Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Papierów Wartościowych i Giełd przez podmioty nadzorowane

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla

1) wysokoÊç op∏at za

a) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, zwanà dalej

„Komisjà”, na podstawie przepisów ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami

finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538), zwanej

dalej „ustawà o obrocie”,

b) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisj´ na

podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spó∏kach

publicznych (Dz. U. Nr 184, poz. 1539), zwanej

dalej „ustawà o ofercie publicznej”,

c) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisj´ na

podstawie przepisów ustawy z dnia 27 maja

2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U.

Nr 146, poz. 1546, z póên. zm.2)), zwanej dalej

„ustawà o funduszach inwestycyjnych”,

d) zezwolenia udzielane przez Komisj´ na podstawie przepisów ustawy z dnia 26 paêdziernika

2000 r. o gie∏dach towarowych (Dz. U. z 2005 r.

Nr 121, poz. 1019 i Nr 183, poz. 1537 i 1538),

zwanej dalej „ustawà o gie∏dach towarowych”,

e) dokonanie wpisu do ewidencji, o której mowa

w art. 10 ustawy o ofercie publicznej, zwanej

dalej „op∏atà ewidencyjnà”,

f) dokonanie wpisu do rejestrów, o których mowa

w art. 263 i 278 ustawy o funduszach inwestycyjnych;

2) wysokoÊç op∏at z tytu∏u nadzoru, o których mowa

w art. 163 ustawy o obrocie, pobieranych od

a) spó∏ek prowadzàcych rynki gie∏dowe, zwanych

dalej „gie∏dami”,

b) Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych

S.A., zwanego dalej „Krajowym Depozytem”,

———————

1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 11 czerwca

2004 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 134, poz. 1427).

2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U.

z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184,

poz. 1539.

c) spó∏ek prowadzàcych rynki pozagie∏dowe,

d) podmiotów organizujàcych alternatywny system obrotu,

e) firm inwestycyjnych;

3) wysokoÊç op∏at, o których mowa w art. 26 ust. 2

ustawy o gie∏dach towarowych, pobieranych od

spó∏ek prowadzàcych gie∏dy towarowe;

4) szczegó∏owy sposób naliczania, warunki i terminy

uiszczania op∏at, o których mowa w pkt 1—3;

5) szczegó∏owy sposób rozliczania op∏at, o których

mowa w pkt 1—3, oraz innych wp∏ywów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym, zwanej dalej „ustawà o nadzorze nad

rynkiem kapita∏owym”.

§ 2. Udzielenie zezwoleƒ na podstawie przepisów

ustawy o obrocie podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za zezwolenie na wykonywanie ponad 5 % g∏osów

na walnym zgromadzeniu spó∏ki prowadzàcej gie∏d´ — równowartoÊç w z∏otych 2 000 euro;

2) za zezwolenie na prowadzenie gie∏dy — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

3) za zezwolenie na wykonywanie ponad 10 % g∏osów na walnym zgromadzeniu spó∏ki prowadzàcej

rynek pozagie∏dowy — równowartoÊç w z∏otych

2 000 euro;

4) za zezwolenie na prowadzenie rynku pozagie∏dowego — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

5) za zezwolenie na prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

6) za zezwolenie na wczeÊniejszà ni˝ w dniu okreÊlonym w umowie sp∏at´ przez dom maklerski zobowiàzaƒ z tytu∏u papierów wartoÊciowych o nieoznaczonym terminie wymagalnoÊci oraz innych

instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalnoÊci — równowartoÊç w z∏otych

50 euro;

7) za zezwolenie na wczeÊniejszà ni˝ w dniu okreÊlonym w umowie sp∏at´ przez dom maklerski zobowiàzaƒ z tytu∏u po˝yczki lub kredytu, w wyniku

których powsta∏y zobowiàzania podporzàdkowane

— równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

8) za zezwolenie na zaliczenie przez dom maklerski

zobowiàzaƒ z tytu∏u papierów wartoÊciowych

o nieoznaczonym terminie wymagalnoÊci oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczo-

nym terminie wymagalnoÊci do kapita∏ów domu

maklerskiego — równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

9) za zezwolenie na stosowanie przez dom maklerski

innego ni˝ ustalony przez rynek regulowany modelu obliczania stosunku zmiany wartoÊci opcji do

zmiany wartoÊci instrumentu bazowego b´dàcego

przedmiotem tej opcji — równowartoÊç w z∏otych

50 euro;

