poz. 2418);

3) domu maklerskim — rozumie si´ przez to równie˝

biuro maklerskie oraz zagranicznà firm´ inwestycyjnà, o której mowa w art. 52 ust. 1 ustawy, i zagranicznà osob´ prawnà, o której mowa w art. 52

ust. 2 ustawy, prowadzàcà dzia∏alnoÊç maklerskà

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie

oddzia∏u;

4) firmie inwestycyjnej — rozumie si´ przez to zagranicznà firm´ inwestycyjnà, o której mowa

w art. 52a ust. 1 ustawy, prowadzàcà dzia∏alnoÊç

maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;

5) wyodr´bnionej jednostce — rozumie si´ przez to

nieb´dàcà biurem maklerskim wydzielonà organizacyjnie jednostk´ banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà;

6) punktach przyjmowania zleceƒ — rozumie si´

przez to punkty banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà, w których sà wykonywane czynnoÊci

przyjmowania i przekazywania zleceƒ nabycia lub

zbycia instrumentów finansowych;

nie klienta, na sk∏adanie zleceƒ z zachowaniem poufnoÊci.

7) instrumentach finansowych — rozumie si´ przez

to instrumenty finansowe, o których mowa

w art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy;

5. Sposób organizacji domu maklerskiego powinien gwarantowaç bezpieczeƒstwo obs∏ugi klientów

oraz przechowywanych dokumentów i danych.

8) punkcie obs∏ugi klienta — rozumie si´ przez to innà ni˝ punkt przyjmowania zleceƒ jednostk´ organizacyjnà domu maklerskiego, w której jest dokonywana bie˝àca obs∏uga klientów tego domu maklerskiego, w tym sà przyjmowane zlecenia nabycia lub zbycia instrumentów finansowych;

9) dogrywce — rozumie si´ przez to faz´ notowaƒ

gie∏dowych w systemie kursu jednolitego, podczas której odbywa si´ sk∏adanie dodatkowych

zleceƒ kupna i sprzeda˝y z limitem ceny równym

okreÊlonemu kursowi jednolitemu;

10) prawach majàtkowych — rozumie si´ przez to prawa majàtkowe, o których mowa w art. 2 pkt 2

lit. d i e ustawy z dnia 26 paêdziernika 2000 r.

o gie∏dach towarowych (Dz. U. Nr 103, poz. 1099,

z póên. zm.2)), dopuszczone do obrotu na gie∏dzie

towarowej;

11) rachunku transakcji gie∏dowych — rozumie si´

przez to rachunek, na którym sà zapisywane prawa majàtkowe.

§ 3. 1. Wewn´trzna struktura organizacyjna domu

maklerskiego powinna zapewniaç ochron´ informacji

poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieupowa˝nionych, zarówno zatrudnionych w domu maklerskim, jak i osób

trzecich. W ramach tej struktury, w szczególnoÊci dzia∏alnoÊç, o której mowa w

1) art. 30 ust. 2 pkt 2 ustawy — powinna byç wykonywana w ramach innej jednostki organizacyjnej

ni˝ dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 30 ust. 2 pkt 3

ustawy;

2) art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy — powinna byç wykonywana w odr´bnej jednostce organizacyjnej domu maklerskiego.

2. Pomieszczenia, w których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska, powinny byç zabezpieczone przed

niekontrolowanym dost´pem osób nieupowa˝nionych.

3. Pomieszczenia, w których jest prowadzona obs∏uga klientów domu maklerskiego, powinny byç wydzielone w sposób uniemo˝liwiajàcy klientom domu

maklerskiego oraz innym osobom nieupowa˝nionym

niekontrolowany dost´p do pozosta∏ych pomieszczeƒ.

4. Dom maklerski jest obowiàzany zapewniç warunki techniczne i organizacyjne pozwalajàce, na ˝àda———————

2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U.

z 2002 r. Nr 200, poz. 1686, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84,

poz. 774 i Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594

i Nr 273, poz. 2703.

