Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 października 2005 r. w sprawie sposobu prowadzenia przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd ewidencji instrumentów finansowych

§ 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

2) operacjach — rozumie si´ przez to podejmowane

przez dom maklerski czynnoÊci faktyczne lub

prawne, w wyniku których powstajà pozycje bilansowe lub pozabilansowe, dotyczàce

a) danego instrumentu bazowego, z których wynika powstanie sk∏adnika aktywów lub pasywów

bilansu domu maklerskiego,

b) instrumentów finansowych, o których mowa

w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c lub d ustawy, których

wynikiem jest powstanie pozycji pozabilansowych.

§ 3. 1. Dom maklerski mo˝e, bez koniecznoÊci posiadania kapita∏u za∏o˝ycielskiego w wysokoÊci okreÊlonej w art. 98 ust. 5 ustawy, dokonywaç operacji b´dàcych d∏ugoterminowymi transakcjami maklerskimi

instrumentami finansowymi, które posiadajà nast´pujàce cechy

1) zosta∏y zawarte we w∏asnym imieniu i na w∏asny

rachunek domu maklerskiego;

2) zosta∏y zaliczone do portfela niehandlowego domu

maklerskiego, okreÊlonego w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 2 ustawy;

3) nie przekraczajà limitów koncentracji zaanga˝owania lub du˝ych zaanga˝owaƒ okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 2

ustawy;

4) zosta∏y okreÊlone w strategii d∏ugoterminowej polityki inwestycyjnej domu maklerskiego, okreÊlonej w przepisach wydanych na podstawie art. 94

ust. 1 pkt 2 ustawy;

5) zosta∏y zaklasyfikowane do kategorii aktywów finansowych utrzymywanych do terminu zapadal-

Poz. 1713 i 1714

6) ich dokonanie nie zagra˝a krótkoterminowej p∏ynnoÊci domu maklerskiego;

7) ryzyko zwiàzane z utrzymaniem pozycji powsta∏ej

w wyniku danej operacji jest niskie.

2. Dom maklerski mo˝e, bez koniecznoÊci posiadania kapita∏u za∏o˝ycielskiego w wysokoÊci okreÊlonej

w art. 98 ust. 5 ustawy, dokonywaç operacji b´dàcych

d∏ugoterminowymi transakcjami maklerskimi instrumentami finansowymi, w przypadku gdy

1) nabycie maklerskich instrumentów finansowych

nastàpi∏o w zwiàzku z obowiàzkowym uczestnictwem w instytucjach poÊrednictwa finansowego,

w tym w Krajowym Depozycie Papierów WartoÊciowych, spó∏ce prowadzàcej gie∏d´ lub spó∏ce

prowadzàcej rynek pozagie∏dowy;

2) operacje dotyczàce maklerskich instrumentów finansowych zosta∏y zaliczone do aktywów finansowych lub zobowiàzaƒ finansowych s∏u˝àcych do

zrównowa˝enia zmiany wartoÊci godziwej lub

przep∏ywów Êrodków pieni´˝nych dla zabezpieczanej pozycji domu maklerskiego.

§ 4. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

24 paêdziernika 2005 r.

Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

———————

2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y

og∏oszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 60, poz. 535, Nr 124,

poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r.

Nr 96, poz. 959, Nr 145, poz. 1535, Nr 146, poz. 1546

i Nr 213, poz. 2155 oraz z 2005 r. Nr 10, poz. 66 i Nr 184,

poz. 1539.

1714

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 17 paêdziernika 2005 r.

w sprawie sposobu prowadzenia przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d ewidencji instrumentów

finansowych

Na podstawie art. 10 ust. 7 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego

———————

1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 11 czerwca

2004 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 134, poz. 1427).

systemu obrotu oraz o spó∏kach publicznych (Dz. U.

Nr 184, poz. 1539) zarzàdza si´, co nast´puje

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla

1) sposób prowadzenia ewidencji

a) papierów wartoÊciowych b´dàcych przedmiotem oferty publicznej,

b) papierów wartoÊciowych oraz instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu

— zwanej dalej „ewidencjà”;

2) zakres informacji, o której mowa w art. 10 ust. 4

ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej

i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz

o spó∏kach publicznych, zwanej dalej „ustawà”, na

podstawie której Komisja Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, zwana dalej „Komisjà”, dokonuje

wpisu do ewidencji;

3) tryb udost´pniania ewidencji, w tym udost´pniania jej na stronie internetowej Komisji.