10) za zezwolenie na obliczanie wymogów kapita∏owych na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyka za pomocà stosowania w∏asnych wewn´trznych modeli zarzàdzania ryzykiem przez dom maklerski — równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

11) za zezwolenie na sp∏at´ przez bank prowadzàcy

dzia∏alnoÊç maklerskà zobowiàzaƒ z tytu∏u papierów wartoÊciowych o nieoznaczonym terminie

wymagalnoÊci oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalnoÊci —

równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

12) za zezwolenie na zaliczenie przez bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà zobowiàzaƒ z tytu∏u papierów wartoÊciowych o nieoznaczonym terminie

wymagalnoÊci oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalnoÊci

do kapita∏ów domu maklerskiego — równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

13) za zezwolenie na stosowanie przez bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà innego ni˝ ustalony

przez rynek regulowany modelu obliczania stosunku zmiany wartoÊci opcji do zmiany wartoÊci

instrumentu bazowego b´dàcego przedmiotem tej

opcji — równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

14) za zezwolenie na obliczanie wymogów kapita∏owych na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyka za pomocà stosowania w∏asnych wewn´trznych modeli zarzàdzania ryzykiem przez bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà — równowartoÊç

w z∏otych 50 euro;

15) za zezwolenie na prowadzenie przez bank rachunków papierów wartoÊciowych — równowartoÊç

w z∏otych 4 500 euro.

§ 3. Udzielenie zezwoleƒ na podstawie przepisów

ustawy o ofercie publicznej podlega nast´pujàcym

op∏atom

1) za zezwolenie na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) — równowartoÊç w z∏otych 4 000 euro;

2) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 4

ustawy o ofercie publicznej — równowartoÊç

w z∏otych 2 000 euro;

3) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 6

ustawy o ofercie publicznej — równowartoÊç

w z∏otych 2 500 euro;

4) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 7

ustawy o ofercie publicznej — równowartoÊç

w z∏otych 1 000 euro.

Poz. 1725

§ 4. 1. Udzielenie zezwoleƒ na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za zezwolenie na utworzenie funduszu inwestycyjnego — równowartoÊç w z∏otych 4 000 euro,

a w przypadku zezwolenia na utworzenie

a) funduszu z wydzielonymi subfunduszami —

równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro,

b) funduszu powiàzanego — równowartoÊç w z∏otych 2 000 euro;

2) za zezwolenie na zmian´ statutu funduszu inwestycyjnego — równowartoÊç w z∏otych 300 euro;

3) za zezwolenie na zbywanie i odkupywanie jednostek uczestnictwa lub tytu∏ów uczestnictwa za poÊrednictwem podmiotu innego ni˝ podmiot prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà — równowartoÊç

w z∏otych 1 000 euro;

4) za zezwolenie na wykonywanie dzia∏alnoÊci przez

towarzystwo funduszy inwestycyjnych — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

5) za zezwolenie na doradztwo w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi — równowartoÊç w z∏otych 2 000 euro;

6) za zezwolenie na zarzàdzanie cudzym pakietem papierów wartoÊciowych na zlecenie — równowartoÊç w z∏otych 2 500 euro;

7) za zezwolenie na zarzàdzanie zbiorczym portfelem

papierów wartoÊciowych — równowartoÊç w z∏otych 2 500 euro;

8) za zezwolenie na zawarcie umowy o obs∏ug´ sekurytyzowanych wierzytelnoÊci z podmiotem innym

ni˝ bank krajowy — równowartoÊç w z∏otych

2 000 euro;

9) za zezwolenie na przekszta∏cenie funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych, zarzàdzanych przez

to samo towarzystwo, w jeden fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami, w trybie

okreÊlonym w art. 240 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro.