6. Wewn´trzna struktura organizacyjna banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki powinna zapewniaç ochron´ informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieupowa˝nionych.

Przepisy ust. 4 i 5 stosuje si´ odpowiednio.

§ 4. 1. Dom maklerski okreÊla, w formie pisemnej,

zakres czynnoÊci, do których wykonywania jest

uprawniony ka˝dy z oddzia∏ów i punktów obs∏ugi

klientów, stanowiàcych jego jednostki organizacyjne.

2. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny posiadaç urzàdzenia telekomunikacyjne umo˝liwiajàce

sta∏y i bezpoÊredni kontakt z centralà domu maklerskiego.

3. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny byç

oznaczone w sposób umo˝liwiajàcy ich identyfikacj´

jako jednostek organizacyjnych danego domu maklerskiego.

4. W przypadku gdy oddzia∏ lub punkt obs∏ugi

klientów zostanie zlokalizowany na terenie banku lub

innego podmiotu, powinien posiadaç urzàdzenia i numery telekomunikacyjne identyfikowalne wy∏àcznie

pod nazwà domu maklerskiego.

5. Je˝eli w przypadku, o którym mowa w ust. 4, oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów nie posiada systemów informatycznych wydzielonych z systemów banku lub innego podmiotu, na którego terenie zosta∏ zlokalizowany, systemy wykorzystywane przez oddzia∏

lub punkt obs∏ugi klientów powinny zostaç zabezpieczone przed nieuprawnionym dost´pem.

6. Bank, który prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà, jest

obowiàzany do oznaczenia punktów przyjmowania

zleceƒ.

§ 5. 1. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, wykonuje czynnoÊci zwiàzane z prowadzeniem rachunków papierów wartoÊciowych w wydzielonych pomieszczeniach, zabezpieczonych przed niekontrolowanym dost´pem osób nieupowa˝nionych.

2. Sposób organizacji dzia∏alnoÊci, o której mowa

w art. 57 ust. 1 ustawy, powinien zapewniaç ochron´

informacji poufnych i stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieuprawnionych, zarówno zatrudnionych w banku, jak i osób trzecich.

§ 6. 1. Informatyczne systemy lub podsystemy

przetwarzania danych domu maklerskiego powinny

byç zabezpieczone w sposób uniemo˝liwiajàcy dost´p

do tych danych osobom nieupowa˝nionym.

2. Dom maklerski jest obowiàzany zapewniç fizycznà ochron´ centrum przetwarzania danych oraz opracowaç i wdro˝yç wewn´trzne procedury regulujàce

dost´p do systemów oraz podsystemów informatycznych domu maklerskiego oraz kontrol´ tego dost´pu,

zapewniajàce mo˝liwoÊç jego odtworzenia wraz z historià modyfikacji i przetwarzania danych.

3. Urzàdzenia, systemy oraz podsystemy informatyczne domu maklerskiego powinny byç zabezpieczone przed utratà danych spowodowanà awarià zasilania, innymi awariami lub zak∏óceniami oraz innymi

zdarzeniami losowymi. W celu zapewnienia ciàg∏oÊci

obs∏ugi i pracy systemów oraz podsystemów informatycznych dom maklerski jest obowiàzany, przynajmniej raz dziennie, tworzyç kopi´ bazy danych lub stosowaç inne Êrodki techniczne umo˝liwiajàce odtworzenie danych oraz podj´cie pracy systemów i podsystemów informatycznych w sytuacji awarii i utraty cz´Êci lub ca∏oÊci danych w podstawowych bazach danych.

