Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 8 września 1999 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych przeznaczonych na zamianę zobowiązań Skarbu Państwa.

§ 1. 1. Rozporządzenie określa warunki emitowania

obligacji skarbowych przeznaczonych na zamianę zobowiązań Skarbu Państwa, zwanych dalej "obligacjami", będącymi skarbowymi papierami wartościowy­

mi.

2. Obligacje mogą być emitowane w szczególności

jako obligacje

1) o zmiennej stopie procentowej,

2) o stałej stopie procentowej,

3) indeksowane,

dzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościo­

wych S.A.

§ 4. 1. Obligacje mogą być nabywane przez podmioty będące wierzycielami Skarbu Państwa, z tytułów

dłużnych określonych w liście emisyjnym.

2. Obligacje mogą być przedmiotem obrotu publicznego, przy zachowaniu warunków określonych

w przepisach regulujących publiczny obrót papierami

wartościowymi, a także obrót dewizowy, z zastrzeże­

niem ust. 3.

3. Minister Finansów może zastrzec w liście emisyjnym, iż obligacje mogą być przedmiotem obrotu wyłącznie pomiędzy określonymi podmiotami, oraz termin, w którym obligacje podlegają ograniczeniom zbywalności.

4) zerokuponowe.

§ 5. Obligacje mogą być nabywane w zamian za

3. Wartość nominalną obligacji określa list emisyjny. Łączna wartość nominalna wyemitowanych w danym roku obligacji nie może przekroczyć kwoty przeznaczonej na operacje finansowe związane z zamianą

zobowiązań Skarbu Państwa, wynikającej z ustawy budżetowej na dany rok.

wierzytelności, w szczególności w trybie

4. Każda z emisji obligacji może obejmować wiele

serii.

niższa, równa lub wyższa od wartości nominalnej jednej obligacji. Cenę zamiany lub sposób jej ustalenia

określa list emisyjny.

5. Nominał obligacji wynosi

bądź wielokrotność tej kwoty.

100 zł (sto złotych)

6. Warunkiem dojścia emisji do skutku jest podanie

listu emisyjnego do wiadomości publicznej. Emisja następuje z dniem dokonania zamiany wierzytelności wobec Skarbu Państwa na obligacje.

7. Wartość emisji obligacji jest równa wartości nominalnej obligacji objętych w drodze zamiany.

8. Obligacje mogą być emitowane jako obligacje

imienne lub na okaziciela.

§ 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o

1) liście emisyjnym - rozumie się przez to list emisyjny, o którym mowa wart. 56 ust. 1 ustawy z dnia

26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U.

Nr 155, poz. 1014 oraz z 1999 r. Nr 38, poz. 360,

Nr 49, poz. 485 i Nr 70, poz. 778),

2) dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji

- rozumie się przez to dzień, w którym określony

zostaje stan posiadania obligacji, w celu ustalenia

podmiotów uprawnionych do otrzymania w dniu

wymagalności świadczeń z tytułu obligacji.

§ 3. Obligacje, dopuszczone do publicznego obrotu

z mocy prawa, nie mają formy dokumentu i są rejestrowane w depozycie papierów wartościowych prowa-

1) oferty złożonej wierzycielom Skarbu Państwa,

2) przetargu.

§ 6. 1. Cena zamiany jednej obligacji na wierzytelności z tytułu zobowiązań Skarbu Państwa może być

2. W przypadku gdy jest wypłacana kwota różnicy

między kwotą z tytułu wierzytelności przedkładanych

do zamiany na obligacje a wartością obligacji według

ceny zamiany, sposób wypłaty kwoty różnicy określa

list emisyjny.

§ 7.1. Minister Finansów może na podstawie umowy powierzyć wybranemu podmiotowi organizowanie

przetargów i w ich ramach pośredniczenie w dokonywaniu zamiany zobowiązań Skarbu Państwa z określo­

nych tytułów dłużnych na zobowiązania z tytułu obligacji.

2. Przetargi, o których mowa w § 5 pkt 2, odbywają

się w terminach określonych w liście emisyjnym.

3. Minister Finansów może zlecić wybranemu podmiotowi wykup wierzytelności wobec Skarbu Państwa

w imieniu własnym na rzecz Skarbu Państwa, w celu

późniejszej zamiany na obligacje nabytych przez ten

podmiot wierzytelności, na warunkach określonych

w zawartej z nim umowie.