2. W przypadku udzielenia zezwolenia na utworzenie funduszu inwestycyjnego, o którym mowa

w ust. 1 pkt 1, którego certyfikaty inwestycyjne podlegajà op∏acie ewidencyjnej, wysokoÊç op∏aty za zezwolenie na utworzenie takiego funduszu zmniejsza si´

o kwot´ uiszczonej op∏aty ewidencyjnej.

§ 5. 1. Udzielenie zezwoleƒ na podstawie przepisów ustawy o gie∏dach towarowych podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za zezwolenie na prowadzenie gie∏dy towarowej

— równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

2) za zezwolenie udzielone spó∏ce prowadzàcej gie∏d´ towarowà na dopuszczenie do obrotu na tej

gie∏dzie praw majàtkowych, o których mowa

w art. 2 pkt 2 lit. e ustawy o gie∏dach towarowych

— równowartoÊç w z∏otych 3 000 euro;

Poz. 1725

5) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 34 ust. 2

ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych

2 000 euro;

3) za zezwolenie udzielone towarowemu domowi

maklerskiemu lub zagranicznej osobie prawnej,

o której mowa w art. 50 ust. 1 ustawy o gie∏dach

towarowych

6) za udzielenie Krajowemu Depozytowi zgody, o której mowa w art. 48 ust. 7 ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

a) w zakresie oferowania towarów gie∏dowych

w obrocie gie∏dowym — równowartoÊç w z∏otych 1 000 euro,

7) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 51 ust. 3

ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych

4 500 euro;

b) w zakresie nabywania lub zbywania towarów

gie∏dowych na cudzy rachunek w ramach

Êwiadczenia us∏ug brokerskich — równowartoÊç w z∏otych 1 500 euro,

8) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 167

ust. 4 ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych 1 000 euro;

c) w zakresie prowadzenia rachunków lub rejestrów towarów gie∏dowych w obrocie gie∏dowym, z wy∏àczeniem towarów gie∏dowych b´dàcych oznaczonymi co do gatunku rzeczami —

równowartoÊç w z∏otych 1 000 euro,

d) w zakresie doradztwa w zakresie obrotu gie∏dowego — równowartoÊç w z∏otych 500 euro,

e) w zakresie zarzàdzania cudzym pakietem praw

majàtkowych na zlecenie, w zakresie inwestycji

dokonywanych na gie∏dach towarowych —

równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro,

f) w zakresie poÊrednictwa w nabywaniu lub zbywaniu praw majàtkowych, o których mowa

w art. 2 pkt 2 lit. d—e ustawy o gie∏dach towarowych, b´dàcych w obrocie na zagranicznych

gie∏dach towarowych — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro;

4) za zezwolenie, o którym mowa w art. 38 ust. 3

ustawy o gie∏dach towarowych — równowartoÊç

w z∏otych 4 500 euro.

2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolenia dotyczy wi´cej ni˝ jednej czynnoÊci, o których mowa w ust. 1 pkt 3, ∏àczna wysokoÊç pobieranych op∏at

nie mo˝e byç wy˝sza ni˝ równowartoÊç w z∏otych

4 500 euro.

3. Przepisy ust. 1 pkt 3 lit. c stosuje si´ odpowiednio do podmiotów, o których mowa w art. 9 ust. 3

pkt 4 ustawy o gie∏dach towarowych.

§ 6. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o obrocie podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 22 ust. 2

ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych

2 000 euro;

9) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 169

ust. 6 ustawy o obrocie — równowartoÊç w z∏otych 1 000 euro.

§ 7. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o ofercie publicznej podlega nast´pujàcym

op∏atom

1) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 38 ust. 3

ustawy o ofercie publicznej — równowartoÊci

w z∏otych 300 euro;

2) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 42 ust. 4

ustawy o ofercie publicznej — równowartoÊci

w z∏otych 300 euro.

§ 8. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za udzielenie zgody na zmian´ depozytariusza —

równowartoÊç w z∏otych 1 000 euro;

2) za udzielenie zgody na dokonywanie przez fundusz

inwestycyjny czynnoÊci prawnych, o których mowa w art. 93 ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartoÊç w z∏otych

2 000 euro;

3) za udzielenie zgody na lokowanie aktywów funduszu w depozyty w bankach zagranicznych — równowartoÊç w z∏otych 2 000 euro.

