Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 29 czerwca 2004 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organy nadzoru półrocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla zakres pó∏rocznej

i rocznej informacji

e) ponad 60 lat.

c) 41—50 lat,

d) 51—60 lat,

1) sporzàdzanej przez instytucje finansowe o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych,

zwanych dalej „IKE”, oraz tryb przekazywania tych

informacji w∏aÊciwym organom nadzoru;

2. Pó∏roczna informacja o IKE prowadzonych przez

instytucj´ finansowà obejmuje dane, o których mowa

w ust. 1, za pierwsze szeÊç miesi´cy roku kalendarzowego i jest sporzàdzana na dzieƒ 30 czerwca.

2) zbiorczej, sporzàdzanej przez organy nadzoru

o IKE prowadzonych przez nadzorowane przez nie

instytucje finansowe, oraz tryb przekazywania

tych informacji ministrowi w∏aÊciwemu do spraw

zabezpieczenia spo∏ecznego.

3. Roczna informacja o IKE prowadzonych przez instytucj´ finansowà obejmuje dane, o których mowa

w ust. 1, za rok kalendarzowy i jest sporzàdzana na

dzieƒ 31 grudnia.

§ 2. 1. Instytucje finansowe prowadzàce IKE sporzàdzajà pó∏roczne i roczne informacje o IKE w zakresie

1) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu, za który jest sporzàdzana informacja, zwanego dalej

„okresem sprawozdawczym”, i wartoÊci Êrodków

zgromadzonych na tych IKE;

2) liczby IKE otwartych w okresie sprawozdawczym,

z podzia∏em na oszcz´dzajàcych, którzy

a) za∏o˝yli IKE po raz pierwszy,

b) dokonali wyp∏aty transferowej — z podzia∏em

na wyp∏aty transferowe z IKE i z programu

emerytalnego;

3) liczby i wartoÊci wyp∏at dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym;

4) liczby i wartoÊci zwrotów dokonanych z IKE

w okresie sprawozdawczym;

5) liczby i wartoÊci wyp∏at transferowych przyj´tych

z IKE i z programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym;

6) liczby i wartoÊci wyp∏at transferowych dokonanych na IKE i do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym;

7) Êredniej wysokoÊci wp∏at na IKE w okresie sprawozdawczym, liczonej jako suma wp∏at na IKE podzielona przez liczb´ IKE, na które dokonywano

wp∏aty w okresie sprawozdawczym;

8) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, z podzia∏em oszcz´dzajàcych na

grupy wiekowe i p∏eç, w nast´pujàcych grupach

a) do 30 lat,

4. W przypadku okreÊlonym w art. 23 ustawy

z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach

emerytalnych, fundusze inwestycyjne prowadzàce IKE

tego samego oszcz´dzajàcego, upowa˝niajà zarzàdzajàce nimi towarzystwo funduszy inwestycyjnych do

sporzàdzenia i przekazania informacji, o których mowa w ust. 1. W takim przypadku informacje, o których

mowa w ust. 1, sà przedstawiane ∏àcznie przez to towarzystwo, przy czym umowy ró˝nych funduszy z tym

samym oszcz´dzajàcym sà ujmowane w sporzàdzanej

informacji jako jedno IKE.

§ 3. Organy nadzoru sporzàdzajà zbiorcze pó∏roczne i roczne informacje w zakresie, o którym mowa

w § 2, odpowiednio na podstawie pó∏rocznych i rocznych informacji przekazanych tym organom przez

nadzorowane przez nie instytucje finansowe.

§ 4. Informacje, o których mowa w § 2, w formie

pisemnej, w tym w postaci elektronicznej w formacie

pliku uzgodnionym z organem nadzoru, instytucje finansowe przekazujà w∏aÊciwym organom nadzoru

przesy∏kà poleconà.

§ 5. Informacje, o których mowa w § 3, organy

nadzoru przekazujà ministrowi w∏aÊciwemu do spraw

zabezpieczenia spo∏ecznego, w formie pisemnej,

w tym w postaci elektronicznej w formacie pliku

uzgodnionym z ministrem przesy∏kà poleconà.

§ 6. Rocznà informacj´ instytucje finansowe i organy nadzoru sporzàdzajà po raz pierwszy za okres od

dnia 1 wrzeÊnia do dnia 31 grudnia 2004 r.

§ 7. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

1 wrzeÊnia 2004 r.

Prezes Rady Ministrów: M. Belka

1634

ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 29 czerwca 2004 r.

w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organy nadzoru pó∏rocznych

i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych

Na podstawie art. 17 ust. 3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych

(Dz. U. Nr 116, poz. 1205) zarzàdza si´, co nast´puje

b) 31—40 lat,