4. W przypadku prowadzenia przez dom maklerski

rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych, o których mowa w art. 30 ust. 2a pkt 1 ustawy, lub rachunków transakcji gie∏dowych systemy lub

podsystemy informatyczne domu maklerskiego powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç tworzenia za okresy

nie krótsze ni˝ okresy, w których dom maklerski jest

zobowiàzany do przechowywania danych zwiàzanych

z prowadzonà dzia∏alnoÊcià maklerskà, odpowiednio

historii rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych i rejestrów operacyjnych oraz rachunków transakcji gie∏dowych zawierajàcej chronologiczne zestawienie operacji dokonywanych na tych

rachunkach i rejestrach, w szczególnoÊci dane dotyczàce

1) w odniesieniu do rachunku pieni´˝nego

Poz. 640

a w szczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blokadà,

h) zniesienia blokady Êrodków pieni´˝nych

w zwiàzku z anulowaniem zlecenia kupna papierów wartoÊciowych, a w szczególnoÊci daty

i numeru zlecenia,

i) naliczonych odsetek za opóênienie, a w szczególnoÊci daty i opisu operacji;

2) w odniesieniu do rachunku papierów wartoÊciowych

a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego

rodzaju papierów wartoÊciowych za ka˝dy

dzieƒ,

b) blokady papierów wartoÊciowych, a w szczególnoÊci liczby papierów wartoÊciowych obj´tych blokadà, daty i opisu operacji,

c) nabycia papierów wartoÊciowych w drodze realizacji zlecenia kupna na rynku regulowanym,

a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz

liczby papierów wartoÊciowych,

d) nabycia papierów wartoÊciowych poza rynkiem regulowanym, a w szczególnoÊci liczby

papierów wartoÊciowych, daty i opisu operacji

oraz dokumentu êród∏owego,

e) sprzeda˝y papierów wartoÊciowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby papierów wartoÊciowych,

f) przeniesienia papierów wartoÊciowych na inny

rachunek papierów wartoÊciowych, a w szczególnoÊci liczby papierów wartoÊciowych, daty

i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego;

3) w odniesieniu do rachunku transakcji gie∏dowych

a) salda poczàtkowego i koƒcowego Êrodków pieni´˝nych za ka˝dy dzieƒ,

a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego

rodzaju prawa majàtkowego za ka˝dy dzieƒ,

b) wp∏at na rachunek, z uwzgl´dnieniem wp∏at

dokonanych w formie przelewu, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych wp∏at, daty i opisu

operacji oraz dokumentu êród∏owego,

b) nabycia praw majàtkowych w drodze realizacji

zlecenia kupna na gie∏dzie towarowej,

a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz

liczby praw majàtkowych,

c) wyp∏at z rachunku, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych wyp∏at, daty i opisu operacji oraz

dokumentu êród∏owego,

c) nabycia praw majàtkowych poza gie∏dà towarowà, a w szczególnoÊci liczby praw majàtkowych, daty i opisu operacji oraz dokumentu

êród∏owego,

d) przelewów Êrodków pieni´˝nych z rachunku,

a w szczególnoÊci kwot poszczególnych przelewów, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,

e) Êrodków z rozliczonych w danym dniu transakcji, a w szczególnoÊci kwoty rozliczonych Êrodków, daty i opisu operacji,

f) blokady Êrodków pieni´˝nych w zwiàzku ze z∏o˝eniem zlecenia kupna, a w szczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blokadà, daty i opisu operacji oraz numeru zlecenia,

g) blokady Êrodków pieni´˝nych ustanowionej

w przypadkach innych ni˝ wymieniony w lit. f,

d) sprzeda˝y praw majàtkowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych,

e) przeniesienia praw majàtkowych na inny rachunek, a w szczególnoÊci liczby praw majàtkowych, daty i opisu operacji oraz dokumentu

êród∏owego.

5. Przepis ust. 4 pkt 1 stosuje si´ odpowiednio

w przypadku prowadzenia przez dom maklerski rachunków pieni´˝nych s∏u˝àcych do obs∏ugi ewidencji

lub rachunków, na których sà rejestrowane instrumenty finansowe nieb´dàce papierami wartoÊciowy-

mi dopuszczonymi do publicznego obrotu. Przepisy

ust. 4 pkt 2 i 3 stosuje si´ odpowiednio w przypadku

prowadzenia przez dom maklerski ewidencji lub rachunków s∏u˝àcych do rejestrowania instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi

dopuszczonymi do publicznego obrotu oraz prawami

majàtkowymi.