§ 9. Dokonanie wpisu do rejestru prowadzonego

na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega nast´pujàcym op∏atom

1) za dokonanie wpisu do rejestru, o którym mowa

w art. 263 ustawy o funduszach inwestycyjnych

a) funduszu zagranicznego

w z∏otych 4 000 euro,

—

równowartoÊç

2) za udzielenie zgody na dokonanie zmiany w sk∏adzie zarzàdu spó∏ki prowadzàcej gie∏d´ lub rynek

pozagie∏dowy — równowartoÊç w z∏otych 50 euro;

b) funduszu zagranicznego z wydzielonymi subfunduszami — równowartoÊç w z∏otych

4 500 euro,

3) za udzielenie zgody na dokonanie zmian w statucie

spó∏ki prowadzàcej gie∏d´ lub regulaminie gie∏dy

— równowartoÊç w z∏otych 300 euro;

c) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibà

w paƒstwie nale˝àcym do EEA — równowartoÊç w z∏otych 4 000 euro,

4) za udzielenie zgody na dokonanie zmian w statucie

spó∏ki prowadzàcej rynek pozagie∏dowy lub regulaminie obrotu na rynku pozagie∏dowym — równowartoÊç w z∏otych 300 euro;

d) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibà w paƒstwie

nale˝àcym do EEA — równowartoÊç w z∏otych

4 500 euro;

2) za dokonanie wpisu do rejestru, o którym mowa

w art. 278 ustawy o funduszach inwestycyjnych

a) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibà

w paƒstwie nale˝àcym do OECD innym ni˝ paƒstwo cz∏onkowskie lub paƒstwo nale˝àce do

EEA — równowartoÊç w z∏otych 4 000 euro,

b) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibà w paƒstwie

nale˝àcym do OECD innym ni˝ paƒstwo cz∏onkowskie lub paƒstwo nale˝àce do EEA — równowartoÊç w z∏otych 4 500 euro.

§ 10. Dokonanie wpisu do ewidencji prowadzonej

na podstawie przepisów ustawy o ofercie publicznej,

instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem

oferty publicznej, dopuszczonych do obrotu na rynku

regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego

systemu obrotu, podlega op∏acie ewidencyjnej naliczonej odr´bnie dla ka˝dej emisji (serii), w wysokoÊci

1) 0,03 % wartoÊci papierów wartoÊciowych danej

emisji (serii), w przypadku papierów wartoÊciowych o charakterze nieudzia∏owym,

2) 0,06 % wartoÊci instrumentów finansowych danej

emisji (serii), w przypadku pozosta∏ych instrumentów finansowych, w tym kwitów depozytowych

— nie wi´kszej jednak ni˝ równowartoÊç w z∏otych

25 000 euro.

Poz. 1725

tów finansowych i najwy˝szej ceny sprzeda˝y,

o której mowa w pkt 2, a w przypadku braku takiej

ceny — najwy˝szej ceny emisyjnej, o której mowa

w pkt 1.

4. W przypadku niemo˝noÊci ustalenia wartoÊci instrumentów finansowych danej emisji (serii) w sposób, o którym mowa w ust. 3, za jej wartoÊç przyjmuje si´

1) dla akcji wyemitowanych do dnia bilansowego, na

który sporzàdzono ostatnie jednostkowe sprawozdanie finansowe, zbadane przez podmiot uprawniony do badania — wartoÊç ksi´gowà spó∏ki pomniejszonà odpowiednio o wartoÊç kapita∏u rezerwowego z aktualizacji wyceny, przypadajàcà na

jednà akcj´, ustalonà na podstawie tego sprawozdania;

2) dla akcji wyemitowanych po dniu bilansowym,

o którym mowa w pkt 1 — iloczyn liczby tych akcji

i najwy˝szej ceny, po której zosta∏y obj´te;

3) dla warrantów subskrypcyjnych — iloczyn liczby

warrantów subskrybcyjnych i ich ceny emisyjnej;

4) dla instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi w rozumieniu ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartoÊç w z∏otych 1 000 000 euro;

§ 11. 1. WartoÊç, o której mowa w § 10 pkt 1, oblicza si´ jako iloczyn liczby tych papierów i ich wartoÊci

nominalnej.

