Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych.

§ 16. W rozdziale „Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w skrócie prospektu”, o którym mowa

w § 12 pkt 5, zamieszcza si´

3) firm´ (nazw´), siedzib´, adres, numery telekomunikacyjne oraz form´ prawnà podmiotu prowadzàcego rejestr uczestników funduszu (agenta transferowego),

1) dat´ i miejsce sporzàdzenia skrótu prospektu,

4) dane o podmiotach, które poÊredniczà w zbywaniu

i odkupywaniu przez fundusz jednostek uczestnictwa, w tym

a) firm´ (nazw´), siedzib´, adres i form´ prawnà

podmiotu,

b) wskazanie miejsca, gdzie mo˝na uzyskaç informacje o punktach zbywajàcych i odkupujàcych

jednostki uczestnictwa,

3) w∏asnor´cznie podpisane oÊwiadczenia osób wymienionych w pkt 2, stwierdzajàce, ˝e informacje

zawarte w skrócie prospektu sà prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijajà ˝adnych faktów ani okolicznoÊci, których ujawnienie w skrócie prospektu jest

wymagane przepisami rozporzàdzenia, a tak˝e ˝e

wedle najlepszej wiedzy tych osób nie istniejà, poza ujawnionymi w skrócie prospektu, okolicznoÊci,

które mog∏yby wywrzeç znaczàcy wp∏yw na sytuacj´ prawnà, majàtkowà i finansowà funduszu.

5) dane o podmiocie, któremu towarzystwo zleci∏o zarzàdzanie portfelem inwestycyjnym funduszu lub

jego cz´Êcià

a) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu,

b) imiona i nazwiska oraz numery licencji doradców inwestycyjnych,

6) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotów Êwiadczàcych us∏ugi polegajàce na doradztwie w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi,

7) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdaƒ finansowych funduszu.

§ 15. W rozdziale „Informacje dodatkowe”, o którym mowa w § 12 pkt 4, zamieszcza si´

1) inne informacje, których zamieszczenie, w ocenie

towarzystwa, jest niezb´dne inwestorom do w∏aÊciwej oceny ryzyka inwestowania w fundusz,

2) wskazanie miejsc, w których zostanie udost´pniony prospekt, oraz miejsc, w których mo˝na uzyskaç

dodatkowe informacje o funduszu,

3) informacj´, ˝e pe∏ny prospekt oraz roczne i pó∏roczne sprawozdanie finansowe funduszu sà nieodp∏atnie udost´pniane uczestnikowi przy zbywaniu

2) wskazanie imion i nazwisk osób odpowiedzialnych

za informacje zawarte w skrócie prospektu,

§ 17. 1. Fundusz jest obowiàzany, z zastrze˝eniem

ust. 2, aktualizowaç dane zawarte w prospekcie albo

w skrócie prospektu co najmniej raz w roku w terminie

4 miesi´cy od zakoƒczenia roku obrotowego.

2. Zmiana danych obj´tych prospektem albo skrótem prospektu, która mo˝e mieç znaczàcy wp∏yw na

zmian´ oceny ryzyka inwestycyjnego funduszu, powinna byç dokonywana niezw∏ocznie.

§ 18. Prospekty sporzàdzone i og∏oszone przed

dniem wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia zachowujà wa˝noÊç do koƒca roku obrotowego funduszu; nie wy∏àcza

to obowiàzku aktualizowania zawartych w tych prospektach danych, zgodnie z § 17 ust. 2.

§ 19. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów

z dnia 24 marca 1998 r. w sprawie okreÊlenia szczegó∏owych warunków, jakim powinien odpowiadaç prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego otwartego (Dz. U. Nr 44, poz. 263).

§ 20. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie

14 dni od dnia og∏oszenia.

Prezes Rady Ministrów: J. Buzek

818

ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 3 lipca 2001 r.

w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych.

Na podstawie art. 144 ustawy z dnia 28 sierpnia

1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139,

poz. 933, z 1999 r. Nr 72, poz. 801 oraz z 2000 r. Nr 103,

poz. 1099 i Nr 114, poz. 1192) zarzàdza si´, co nast´puje

§ 1. 1. Rozpocz´cie likwidacji funduszu inwestycyjnego, zwanego dalej „funduszem”, nast´puje z dniem

wystàpienia jednej z przes∏anek, o których mowa

w art. 138 ust. 1 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych, zwanej dalej „ustawà”, z zastrze˝eniem ust. 2.