§ 8. 1. Terminy składania ofert nabycia obligacji na

przetargu określa list emisyjny. Udział w przetargu biorą wierzyciele Skarbu Państwa, którzy zostali zaproszeni przez podmiot organizujący przetarg do wzięcia

udziału w przetargu (uczestnicy).

-

3980-

2. W ofercie nabycia uczestnicy określają wartość

nominalną obligacji, które chcą nabyć, wartość wierzytelności z tytułu zobowiązań Skarbu Państwa oraz

wskazują rachunek papierów wartościowych, na który

nabywają obligacje. Uczestnicy mogą być zobowiąza­

ni do złożenia również innych odpowiednich oświad­

i informacji oraz dokumentów, które zostaną

wskazane w zaproszeniu, o którym mowa w ust. 1.

czeń

3. Minister Finansów może wskazać w liście emisyjnym inne niż wymienione w rozporządzeniu warunki

przystąpienia do przetargu, polegające w szczególności na obowiązku przedstawienia

1) wszystkich wierzytelności wobec Skarbu Państwa,

jakie posiada wierzyciel z tytułów dłużnych określonego rodzaju,

2) minimalnej lub maksymalnej wartości wierzytelności będących przedmiotem zamiany na obligacje.

§ 9. 1. Po upływie terminu składania ofert nabycia

obligacji Minister Finansów określa dla danego przetargu przyjętą dla obligacji cenę zamiany, z zastrzeże­

niem ust. 5.

2. Sposób przyjęcia ofert nabycia obligacji określa

list emisyjny. Nie przydziela się ułamkowych części obligacji.

3. Umowa zamiany wierzytelności z tytułu zobowiązań Skarbu Państwa na obligacje zostaje zawarta

z chwilą przyjęcia ofert, o których mowa w ust. 1 i 2.

4. Uczestnicy przetargu są informowani o przyjęciu

bądź odrzuceniu ich oferty przez podmiot organizujący

przetarg za pomocą jednego z dostępnych systemów

przekazywania informacji, w dniu określonym w liście

emisyjnym.

5. Przetarg może zostać odwołany lub unieważnio­

ny przez Ministra Finansów bez podania przyczyn.

§ 10. 1. Oprocentowanie obligacji naliczane jest od

wartości

nominalnej obligacji, w okresach odsetko-

wych.

2. Po upływie terminu wykupu obligacje nie podlegają oprocentowaniu.

§ 11. 1. Obligacje są oprocentowane według stopy

procentowej, określonej w liście emisyjnym. Stopę

procentową oraz wysokość należnych odsetek oblicza

się w sposób określony w liście emisyjnym. Obliczona

w powyższy sposób stopa procentowa jest ogłaszana

przez Ministra Finansów w Dzienniku Urzędowym Ministerstwa Finansów lub w praśie o zasięgu ogólnokrajowym.

2. Wykaz okresów odsetkowych, dni ustalenia praw

do odsetek oraz dni wymagalności odsetek dla obligacji serii o danym terminie wykupu określa list emisyjny.

§ 12. 1. Minister Finansów może odkupywać obligacje przed upływem terminu, na jaki zostały wyemitowane.

2. Obligacje są odkupywane

1) w drodze bezpośredniej oferty skierowanej do posiadacza obligacji,

Poz. 834

2) na jednym lub więcej przetargach, które odbywają

się w terminach określonych w liście emisyjnym.

§ 13. Cena odkupu obligacji w drodze oferty może

być niższa, równa lub wyższa od wartości nominalnej

obligacji. Cenę lub sposób jej ustalenia określa list emi-

syjny.

§ 14. 1. W przypadku odkupu w drodze oferty posiadacze obligacji, którzy przyjęli ofertę, są obowiązani

przedstawić do odkupu obligacje o danym terminie

wykupu za pośrednictwem podmiotu prowadzącego

rachunek papierów wartościowych, na którym obligacje były zdeponowane, w dniu ustalenia praw z tytułu

odkupu.

2. Zapłata ceny odkupu następuje za pośrednic­

twem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych

S.A. Zapłata jest dokonywana z wykorzystaniem rachunków bankowych prowadzonych w Narodowym

Banku Polskim. Podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych, na którym obligacje zostały zdeponowane, jest obowiązany do wskazania Krajowemu

Depozytowi Papierów Wartościowych S.A. banku, którego rachunek bieżący zostanie użyty do zapłaty ceny

odkupu.