Poz. 1714

5) data podj´cia przez w∏aÊciwy organ emitenta decyzji o emisji papierów wartoÊciowych;

6) odpowiednio

a) data zatwierdzenia przez Komisj´ prospektu

emisyjnego, na podstawie którego przeprowadzono subskrypcj´ lub sprzeda˝ papierów wartoÊciowych,

b) data z∏o˝enia zawiadomienia, o którym mowa

w art. 38 ust. 1 ustawy albo w art. 42 ust. 1 ustawy,

c) podstawa prawna braku obowiàzku sporzàdzenia, zatwierdzenia i publikacji prospektu emisyjnego;

7) liczba papierów wartoÊciowych

§ 2. 1. Ewidencja jest prowadzona w formie elektronicznej.

a) b´dàcych przedmiotem oferty publicznej,

2. Ewidencja zawiera dane, o których mowa w § 3

i 4, oddzielnie dla ka˝dego z emitentów, a w przypadku instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami

wartoÊciowymi — podmiotów ubiegajàcych si´ o dopuszczenie tych instrumentów do obrotu na rynku regulowanym lub o ich wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu.

8) cena emisyjna lub cena sprzeda˝y papierów wartoÊciowych;

3. Wpis do ewidencji polega na wprowadzeniu do

systemu informatycznego danych wskazanych w § 3

i 4.

10) informacja o dojÊciu oferty do skutku.

4. Wpisu do ewidencji dokonuje si´ w terminie

5 dni roboczych od dnia otrzymania informacji, o której mowa w art. 10 ust. 4 ustawy.

5. W terminie 1 dnia roboczego od dnia dokonania

wpisu do ewidencji Komisja uaktualnia ewidencj´ na

swojej stronie internetowej.

§ 3. W przypadku papierów wartoÊciowych, o których mowa w § 1 pkt 1 lit. a, wpisu do ewidencji dokonuje si´ na podstawie informacji obejmujàcej nast´pujàce dane majàce odpowiednie zastosowanie do

emitenta

1) firma (nazwa), skrót firmy, siedziba i adres emitenta, numer w∏aÊciwego rejestru, bran˝a, w której

dzia∏a emitent;

2) rodzaj papierów wartoÊciowych (w przypadku akcji wskazanie liczby g∏osów wykonywanych z jednej akcji);

3) oznaczenie emisji papierów wartoÊciowych;

4) jednostkowa wartoÊç nominalna papierów wartoÊciowych;

b) skutecznie subskrybowanych lub sprzedanych;

9) data rozpocz´cia i zakoƒczenia subskrypcji lub

sprzeda˝y papierów wartoÊciowych;

§ 4. W przypadku papierów wartoÊciowych i instrumentów finansowych, o których mowa w § 1 pkt 1

lit. b, wpisu do ewidencji dokonuje si´ na podstawie

informacji obejmujàcej nast´pujàce dane majàce odpowiednie zastosowanie do emitenta lub do podmiotu ubiegajàcego si´ o dopuszczenie instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi

do obrotu na rynku regulowanym lub o ich wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu

1) firma (nazwa), skrót firmy, siedziba i adres emitenta albo podmiotu ubiegajàcego si´ o dopuszczenie

instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi do obrotu na rynku regulowanym lub o ich wprowadzenie do alternatywnego

systemu obrotu oraz numer w∏aÊciwego rejestru

i bran˝a, w której dzia∏a emitent albo podmiot

ubiegajàcy si´ o dopuszczenie instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi do obrotu na rynku regulowanym lub o ich

wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu;

2) rodzaj papierów wartoÊciowych albo instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi (w przypadku akcji wskazanie liczby g∏osów wykonywanych z jednej akcji);

3) oznaczenie emisji papierów wartoÊciowych albo

instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi;

4) jednostkowa wartoÊç nominalna papierów wartoÊciowych, a w przypadku certyfikatów inwestycyjnych — cena emisyjna;

5) data podj´cia przez w∏aÊciwy organ emitenta decyzji o emisji papierów wartoÊciowych albo data

podj´cia, przez w∏aÊciwy organ podmiotu ubiegajàcego si´ o dopuszczenie instrumentów finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi do

obrotu na rynku regulowanym lub o wprowadzenie do alternatywnego systemu obrotu, decyzji

o ubieganiu si´ o dopuszczenie instrumentów finansowych do obrotu na rynku regulowanym lub

o ich wprowadzenie do alternatywnego systemu

obrotu;