3. W og∏oszeniu, o którym mowa w ust. 2, zamieszcza si´

2. Rozpocz´cie likwidacji funduszu, w przypadku

gdy towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarzàdzajàce tym funduszem z∏o˝y∏o wniosek do Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, zwanej dalej „Komisjà”,

o udzielenie zgody na po∏àczenie funduszu otwartego

albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem

otwartym albo specjalistycznym otwartym, nast´puje

z dniem, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody

na po∏àczenie funduszy sta∏a si´ ostateczna.

4) nazw´ (firm´) lub imi´ i nazwisko oraz adres siedziby lub miejsca zamieszkania likwidatora funduszu,

§ 2. 1. Informacj´ o rozpocz´ciu likwidacji towarzystwo funduszy inwestycyjnych, zwane dalej „towarzystwem”, dor´cza niezw∏ocznie likwidatorowi funduszu, z zastrze˝eniem ust. 2.

2. W przypadku gdy likwidacja nast´puje z przyczyn, o których mowa w art. 138 ust. 1 pkt 2 ustawy, informacj´ o rozpocz´ciu likwidacji depozytariusz dor´cza niezw∏ocznie

1) likwidatorowi funduszu — w przypadku gdy jest

nim podmiot inny ni˝ depozytariusz,

2) towarzystwu b´dàcemu organem funduszu, które

w dniu rozpocz´cia likwidacji nie reprezentowa∏o

funduszu w stosunkach z osobami trzecimi.

§ 3. Likwidacj´ prowadzi si´ pod nazwà funduszu

z dodatkiem „w likwidacji”.

§ 4. 1. Od dnia wystàpienia jednej z przes∏anek rozwiàzania funduszu, o których mowa w art. 138 ust. 1

ustawy, fundusz

1) nie zbywa jednostek uczestnictwa ani nie emituje

certyfikatów inwestycyjnych,

2) nie odkupuje jednostek uczestnictwa ani nie wykupuje certyfikatów inwestycyjnych, z wyjàtkiem wyp∏at dokonywanych w trybie, o którym mowa

w art. 141 ust. 1 ustawy,

3) nie dokonuje okreÊlonych w statucie funduszu wyp∏at, o których mowa w art. 14 ust. 2 pkt 11

i pkt 11a ustawy.

2. Z dniem rozpocz´cia likwidacji funduszu likwidatorowi przys∏ugujà wy∏àczne prawa do reprezentowania funduszu i zarzàdzania funduszem.

§ 5. 1. O rozpocz´ciu likwidacji funduszu towarzystwo niezw∏ocznie informuje podmioty, którym powierzy∏o wykonywanie swoich obowiàzków, oraz podmioty, za których poÊrednictwem fundusz

1) zbywa jednostki uczestnictwa albo wydaje certyfikaty inwestycyjne,

2) odkupuje jednostki uczestnictwa albo wykupuje

certyfikaty inwestycyjne.

2. Likwidator funduszu powinien og∏osiç trzykrotnie o rozpocz´ciu likwidacji funduszu.

1) nazw´ i rodzaj funduszu,

2) wskazanie przes∏anki rozwiàzania funduszu,

3) dat´ rozpocz´cia i zakoƒczenia likwidacji,

5) wezwanie wierzycieli, których roszczenia nie wynikajà z tytu∏u uczestnictwa w funduszu, do zg∏aszania likwidatorowi roszczeƒ w terminie jednego

miesiàca od dnia ostatniego og∏oszenia,

6) tryb i termin, w którym zostanie okreÊlona wysokoÊç wyp∏at dla uczestników funduszu, oraz tryb

i termin dokonywania wyp∏at dla uczestników funduszu,

7) wskazanie, ˝e je˝eli wierzyciele nie zg∏oszà roszczeƒ

w terminie miesiàca od dnia ostatniego og∏oszenia, wyp∏aty uczestnikom funduszu zostanà dokonane na podstawie danych znanych likwidatorowi,

8) wskazanie numeru og∏oszenia,

9) inne informacje dotyczàce procedury likwidacyjnej

funduszu istotne, w ocenie likwidatora, dla uczestników lub wierzycieli funduszu.