5) dla tytu∏ów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania w krajach nale˝àcych do OECD,

o ile sà one papierami wartoÊciowymi w rozumieniu ustawodawstwa kraju siedziby emitenta —

równowartoÊç w z∏otych 45 000 000 euro.

2. W przypadku obligacji zamiennych lub obligacji

z prawem pierwszeƒstwa wartoÊç tych papierów wartoÊciowych oblicza si´ jako iloczyn liczby obligacji zamiennych lub obligacji z prawem pierwszeƒstwa i ich

wartoÊci nominalnej, a dla akcji wyemitowanych w celu zamiany za obligacje zamienne wartoÊç tych papierów oblicza si´ jako iloczyn obligacji zamiennych zamienionych na akcje i wartoÊci nominalnej tych obligacji zamiennych.

5. W przypadku gdy po dopuszczeniu instrumentów finansowych, o których mowa w ust. 3 pkt 2 i 3,

do obrotu na rynku regulowanym lub po wprowadzeniu ich do alternatywnego systemu obrotu, obliczonà

zgodnie z ust. 4 wartoÊç instrumentów finansowych

mo˝na okreÊliç w sposób, o którym mowa w ust. 3

pkt 2 lub 3, wartoÊç op∏aty ewidencyjnej ulega zwi´kszeniu lub zmniejszeniu w stosunku do op∏aty uiszczonej na podstawie wartoÊci okreÊlonej zgodnie z ust. 4.

3. WartoÊç, o której mowa w § 10 pkt 2, oblicza si´

§ 12. W przypadku gdy przedmiotem wpisu do

ewidencji sà instrumenty finansowe b´dàce przedmiotem obrotu na jednym lub kilku rynkach regulowanych, w jednym lub kilku krajach cz∏onkowskich, innych ni˝ Rzeczpospolita Polska, wysokoÊç op∏aty ewidencyjnej nie mo˝e byç wy˝sza od najwy˝szej op∏aty

uiszczonej z tytu∏u dopuszczenia tych instrumentów

do obrotu na rynku regulowanym w kraju cz∏onkowskim, innym ni˝ Rzeczpospolita Polska, z uwzgl´dnieniem maksymalnej wysokoÊci op∏aty okreÊlonej

w § 10.

1) dla instrumentów finansowych nowej emisji dokonanej w ramach oferty publicznej — jako iloczyn

liczby subskrybowanych instrumentów finansowych i ich ceny emisyjnej;

2) dla instrumentów finansowych podlegajàcych

sprzeda˝y w ramach oferty publicznej — jako iloczyn liczby sprzedanych instrumentów finansowych i ich ceny sprzeda˝y;

3) dla instrumentów finansowych nieb´dàcych

przedmiotem oferty publicznej, dopuszczonych do

obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu, które

by∏y obj´te wnioskiem o takie dopuszczenie albo

wprowadzenie ∏àcznie z tego samego rodzaju instrumentami finansowymi, o których mowa

w pkt 1 lub 2 — jako iloczyn liczby tych instrumen-

§ 13. Od gie∏d oraz Krajowego Depozytu pobiera

si´ op∏aty z tytu∏u nadzoru w wysokoÊci stanowiàcej

ró˝nic´ pomi´dzy kosztami dzia∏alnoÊci Komisji i urz´du Komisji poniesionymi w danym roku a sumà wp∏aconych, nale˝nych w danym roku, kwot z tytu∏u op∏at,

o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, oraz

innych wp∏ywów, o których mowa w art. 17 ust. 1

pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym,

z tym ˝e ∏àczna wysokoÊç op∏at od gie∏d oraz Krajowego Depozytu nie mo˝e przekroczyç 0,03 % wartoÊci

umów przenoszàcych prawa zawieranych na rynku regulowanym.