3. Uznanie rachunków, o których mowa w ust. 2,

wykorzystywanych do rozliczenia oraz obciążenie rachunku budżetu państwa odbywa się za pośrednic­

twem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych

S.A.

§ 15. Odkup obligacji na przetargach prowadzi Narodowy Bank Polski, na podstawie umowy zawartej

z Ministrem Finansów.

§ 16. 1. W przetargach odkupu mogą brać udział

podmioty będące bezpośrednimi uczestnikami Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych co najmniej

na jeden dzień przed przetargiem odkupu (uczestnicy

przetargu).

2. Podmioty nie będące uczestnikami przetargu

mogą składać oferty sprzedaży obligacji za pośrednic­

twem uczestników przetargu.

§ 17.1. Uczestnicy przetargu odkupu składają oferty sprzedaży obligacji w dniu przetargu, do godziny

ustalonej w liście emisyjnym.

2. W ofercie sprzedaży uczestnicy przetargu określają wartość nominalną obligacji, które chcą sprzedać,

oraz podają cenę (z dokładnością do jednego grosza),

którą są gotowi przyjąć za obligacje o danej wartości

nominalnej (cena przetargowa).

3. Oferta sprzedaży obligacji powinna

w szczególności

zawierać

1) adres organizatora przetargu odkupu,

2) kod obligacji,

3) termin wykupu obligacji,

4) liczbę obligacji w sztukach,

5) wartość nominalną obligacji będących przedmiotem oferty,

-

3981 -

Poz. 834

6) cenę za wartość nominalną jednej obligacji, z dokładnością do jednego grosza,

3) wartość nominalną obligacji, których oferty sprze-

7) wartość obligacji według ceny przetargowej,

4) naj niższą przyjętą cenę

przez uczestników,

8) numer rachunku papierów wartościowych lub konta depozytowego uczestnika przetargu w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych, z którego uczestnik zbywa obligacje,

9) numer rachunku bieżącego, o którym mowa w § 21

ust. 2, na który ma być przelana kwota z tytułu odkupu,

10) numer telefonu, faksu lub adres poczty elektronicznej,

11) stempel firmowy i podpis oferenta.

4. Minimalna wartość nominalna oferty sprzedaży,

przez uczestnika przetargu lub za jego pośrednictwem, nie może być mniejsza od określonej

w liście emisyjnym.

składanej

§ 18. Cena odkupu obligacji w drodze przetargu odkupu uwzględnia cenę przetargową, wartość odsetek

wypłacanych w dniu zapłaty za obligacje oraz wielkość

przyjętej oferty. Sposób wyliczenia ceny odkupu jednej

obligacji, wartości odsetek wypłacanych w dniu zapła­

ty za obligacje oraz ceny odkupu obligacji dla jednej

oferty określa list emisyjny.

§ 19. 1. Po upływie terminu składania ofert sprzedaży obligacji Minister Finansów określa dla danego

przetargu odkupu przyjętą cenę przetargową dla obli -

gacji o danym terminie wykupu, z zastrzeżeniem ust. 6.

2. Sposób przyjęcia ofert sprzedaży obligacji określa list emisyjny. W przypadku redukcji ofert Minister

Finansów określa stopę redukcji.

3. Umowa sprzedaży obligacji zostaje zawarta

z chwilą przyjęcia ofert, o których mowa w ust. 1 i 2.

4. Uczestnicy przetargu są informowani o przyjęciu

bądź odrzuceniu ich oferty, za pomocą jednego z dostępnych systemów przekazywania informacji, w dniu,

w którym odbył się przetarg.

5. Narodowy Bank Polski wystawia następnego

dnia po przetargu odkupu pisemne potwierdzenie

przyjęcia bądź odrzucenia oferty przez Ministra Finansów.

6. Przetarg odkupu może zostać odwołany lub unieważniony przez Ministra Finansów bez podania przy-

czyn.

§ 20. 1. Po przetargu odkupu Narodowy Bank Polski sporządza i podaje do wiadomości, w prasie o zasięgu ogólnokrajowym, informację o wynikach przetargu.

2. Informacja o wynikach przetargu odkupu powinna zawierać w szczególności

1) wartość nominalną obligacji będących przedmiotem oferty,

2) wartość nominalną obligacji przedstawionych do

sprzedaży,

daży przyjęto,

przetargową

zgłoszoną

5) średnią ważoną cenę przetargową przyjętych ofert,

6) najwyższą przyjętą cenę przetargową,

7) stopę redukcji ofert z najwyższą ceną przetargową.