4. Og∏oszeƒ o rozpocz´ciu likwidacji funduszu dokonuje si´, w odst´pach czternastodniowych, w piÊmie

przeznaczonym do og∏oszeƒ funduszu wskazanym

w statucie funduszu. Og∏oszenia powinny byç równie˝

udost´pnione w miejscach zbywania jednostek uczestnictwa oraz w punktach obs∏ugi klientów domów maklerskich i banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà, w których by∏y przyjmowane zapisy na nabycie

certyfikatów inwestycyjnych.

5. Pierwszego og∏oszenia dokonuje si´ w terminie

14 dni od dnia rozpocz´cia likwidacji funduszu,

a w przypadku gdy towarzystwo z∏o˝y∏o wniosek

o udzielenie zgody na po∏àczenie funduszu otwartego

albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem

otwartym albo specjalistycznym otwartym — w terminie 14 dni od dnia, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody na po∏àczenie funduszy sta∏a si´ ostateczna.

§ 6. 1. Towarzystwo, a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 ustawy — depozytariusz, jest obowiàzane do przekazania likwidatorowi wszystkich dokumentów i noÊników informacji dotyczàcych dzia∏alnoÊci funduszu, w tym w szczególnoÊci

1) ksiàg rachunkowych funduszu, w tym rejestru albo

ewidencji uczestników funduszu,

2) statutu i prospektu funduszu,

3) dokumentów rejestracyjnych funduszu,

4) umów zawartych przez fundusz,

5) dokumentacji dotyczàcej post´powaƒ sàdowych

i administracyjnych, których wynik mo˝e mieç

wp∏yw na sytuacj´ finansowà funduszu.

2. Przekazanie dokumentów i noÊników informacji,

o których mowa w ust. 1, nast´puje w terminie 14 dni

od dnia rozpocz´cia likwidacji funduszu, a w przypad-

ku gdy towarzystwo z∏o˝y∏o wniosek o udzielenie zgody na po∏àczenie funduszu otwartego albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem otwartym albo specjalistycznym otwartym — w terminie 14 dni od

dnia, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody na

po∏àczenie funduszy sta∏a si´ ostateczna.

§ 7. 1. Niezw∏ocznie po otrzymaniu dokumentów

i noÊników informacji, o których mowa w § 6 ust. 1, likwidator sporzàdza sprawozdanie finansowe na dzieƒ

rozpocz´cia likwidacji funduszu, zawierajàce co najmniej

1) wst´p,

2) bilans,

3) zestawienie lokat,

4) noty objaÊniajàce

— sporzàdzone zgodnie z przepisami o szczególnych

zasadach rachunkowoÊci funduszy inwestycyjnych.

2. Niezw∏ocznie po sporzàdzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przedstawia je do badania podmiotowi uprawnionemu do

badania sprawozdaƒ finansowych, a tak˝e przekazuje

kopi´ tego sprawozdania równoczeÊnie

1) depozytariuszowi,

2) Komisji,

3) radzie inwestorów — w przypadku gdy zosta∏a ona

utworzona,

4) zgromadzeniu inwestorów.

3. Niezw∏ocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przesy∏a

Komisji zbadane sprawozdanie wraz z opinià i raportem z badania.

§ 8. 1. W przypadku wystàpienia sporu co do istnienia wierzytelnoÊci lub wysokoÊci wierzytelnoÊci w stosunku do funduszu, likwidator sk∏ada kwot´ pieni´˝nà

odpowiadajàcà wielkoÊci przedmiotu sporu do depozytu sàdowego.

2. Je˝eli w czasie trwania likwidacji funduszu spór

zostanie rozstrzygni´ty na korzyÊç funduszu, kwota

z∏o˝ona do depozytu zostaje podzielona mi´dzy wierzycieli funduszu i uczestników funduszu w ten sposób,

˝e w pierwszej kolejnoÊci zostanà zaspokojeni wierzyciele funduszu proporcjonalnie do wysokoÊci wierzytelnoÊci.

3. Je˝eli spór zostanie rozstrzygni´ty po zakoƒczeniu

likwidacji funduszu na niekorzyÊç funduszu, kwota z∏o˝ona do depozytu ulega zwrotowi wierzycielowi, z zastrze˝eniem, ˝e wierzyciel ten nie mo˝e byç procentowo

zaspokojony w stopniu wi´kszym ani˝eli zostali zaspokojeni pozostali wierzyciele funduszu, których roszczenia nie wynikajà z tytu∏u uczestnictwa w funduszu.