2. WartoÊç transakcji, o której mowa w ust. 1, ustala si´ odr´bnie dla

§ 14. Od spó∏ki prowadzàcej rynek pozagie∏dowy

pobiera si´ op∏aty z tytu∏u nadzoru w ∏àcznej wysokoÊci

2) kontraktów terminowych jako iloczyn kursu, wolumenu i wielkoÊci kontraktu lub nomina∏u kontraktu;

1) 0,01 % wartoÊci umów przenoszàcych prawa zawieranych na tym rynku, z zastrze˝eniem pkt 2;

3) transakcji opcyjnych jako iloczyn ceny opcji i wolumenu transakcji.

2) 0,001 % wartoÊci umów przenoszàcych prawa, których przedmiotem sà

3. Je˝eli stronà transakcji jest spó∏ka prowadzàca

gie∏d´, o której mowa w art. 5 ust. 3a ustawy o gie∏dach towarowych, op∏aty nie pobiera si´ od transakcji zawartych przez t´ spó∏k´ wy∏àcznie w celu dokonania rozliczeƒ transakcji zawartych przez cz∏onków

gie∏dy.

a) papiery wartoÊciowe o charakterze nieudzia∏owym,

b) instrumenty finansowe nieb´dàce papierami

wartoÊciowymi.

1) rynku kasowego jako iloczyn ceny (za jednostk´ towaru) i wolumenu transakcji;

§ 15. Od podmiotu organizujàcego alternatywny

system obrotu, z wy∏àczeniem gie∏d, pobiera si´ op∏aty z tytu∏u nadzoru w ∏àcznej wysokoÊci

§ 19. 1. RównowartoÊç w z∏otych kwot op∏at, o których mowa w § 2—10, ustala si´ przy zastosowaniu

Êredniego kursu euro og∏aszanego przez Narodowy

Bank Polski na dzieƒ

1) 0,01 % wartoÊci umów przenoszàcych prawa zawieranych w ramach alternatywnego systemu obrotu, z zastrze˝eniem pkt 2;

1) wydania decyzji udzielajàcej zezwolenia albo zgody;

2) 0,001 % wartoÊci umów przenoszàcych prawa zawieranych w ramach alternatywnego systemu obrotu, których przedmiotem sà

3) poprzedzajàcy przekazanie Komisji informacji b´dàcej podstawà wpisu do ewidencji.

a) papiery wartoÊciowe o charakterze nieudzia∏owym,

b) instrumenty finansowe nieb´dàce papierami

wartoÊciowymi.

§ 16. Od firmy inwestycyjnej zawierajàcej transakcje bezpoÊrednie, o których mowa w art. 74 ust. 1

ustawy o obrocie, pobiera si´ op∏aty z tytu∏u nadzoru

w ∏àcznej wysokoÊci 0,005 % wartoÊci umów przenoszàcych prawa.

§ 17. Od firmy inwestycyjnej zawierajàcej umowy

sprzeda˝y na w∏asny rachunek z klientem dajàcym zlecenie, w przypadku gdy przedmiotem zlecenia jest nabycie lub zbycie maklerskich instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi dopuszczonymi do obrotu zorganizowanego, pobiera si´

op∏aty z tytu∏u nadzoru w ∏àcznej wysokoÊci 0,0005 %

wartoÊci umów przenoszàcych prawa.

§ 18. 1. Od spó∏ki prowadzàcej gie∏d´ towarowà

pobiera si´ op∏aty, o których mowa w art. 26 ust. 2

ustawy o gie∏dach towarowych, naliczane od wartoÊci

transakcji przenoszàcych prawa zawieranych na gie∏dzie towarowej, w ∏àcznej wysokoÊci

2) dokonania wpisu do rejestru;

2. RównowartoÊç w z∏otych kwoty, o której mowa

w § 11 ust. 4 pkt 4 i 5, ustala si´ przy zastosowaniu

Êredniego kursu euro og∏aszanego przez Narodowy

Bank Polski na dzieƒ poprzedzajàcy przekazanie

Komisji informacji b´dàcej podstawà wpisu do ewidencji.