6. W przypadku ewidencjonowania papierów wartoÊciowych niedopuszczonych do publicznego obrotu

systemy lub podsystemy informatyczne domu maklerskiego powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç rejestrowania danych umo˝liwiajàcych jednoznacznà identyfikacj´ papierów wartoÊciowych b´dàcych przedmiotem poszczególnych operacji.

7. Dom maklerski przyjmujàcy dyspozycje i zlecenia klientów przekazywane za pomocà elektronicznych

noÊników informacji jest obowiàzany u˝ywaç wy∏àcznie programów i systemów lub podsystemów informatycznych zapewniajàcych

1) poufnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji,

a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed odczytaniem lub zmianà przez osoby nieupowa˝nione;

2) integralnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji,

a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed modyfikowaniem lub usuni´ciem przez osoby nieupowa˝nione;

3) uwierzytelnianie sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, a w szczególnoÊci zabezpieczenie przed mo˝liwoÊcià ich sk∏adania przez osoby nieupowa˝nione, przez ustalenie odr´bnego identyfikatora lub

has∏a dla ka˝dego klienta;

4) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu otrzymania zlecenia lub dyspozycji przez dom maklerski;

5) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu zawarcia

transakcji lub zrealizowania dyspozycji.

8. Dom maklerski, o którym mowa w ust. 7, jest

obowiàzany do∏o˝yç nale˝ytej starannoÊci w celu zapewnienia sprawnej obs∏ugi klientów w zakresie przyjmowania dyspozycji i zleceƒ przekazywanych za pomocà elektronicznych noÊników informacji.

9. Dom maklerski mo˝e przyjmowaç dyspozycje

kupna lub sprzeda˝y papierów wartoÊciowych sk∏adane za pomocà telefonu, telefaksu lub innych urzàdzeƒ

technicznych, pod warunkiem wprowadzenia zabezpieczeƒ organizacyjnych i technicznych zapewniajàcych poufnoÊç przekazywanych informacji, zagwarantowania rejestracji daty, godziny i minuty otrzymania

dyspozycji przez dom maklerski oraz po uprzedniej

identyfikacji, w sposób ustalony w umowie, osoby

sk∏adajàcej dyspozycj´.

10. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç, o której

mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, w zakresie

1) informatycznych systemów przetwarzania danych, s∏u˝àcych do ewidencji i rozliczeƒ papierów

wartoÊciowych — stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 1—3 oraz ust. 4 pkt 2;

Poz. 640

2) przyjmowanych dyspozycji — stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 7 pkt 1—4 oraz ust. 8.

11. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà

w formie wyodr´bnionej jednostki przepisy ust. 7—9

stosuje si´ odpowiednio.

§ 7. 1. Z zastrze˝eniem ust. 2 i 3, dom maklerski

dzia∏ajàcy w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad której

wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç

klientom, b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytucji finansowej, dost´p do systemu informatycznego

w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej instytucji finansowej i domu maklerskiego przez uzyskanie

po∏àczenia z systemem jednego z tych podmiotów.

2. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà dzia∏ajàcy w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad której

wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç

klientom, b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytucji finansowej, dost´p do systemu informatycznego

w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej instytucji finansowej i us∏ug maklerskich Êwiadczonych

przez bank przez uzyskanie po∏àczenia z systemem

jednego z tych podmiotów.

3. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego mo˝e umo˝liwiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami banku z tytu∏u wykonywanych przez ten bank czynnoÊci bankowych dost´p

do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy

korzystanie z us∏ug maklerskich i innych us∏ug Êwiadczonych przez ten bank przez uzyskanie po∏àczenia

z systemem banku.