4. W przypadku, o którym mowa w ust. 2 lub 3, jak

równie˝ w przypadku gdy spór zostanie rozstrzygni´ty

cz´Êciowo na niekorzyÊç funduszu, kwoty, które nie zosta∏y zwrócone wierzycielowi, który pozostawa∏ w sporze z funduszem, zostajà rozdzielone mi´dzy pozosta∏ych wierzycieli funduszu i uczestników funduszu w ten

Poz. 818

sposób, ˝e w pierwszej kolejnoÊci zostanà zaspokojeni

wierzyciele funduszu proporcjonalnie do wysokoÊci

wierzytelnoÊci.

5. Je˝eli koszty dokonania podzia∏u kwot, o których

mowa w ust. 1—4, sà wi´ksze od kwot, które powinny

podlegaç podzia∏owi, stosuje si´ przepis art. 142 ustawy.

§ 9. 1. Likwidator sporzàdza i przedstawia Komisji,

w terminie 14 dni od dnia dor´czenia mu dokumentów

i noÊników informacji, o których mowa w § 6 ust. 1,

harmonogram oraz sposób dokonywania czynnoÊci

zwiàzanych z likwidacjà funduszu, w tym sposób podejmowania decyzji dotyczàcych zbycia aktywów funduszu oraz sposób i kolejnoÊç dokonywania wyp∏at

Êrodków pieni´˝nych wierzycielom oraz uczestnikom

funduszu.

2. Do informacji, o których mowa w ust. 1, likwidator do∏àcza

1) informacj´ o sumie zobowiàzaƒ funduszu na dzieƒ

rozpocz´cia likwidacji wraz z listà wierzycieli znanych funduszowi,

2) informacj´ o sumie zobowiàzaƒ funduszu na dzieƒ

nast´pujàcy po ostatnim dniu, do którego, zgodnie

z § 5 ust. 3 pkt 7, wierzyciele powinni zg∏aszaç roszczenia wobec funduszu.

3. Informacje, o których mowa w ust. 2, likwidator

przekazuje równie˝ towarzystwu, a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 ustawy — depozytariuszowi.

4. Na podstawie harmonogramu likwidator zbywa

aktywa funduszu, dokonuje Êciàgni´cia nale˝noÊci funduszu, zaspokaja wierzycieli funduszu oraz umarza jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne przez

wyp∏at´ uzyskanych Êrodków pieni´˝nych uczestnikom funduszu.

§ 10. 1. Likwidator jest obowiàzany do sporzàdzania i dostarczania Komisji informacji miesi´cznych do

10 dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego

ta informacja dotyczy, poczàwszy od miesiàca, w którym zosta∏a rozpocz´ta likwidacja. Informacje sà sporzàdzane wed∏ug danych na ostatni dzieƒ miesiàca.

2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera nast´pujàce dane

1) iloÊç i rodzaj zbytych aktywów w danym miesiàcu,

2) sum´ zobowiàzaƒ ogó∏em,

3) sum´ roszczeƒ zaspokojonych w danym miesiàcu,

4) sum´ roszczeƒ pozostajàcych do zaspokojenia,

z podzia∏em na roszczenia uczestników funduszu

oraz innych podmiotów,

5) poniesione koszty likwidacji, w tym wynagrodzenie

wyp∏acone likwidatorowi w danym miesiàcu w podziale na poniesione przez fundusz, towarzystwo,

a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1

ustawy — przez depozytariusza.

3. Informacje, o których mowa w ust. 2 pkt 1, 3 i 5,

podaje si´ równie˝ narastajàco od dnia rozpocz´cia likwidacji funduszu.

§ 11. Je˝eli likwidacja nie mo˝e byç zakoƒczona

w dniu okreÊlonym w og∏oszeniu, o którym mowa

w § 5 ust. 3, likwidator jest obowiàzany, na 14 dni przed

up∏ywem tego terminu, og∏osiç dwukrotnie w piÊmie

przeznaczonym do og∏oszeƒ funduszu, wskazanym

w statucie funduszu, nowà dat´ zakoƒczenia likwidacji

wraz ze szczegó∏owym podaniem przyczyn niezakoƒczenia likwidacji w terminie okreÊlonym w og∏oszeniu,

o którym mowa w § 5 ust. 3.