§ 20. 1. Op∏aty, o których mowa w § 2—9, uiszcza

si´ w terminie 14 dni od dnia dor´czenia

1) decyzji udzielajàcej zezwolenia albo zgody;

2) dokumentu potwierdzajàcego dokonanie wpisu do

rejestru.

2. Op∏aty, o których mowa w § 14—18, uiszcza si´

w terminie

1) do dnia 31 lipca — od wartoÊci umów zawartych

w pierwszym pó∏roczu;

2) do dnia 31 stycznia — od wartoÊci umów zawartych w drugim pó∏roczu.

1) 0,01 % wartoÊci transakcji, je˝eli przedmiotem

transakcji jest towar gie∏dowy, o którym mowa

w art. 2 pkt 2 lit. a—c ustawy o gie∏dach towarowych;

3. Op∏at´ za zezwolenie na utworzenie funduszu

inwestycyjnego w przypadku, o którym mowa w § 4

ust. 2, uiszcza si´ w terminie 14 dni od dnia przekazania informacji, o której mowa w art. 10 ust. 4 ustawy

o ofercie publicznej.

2) 0,001 % wartoÊci transakcji, je˝eli przedmiotem

transakcji jest prawo majàtkowe, o którym mowa

w art. 2 pkt 2 lit. d lub e ustawy o gie∏dach towarowych.

4. W przypadku gdy decyzja rozstrzyga spraw´

w cz´Êci, termin, o którym mowa w ust. 1, biegnie od

dnia dor´czenia decyzji rozstrzygajàcej spraw´

w cz´Êci.

§ 21. 1. Wp∏ata kwoty uzupe∏niajàcej op∏at´ ewidencyjnà, o której mowa w § 11 ust. 5, nast´puje

w terminie do dnia przekazania informacji, o której

mowa w art. 10 ust. 4 pkt 1 ustawy o ofercie publicznej.

§ 24. 1. Ostatecznego rozliczenia op∏at urzàd Komisji dokonuje w terminie do dnia 15 lutego roku nast´pnego i w terminie 14 dni od dnia rozliczenia przekazuje wyniki rozliczenia gie∏dom i Krajowemu Depozytowi.

2. Zwrot nadp∏aconych kwot op∏aty ewidencyjnej,

o których mowa w § 11 ust. 5, nast´puje w terminie

14 dni od dnia otrzymania przez Komisj´ informacji,

o której mowa w art. 10 ust. 4 pkt 1 ustawy o ofercie

publicznej.

2. W przypadku gdy suma wp∏aconych, nale˝nych

w danym roku, kwot z tytu∏u op∏at, o których mowa

w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wp∏ywów,

o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym, oraz wp∏aconych zaliczek jest wy˝sza ni˝ koszty dzia∏alnoÊci Komisji i urz´du Komisji poniesione w danym roku, to ró˝nica ta

stanowi nadp∏at´.

3. Nadp∏acona kwota, o której mowa w ust. 2, mo˝e byç rozliczona z op∏atà za wpis do ewidencji instrumentów finansowych, o których mowa w § 11 ust. 3

pkt 1 lub 2.

§ 22. 1. Gie∏dy oraz Krajowy Depozyt wp∏acajà do

10. dnia ka˝dego miesiàca zaliczk´ na poczet op∏aty,

o której mowa w § 13, liczonà w sposób, o którym mowa w ust. 2, z zastrze˝eniem § 23.

2. Gie∏dy oraz Krajowy Depozyt, przez pierwsze

6 miesi´cy danego roku, wp∏acajà zaliczk´, o której

mowa w ust. 1, w wysokoÊci po 4 % planowanych

w ustawie bud˝etowej kosztów dzia∏alnoÊci Komisji

oraz urz´du Komisji.

3. Informacj´ o wielkoÊci zaliczek, o których mowa

w ust. 2, urzàd Komisji przekazuje w terminie do dnia

5 stycznia danego roku.

4. Wp∏aty zaliczek ulegajà wstrzymaniu w przypadku gdy dochody uzyskane z tytu∏u op∏at, o których mowa w § 1, i innych wp∏ywów, o których mowa w art. 17

ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym, b´dà wy˝sze ni˝ planowane w ustawie bud˝etowej koszty dzia∏alnoÊci Komisji i urz´du Komisji.