4. Dom maklerski prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà polegajàcà na realizowaniu zleceƒ klientów na

rynku regulowanym lub na zagranicznych rynkach regulowanych mo˝e instalowaç systemy informatyczne

i urzàdzenia techniczne zapewniajàce bezpoÊredni dost´p do tych rynków.

§ 8. 1. Dom maklerski jest obowiàzany zapewniç

klientom mo˝liwoÊç kontaktu z maklerem papierów

wartoÊciowych, a w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 30 ust. 2 pkt 4 i ust. 2a pkt 2 ustawy, z doradcà inwestycyjnym.

2. Przepis ust. 1 stosuje si´ odpowiednio do banku

prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki.

§ 9. 1. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi

klientów domu maklerskiego oraz w punktach przyjmowania zleceƒ powinna byç zamieszczona informacja o mo˝liwoÊci, sposobie, miejscu i terminach skontaktowania si´ klienta z maklerem papierów wartoÊciowych lub doradcà inwestycyjnym.

2. Stanowiska obs∏ugiwane przez maklerów papierów wartoÊciowych lub doradców inwestycyjnych powinny posiadaç wyraêne oznaczenie informujàce

o tym. Oznaczenie zamieszcza si´ wy∏àcznie w czasie

obs∏ugiwania stanowiska przez takà osob´.

3. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klientów domu maklerskiego oraz w punktach przyjmowania zleceƒ udost´pnia si´ informacj´ na temat mo˝liwoÊci, terminów i miejsca sk∏adania przez klientów

skarg dotyczàcych dzia∏alnoÊci maklerskiej.

§ 10. 1. W przypadku gdy dom maklerski umo˝liwia klientom udzia∏ w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych, w formie sk∏adania ustnych dyspozycji przez

klientów zgromadzonych w wydzielonym pomieszczeniu, udzia∏em w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych

kieruje makler papierów wartoÊciowych, z zastrze˝eniem ust. 2.

2. W przypadku dogrywki lub notowaƒ ciàg∏ych organizowanych w oddziale lub punkcie obs∏ugi klientów, w którym nie ma zatrudnionego maklera papierów wartoÊciowych, zlecenia sà przekazywane do centrali domu maklerskiego. W takim przypadku dogrywk´ i notowania ciàg∏e nadzoruje makler papierów wartoÊciowych zatrudniony w tej centrali.

§ 11. 1. Dom maklerski jest obowiàzany, z zastrze˝eniem ust. 6, wydzieliç w swojej strukturze organizacyjnej komórk´ nadzoru wewn´trznego oraz zapewniç

tej komórce niezale˝noÊç umo˝liwiajàcà prawid∏owe

wykonywanie obowiàzków.

2. Do zadaƒ komórki nadzoru wewn´trznego nale˝y

1) nadzór nad przep∏ywem informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà oraz

zabezpieczenie dost´pu do nich;

2) podejmowanie dzia∏aƒ uniemo˝liwiajàcych wykorzystywanie przez pracowników domu maklerskiego informacji poufnych i informacji stanowiàcych

tajemnic´ zawodowà;

3) nadzór nad przestrzeganiem regu∏ post´powania

w celu przeciwdzia∏ania wprowadzaniu do obrotu

finansowego wartoÊci majàtkowych pochodzàcych z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏;

4) badanie zgodnoÊci dzia∏alnoÊci domu maklerskiego i czynnoÊci wykonywanych w ramach tej dzia∏alnoÊci przez pracowników domu maklerskiego

z przepisami prawa, regulaminami wewn´trznymi

domu maklerskiego, regulacjami spó∏ek prowadzàcych gie∏d´ i rynek pozagie∏dowy, regulacjami

Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., regulacjami innych izb rozliczeniowych, których uczestnikiem jest dom maklerski,

oraz regulacjami izby gospodarczej, o której mowa w art. 51 ustawy, o ile dom maklerski nale˝y do

takiej izby;

5) przeprowadzanie systematycznych kontroli w zakresie, o którym mowa w pkt 1—4;

6) rozpatrywanie skarg klientów.