§ 12. 1. Po dokonaniu czynnoÊci okreÊlonych

w art. 141 ustawy likwidator sporzàdza sprawozdanie

zawierajàce co najmniej

1) bilans zamkni´cia sporzàdzony na dzieƒ nast´pujàcy po dokonaniu czynnoÊci okreÊlonych w art. 141

ustawy,

2) list´ wierzycieli, którzy zg∏osili roszczenia wobec

funduszu,

3) wyliczenie kosztów likwidacji, na dzieƒ zakoƒczenia

likwidacji, wynikajàcych z roszczeƒ zg∏oszonych

wobec funduszu.

2. Niezw∏ocznie po sporzàdzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przedstawia je do badania podmiotowi uprawnionemu do

badania sprawozdaƒ finansowych, a tak˝e przekazuje

kopi´ tego sprawozdania Komisji.

3. Niezw∏ocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego likwidator przesy∏a Komisji zbadane sprawozdanie wraz z opinià i raportem z badania.

Poz. 818 i 819

certyfikatów inwestycyjnych likwidator przekazuje do

sàdu rejestrowego wniosek o wykreÊlenie funduszu

z rejestru funduszy inwestycyjnych.

5. Kopi´ wniosku, o którym mowa w ust. 4, likwidator przekazuje Komisji w terminie 14 dni od dnia sporzàdzenia wniosku.

§ 13. W przypadku gdy likwidatorem funduszu jest

podmiot inny ni˝ depozytariusz, depozytariusz jest

obowiàzany do wykonywania wszelkich poleceƒ likwidatora zwiàzanych z likwidacjà funduszu, chyba ˝e sà

sprzeczne z prawem lub ze statutem funduszu.

§ 14. Przepisów § 5, 6 i 8—11 nie stosuje si´ do funduszu rozwiàzywanego ze wzgl´du na up∏yw czasu, na

jaki dany fundusz zosta∏ utworzony, je˝eli sposób przeprowadzenia likwidacji zosta∏ okreÊlony w statucie tego funduszu.

§ 15. W przypadku rozpocz´cia likwidacji funduszu

przed dniem wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia, post´powanie likwidacyjne prowadzi si´ na podstawie przepisów dotychczasowych.

§ 16. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów

z dnia 22 lipca 1999 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych (Dz.U. Nr 65, poz. 738).

§ 17. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie

14 dni od dnia og∏oszenia.

4. W terminie 14 dni od dnia zaspokojenia wierzycieli funduszu i umorzenia jednostek uczestnictwa lub

Prezes Rady Ministrów: J. Buzek

819

ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 3 lipca 2001 r.

w sprawie szczegó∏owego trybu post´powania w sprawach podzia∏u rezerwy celowej bud˝etu paƒstwa, udzielania dotacji gminie, przekazywania staroÊcie Êrodków finansowych na pokrycie wydatków zwiàzanych

z udzielaniem repatriantom pomocy, zwrotu gminie kosztów poniesionych na pokrycie remontów lub adaptacji lokali mieszkalnych dla repatriantów oraz wzorów wniosków o udzielenie gminie dotacji.

Na podstawie art. 38 ustawy z dnia 9 listopada

2000 r. o repatriacji (Dz. U. Nr 106, poz. 1118 i z 2001 r.

Nr 42, poz. 475) zarzàdza si´, co nast´puje

Rozdzia∏ 1

Przepisy ogólne

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla

1) szczegó∏owy tryb post´powania w sprawach

a) podzia∏u rezerwy celowej bud˝etu paƒstwa,

b) udzielania dotacji gminie na realizacj´ aktywizacji zawodowej repatriantów,

c) udzielania dotacji gminie, która zapewni∏a repatriantom lokal mieszkalny z zasobów komunalnych,

d) przekazywania staroÊcie z bud˝etu wojewody

Êrodków finansowych na pokrycie wydatków

zwiàzanych z udzielaniem repatriantom pomocy,

e) zwrotu gminie, przez wojewod´, kosztów poniesionych na pokrycie remontów lub adaptacji lokali mieszkalnych,

b) oznaczenie sàdu rejestrowego i numer, pod którym towarzystwo jest zarejestrowane, a tak˝e

dat´ wpisu do rejestru,

2) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres depozytariusza,

wraz z numerami telekomunikacyjnymi,

Poz. 817 i 818

jednostek uczestnictwa oraz dor´czane na ˝àdanie

uczestnika.