§ 23. 1. Po up∏ywie szeÊciu miesi´cy danego roku

urzàd Komisji dokonuje rozliczenia wst´pnego zaliczek, wp∏ywów z tytu∏u op∏at, o których mowa w § 1

pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, i innych wp∏ywów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze

nad rynkiem kapita∏owym, oraz informuje gie∏dy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia 5 lipca, o wynikajàcych z rozliczenia wielkoÊciach zaliczek za lipiec, sierpieƒ i wrzesieƒ.

2. Po up∏ywie dziewi´ciu miesi´cy danego roku

urzàd Komisji dokonuje ponownie rozliczenia oraz informuje gie∏dy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia

5 paêdziernika, o wynikajàcych z rozliczenia wielkoÊciach zaliczek za paêdziernik, listopad i grudzieƒ.

3. Zaliczki, o których mowa w ust. 1 i 2, ustalane sà

w wysokoÊci wynikajàcej z ró˝nicy pomi´dzy kwotà

planowanych, zgodnie z ustawà bud˝etowà, wydatków Komisji i urz´du Komisji a wp∏atami z tytu∏u

op∏at, o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3,

innych wp∏ywów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2

ustawy o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym, i zaliczkami, wniesionymi do czasu rozliczenia.

3. Nadp∏ata rozliczana jest proporcjonalnie do

wniesionych zaliczek i pomniejsza wp∏aty za miesiàce

nast´pujàce bezpoÊrednio po dokonaniu ostatecznego rozliczenia.

§ 25. Wp∏aty z tytu∏u op∏at, o których mowa w § 1,

uiszcza si´ na rachunek dochodów Komisji.

§ 26. Do op∏at nale˝nych w zwiàzku z dor´czeniem

decyzji udzielajàcej zezwolenia lub zgody wydanej

przed dniem wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia stosuje

si´ przepisy dotychczasowe.

§ 27. 1. Przepisu § 10 nie stosuje si´ do papierów

wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu

na podstawie przepisów ustawy z dnia 21 sierpnia

1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2005 r. Nr 111, poz. 937 i Nr 132,

poz. 1108, Nr 143, poz. 1199 i Nr 163, poz. 1362).

2. Op∏aty uiszczone z tytu∏u wpisu do ewidencji

papierów wartoÊciowych, o których mowa w ust. 1,

rozlicza si´ na podstawie przepisów dotychczasowych.

§ 28. Do dnia wejÊcia w ˝ycie § 13, 14, 18 i 22—24

op∏aty, o których mowa w tych przepisach, pobiera si´

i rozlicza na podstawie przepisów dotychczasowych.

§ 29. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

24 paêdziernika 2005 r., z wyjàtkiem § 13, 14, 18

i 22—24, które wchodzà w ˝ycie z dniem 1 stycznia

2006 r.3)

Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

———————

3) Niniejsze rozporzàdzenie by∏o poprzedzone: rozporzàdze-

niem Ministra Finansów z dnia 6 wrzeÊnia 2002 r. w sprawie op∏at uiszczanych na podstawie ustawy — Prawo

o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U.

Nr 151, poz. 1254 oraz z 2004 r. Nr 51, poz. 497), rozporzàdzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2004 r.

w sprawie op∏at uiszczanych na podstawie ustawy o gie∏dach towarowych (Dz. U. Nr 51, poz. 498), rozporzàdzeniem Ministra Finansów z dnia 26 sierpnia 2004 r. w sprawie op∏at za zezwolenia i zgody udzielane przez Komisj´

Papierów WartoÊciowych i Gie∏d oraz za dokonanie wpisów do rejestrów prowadzonych przez Komisj´ Papierów

WartoÊciowych i Gie∏d (Dz. U. Nr 197, poz. 2022).

1725

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 18 paêdziernika 2005 r.

w sprawie op∏at wnoszonych na rzecz Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d

przez podmioty nadzorowane

Na podstawie art. 17 ust. 6 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapita∏owym (Dz. U.

Nr 183, poz. 1537) zarzàdza si´, co nast´puje