3. Pracami komórki nadzoru wewn´trznego kieruje inspektor nadzoru.

4. Inspektor nadzoru nieb´dàcy cz∏onkiem zarzàdu

podlega, z zastrze˝eniem ust. 5, bezpoÊrednio preze-

Poz. 640

sowi zarzàdu domu maklerskiego, a w przypadku gdy

prezes nie zosta∏ powo∏any — zarzàdowi domu maklerskiego.

5. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà w formie biura maklerskiego inspektor nadzoru podlega bezpoÊrednio osobie kierujàcej biurem

maklerskim.

6. W przypadku gdy uzasadnia to rozmiar prowadzonej przez dom maklerski dzia∏alnoÊci i nie zagra˝a

to bezpieczeƒstwu obrotu lub interesom uczestników

obrotu, nadzór wewn´trzny mo˝e byç wykonywany

w ramach jednoosobowego, samodzielnego stanowiska inspektora nadzoru.

7. Inspektor nadzoru, nie rzadziej ni˝ raz na trzy

miesiàce, przekazuje zarzàdowi i radzie nadzorczej domu maklerskiego raport z pe∏nienia funkcji nadzoru

wewn´trznego. Raport powinien w szczególnoÊci zawieraç zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych.

8. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki funkcje

inspektora nadzoru pe∏ni, wed∏ug wyboru tego banku,

osoba kierujàca wyodr´bnionà jednostkà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà

kontroli wewn´trznej banku. Przepis ust. 2 stosuje si´

odpowiednio.

9. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà inspektor nadzoru przekazuje raport, o którym mowa w ust. 7, cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej.

§ 12. Dom maklerski jest obowiàzany opracowaç

i wdro˝yç regulamin organizacyjny, okreÊlajàcy jego

wewn´trznà struktur´ organizacyjnà, z podzia∏em na

jednostki organizacyjne, a tak˝e szczegó∏owy zakres

zadaƒ poszczególnych jednostek organizacyjnych

i osób zajmujàcych poszczególne stanowiska.

§ 13. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç

rejestr skarg, zawierajàcy informacje o wszystkich

skargach na dzia∏alnoÊç domu maklerskiego z∏o˝onych w ciàgu danego roku kalendarzowego.

2. W rejestrze skarg umieszcza si´ nast´pujàce dane

1) imi´ i nazwisko lub firm´ (nazw´) podmiotu sk∏adajàcego skarg´;

2) numer rachunku papierów wartoÊciowych podmiotu sk∏adajàcego skarg´, o ile podmiot ten posiada rachunek papierów wartoÊciowych w domu

maklerskim;

3) dat´ z∏o˝enia skargi;

4) przedmiot skargi;

5) dat´ ostatecznego za∏atwienia sprawy;

6) sposób ostatecznego za∏atwienia sprawy.

3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—4, podlegajà wpisowi do rejestru skarg niezw∏ocznie po z∏o˝eniu skargi, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6,

niezw∏ocznie po ostatecznym za∏atwieniu sprawy.

4. Po ostatecznym za∏atwieniu sprawy kopie dokumentów, sporzàdzonych lub otrzymanych w zwiàzku

ze sprawà przez dom maklerski, do∏àcza si´ do rejestru skarg w formie za∏àcznika.

5. Rejestr skarg prowadzi inspektor nadzoru.

6. Przepisy ust. 1—5 stosuje si´ odpowiednio do

banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie

wyodr´bnionej jednostki.

§ 14. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç

dziennik kontroli zewn´trznych, zawierajàcy dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w domu maklerskim w ciàgu danego roku kalendarzowego przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, Krajowy Depozyt Papierów WartoÊciowych S.A. oraz inne podmioty uprawnione do kontrolowania domu maklerskiego na podstawie odr´bnych przepisów.