6) odpowiednio

a) data zatwierdzenia przez Komisj´ prospektu

emisyjnego albo warunków obrotu, na podstawie którego

— dopuszczono papiery wartoÊciowe do obrotu

na rynku regulowanym,

— dopuszczono instrumenty finansowe nieb´dàce papierami wartoÊciowymi do obrotu na

rynku regulowanym,

b) data z∏o˝enia zawiadomienia, o którym mowa

w art. 38 ust. 1 ustawy albo w art. 42 ust. 1 ustawy,

c) podstawa prawna braku obowiàzku sporzàdzenia, zatwierdzenia i publikacji prospektu emisyjnego;

7) nazwa rynku regulowanego, do obrotu na którym

papiery wartoÊciowe lub instrumenty finansowe

nieb´dàce papierami wartoÊciowymi zosta∏y dopuszczone, lub alternatywnego systemu obrotu,

do którego papiery wartoÊciowe lub instrumenty

finansowe nieb´dàce papierami wartoÊciowymi

zosta∏y wprowadzone;

8) liczba papierów wartoÊciowych lub instrumentów

finansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego

systemu obrotu;

9) data dopuszczenia papierów wartoÊciowych do

obrotu na rynku regulowanym lub ich wprowadzenia do alternatywnego systemu obrotu albo

data dopuszczenia instrumentów finansowych

nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi do obrotu

na rynku regulowanym lub ich wprowadzenia do

alternatywnego systemu obrotu.

Poz. 1714

§ 5. 1. W przypadku papierów wartoÊciowych b´dàcych przedmiotem oferty publicznej

1) dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym

z zastrze˝eniem warunku lub

2) wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu z zastrze˝eniem warunku

— w informacji, o której mowa w § 3 lub 4, wskazuje

si´ liczb´ papierów wartoÊciowych faktycznie dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub

wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu.

2. W zakresie okreÊlonym w ust. 1, papiery wartoÊciowe uznaje si´ za dopuszczone do obrotu na rynku

regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego

systemu w dacie ziszczenia si´ warunku.

§ 6. 1. Ewidencja jest udost´pniana do publicznej

wiadomoÊci w siedzibie Komisji i na jej stronie internetowej.

2. W siedzibie Komisji dane z ewidencji udost´pnia

si´ na wniosek zainteresowanej osoby.

3. Udost´pnienie danych mo˝e nastàpiç w formie

1) udost´pnienia ewidencji w siedzibie Komisji, przy

wykorzystaniu sieci informatycznej;

2) sporzàdzenia wydruku z ewidencji, obejmujàcego

wszystkie dane zawarte w ewidencji dotyczàce

podmiotu wskazanego we wniosku, o którym mowa w ust. 2.

4. Wnioski o udost´pnienie danych zawartych

w ewidencji mogà byç sk∏adane przez zainteresowane

osoby w formie pisemnej lub ustnej. Wniosek powinien wskazywaç podmiot, którego dane majà podlegaç udost´pnieniu, oraz form´ ich udost´pnienia.

5. Komisja udost´pnia dane w formie i zakresie

wskazanym we wniosku.

§ 7. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

24 paêdziernika 2005 r.2)

Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

———————

2) Niniejsze rozporzàdzenie by∏o poprzedzone zarzàdzeniem

nr 16 Przewodniczàcego Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d z dnia 18 listopada 1998 r. w sprawie sposobu prowadzenia przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych

i Gie∏d ewidencji papierów wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz. Urz. KPWiG Nr 13,

poz. 326).

klerski bez obowiàzku posiadania kapita∏u za∏o˝ycielskiego w wysokoÊci okreÊlonej w art. 98 ust. 5 ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.

noÊci lub do aktywów finansowych dost´pnych do

sprzeda˝y, okreÊlonych

a) w przepisach wydanych na podstawie art. 81

ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 29 wrzeÊnia 1994 r.

o rachunkowoÊci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76,

poz. 694, z póên. zm.2)) lub

b) zgodnie ze standardami, o których mowa

w art. 2 ust. 3 ustawy okreÊlonej w lit. a;