2. Dziennik kontroli zewn´trznych zawiera wpisy,

które obejmujà

1) oznaczenie organu kontrolujàcego;

2) zakres kontroli;

3) dat´ rozpocz´cia kontroli;

4) dat´ zakoƒczenia kontroli.

3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—3, podlegajà wpisowi nie póêniej ni˝ w dniu rozpocz´cia kontroli, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 4, niezw∏ocznie po uzyskaniu przez dom maklerski informacji o zakoƒczeniu kontroli.

4. W przypadku kontroli dzia∏alnoÊci banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà obejmujàcej oprócz

biura maklerskiego tak˝e inne jednostki organizacyjne

banku, kontrolowany umieszcza w dzienniku kontroli

zewn´trznych, w cz´Êci dotyczàcej zakresu kontroli, jedynie wzmiank´ dotyczàcà zakresu kontroli dokonywanej w biurze maklerskim.

5. Dziennik kontroli zewn´trznych prowadzi inspektor nadzoru.

6. Przepisy ust. 1—5 stosuje si´ odpowiednio do

banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie

wyodr´bnionej jednostki.

§ 15. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç

dziennik kontroli wewn´trznych, zawierajàcy dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w domu maklerskim w ciàgu danego roku kalendarzowego przez komórk´ nadzoru wewn´trznego.

2. Dziennik kontroli wewn´trznych prowadzi si´

zgodnie z zasadami okreÊlonymi w § 14 ust. 2—5.

Poz. 640

3. Dopuszczalne jest prowadzenie jednego dziennika kontroli, zawierajàcego dane dotyczàce kontroli

przeprowadzanych przez podmioty, o których mowa

w § 14 ust. 1, oraz przez komórk´ nadzoru wewn´trznego.

4. Przepisy ust. 1—3 stosuje si´ odpowiednio do

banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie

wyodr´bnionej jednostki.

§ 16. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç

ksià˝k´ procedur, zawierajàcà wszystkie procedury

zwiàzane z prowadzonà dzia∏alnoÊcià obowiàzujàce

w domu maklerskim.

2. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç

maklerskà, ksià˝ka procedur zawiera procedury zwiàzane z dzia∏alnoÊcià biura maklerskiego.

3. Ksià˝ka procedur mo˝e byç prowadzona w formie zapisu elektronicznego.

§ 17. 1. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, stosuje si´ odpowiednio przepisy § 11 ust. 1—3 i 6 oraz § 13—16.

2. Inspektorem nadzoru w banku prowadzàcym

dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy,

jest, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca tà

dzia∏alnoÊcià, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo

osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trznej banku.

Raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wewn´trznego, zawierajàcy w szczególnoÊci zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych, jest przekazywany, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàce, cz∏onkowi

zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy.

§ 18. 1. Do firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u stosuje si´ odpowiednio przepisy § 8—10 oraz § 13 ust. 1—4 w zakresie skarg odnoszàcych si´ do us∏ug Êwiadczonych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

2. Do firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà

bez otwierania oddzia∏u stosuje si´ odpowiednio przepisy § 13 ust. 1—4 w zakresie skarg odnoszàcych si´

do us∏ug Êwiadczonych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

3. Przepisy § 14 i 15 stosuje si´ do firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w zakresie kontroli,

których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich.

4. Prowadzenie przez firm´ inwestycyjnà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊci maklerskiej w formie oddzia∏u nie mo˝e naruszaç przepisów

§ 3 oraz § 4 ust. 2—4.

§ 19. Domy maklerskie, banki prowadzàce dzia∏alnoÊç w formie wyodr´bnionej jednostki i banki prowadzàce dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, w terminie 6 miesi´cy od dnia wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia, dostosujà si´ do wymogów, o których

mowa odpowiednio w § 6.

Poz. 640 i 641

prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez niektóre

podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów

wartoÊciowych przez bank (Dz. U. Nr 57, poz. 520).

§ 21. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

30 kwietnia 2005 r.

§ 20. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów

z dnia 15 kwietnia 2002 r. w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do

Prezes Rady Ministrów: M. Belka

641

ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 19 kwietnia 2005 r.

w sprawie trybu i warunków udzielania przez domy maklerskie, banki prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà

i banki prowadzàce rachunki papierów wartoÊciowych po˝yczek na nabycie papierów wartoÊciowych

dopuszczonych do publicznego obrotu

Na podstawie art. 60 ust. 3 pkt 1 ustawy z dnia

21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49,

poz. 447, z póên. zm.1)) zarzàdza si´, co nast´puje

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla tryb i warunki udzielania przez domy maklerskie, banki prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà i banki prowadzàce rachunki papierów wartoÊciowych po˝yczek na nabycie papierów

wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu.

§ 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

4) ramowej umowie po˝yczki — rozumie si´ przez to

umow´ zawartà przez dom maklerski z klientem,

na warunkach okreÊlonych w niniejszym rozporzàdzeniu, okreÊlajàcà tryb i warunki zawierania

umów po˝yczki;

5) umowie po˝yczki — rozumie si´ przez to umow´,

w której dom maklerski zobowiàzuje si´ do przeniesienia na w∏asnoÊç klienta Êrodków pieni´˝nych w celu wykonania zobowiàzaƒ wynikajàcych

z zawartej na jego rachunek transakcji kupna papierów wartoÊciowych dopuszczonych do obrotu

na rynku regulowanym;

1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia

21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie

papierami wartoÊciowymi;

6) prawie do otrzymania papieru wartoÊciowego —

rozumie si´ przez to prawo wynikajàce z zobowiàzania, o którym mowa w art. 7 ust. 6 ustawy;

2) banku prowadzàcym rachunki papierów wartoÊciowych — rozumie si´ przez to bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ustawy;

7) instrumentach pochodnych — rozumie si´ przez

to dopuszczone do publicznego obrotu papiery

wartoÊciowe, o których mowa w art. 3 ust. 3 i 4

ustawy, których konstrukcja uniemo˝liwia stosowanie przepisów art. 34 ust. 1—6 ustawy;

3) domu maklerskim — rozumie si´ przez to równie˝

bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà oraz bank

prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych,

o ile przepisy niniejszego rozporzàdzenia nie stanowià inaczej;

———————

1) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y

og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r.

Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170,

poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216, z 2004 r. Nr 64, poz. 594,

Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959, Nr 116, poz. 1205, Nr 146,

poz. 1546 i Nr 273, poz. 2703 oraz z 2005 r. Nr 62, poz. 551.

8) sesji — rozumie si´ przez to sesj´ gie∏dowà na regulowanym rynku gie∏dowym, a tak˝e dzieƒ transakcyjny na regulowanym rynku pozagie∏dowym;

9) zagranicznym rynku regulowanym — rozumie si´

przez to zorganizowany na terytorium paƒstwa innego ni˝ Rzeczpospolita Polska system obrotu instrumentami finansowymi dzia∏ajàcy w sposób

sta∏y, zorganizowany na zasadach okreÊlonych

przepisami prawa tego paƒstwa, jak równie˝ za-

XXI. Straty nadzwyczajne

1. Losowe

2. Pozosta∏e

XXII. Zysk (strata) brutto (XIX+XX–XXI)

XXIII. Podatek dochodowy

XXIV. Pozosta∏e obowiàzkowe zmniejszenia zysku (zwi´kszenia straty)

XXV. Zysk (strata) netto (XXII–XXIII–XXIV)

640

ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 19 kwietnia 2005 r.

w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych

wymaganych do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez niektóre podmioty

oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank

Na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia

21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49,

poz. 447, z póên. zm.1)) zarzàdza si´, co nast´puje