§ 21 . 1. Uczestnicy przetargu, których oferty zostały przyjęte, są obowiązani przedstawić do odkupu obligacje o danym terminie wykupu; terminy zapłaty

określa list emisyjny.

2. Zapłata ceny odkupu następuje za pośrednic­

twem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych

S.A. Zapłata jest dokonywana z wykorzystaniem rachunków bankowych prowadzonych w Narodowym

Banku Polskim. Uczestnik przetargu jest obowiązany

do wskazania Krajowemu Depozytowi Papierów Wartościowych S.A. banku, którego rachunek bieżący zostanie użyty do zapłaty cenyodkupu.

3. Uznanie rachunków, o których mowa w ust. 2, wykorzystywanych do rozliczenia oraz obciążenie rachunku budżetu państwa odbywa się za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.

4. Obligacje nabyte na przetargu odkupu ulegają

umorzeniu z chwilą zapłaty ceny odkupu.

§ 22. Wykup obligacji lub wypłata odsetek są dokonywane z wykorzystaniem rachunków bankowych prowadzonych w Narodowym Banku Polskim. Podmiot

prowadzący rachunek papierów wartościowych, na

którym obligacje zostały zdeponowane, jest obowiąza­

ny do wskazania Krajowemu Depozytowi Papierów

Wartościowych S.A. banku, którego rachunek bieżący

zostanie użyty do zapłaty należności z tytułu obligacji.

§ 23. 1. Minister Finansów zastrzega sobie prawo

do wezwania posiadaczy obligacji o danym terminie

wykupu do przedstawienia ich do przedterminowego

wykupu.

2. Cena przedterminowego wykupu obligacji może

być niższa, równa lub wyższa od wartości nominalnej

obligacji. Warunki przedterminowego wykupu, w tym

termin wykupu, wartość nominalną obligacji, które bę­

dą wcześniej wykupywane, lub sposób jej ustalenia

określa list emisyjny.

3. Posiadacze obligacji przedkładają obligacje do

przedterminowego wykupu, za pośrednictwem podmiotów prowadzących, w dniu ustalenia praw do

świadczeń z tytułu przedterminowego wykupu, rachunek papierów wartościowych, na którym zostały zdeponowane obligacje. Wypłata świadczeń z tytułu

przedterminowego wykupu jest dokonywana w sposób, o którym mowa w § 22.

§ 24.1. Minister Finansów może przyznać posiadaczowi obligacji, w liście emisyjnym, prawo wezwania

emitenta do przedterminowego wykupu obligacji, po

upływie określonego okresu i po określonej cenie, która może być niższa, równa lub wyższa od wartości nominalnej obligacji.

-

3982-

2. W przypadku skorzystania przez posiadacza obligacji z prawa, o którym mowa w ust. 1, obligacje nie

podlegają oprocentowaniu od następnego dnia po

dniu wymagalności z tytułu przedterminowego wykupu, wskazanego w liście emisyjnym. Szczegółowe warunki przedterminowego wykupu, w tym wartość nominalną obligacji, które mogą być wcześniej wykupywane, cenę lub sposób ich ustalenia określa list emisyjny.

3. Posiadacze obligacji składają dyspozycje przedterminowego wykupu obligacji za pośrednictwem

podmiotu prowadzącego, w dniu ustalenia praw z tytułu przedterminowego wykupu, rachunek papierów

wartościowych, na którym zostały zdeponowane obligacje. Zapłata z tytułu przedterminowego wykupu jest

dokonywana w sposób, o którym mowa w § 22.

4. W przypadku gdy łączna wartość obligacji przedstawionych do wykupu przekracza wartość nominalną

obligacji, o której mowa w ust. 2, Minister Finansów zastrzega sobie prawo redukcji zleceń wynikających

z dyspozycji przedstawienia do przedterminowego wykupu. Stopa redukcji jest podawana do wiadomości

w prasie o zasięgu ogólnokrajowym, nie później niż

w dniu określonym w liście emisyjnym.

§ 25. 1. Wykup obligacji, wraz z wypłatą należnych

odsetek, następuje ze środków budżetu państwa za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.

1) w drodze zapłaty, w sposób, o którym mowa w § 22,

2) poprzez zamianę wierzytelności posiadacza obligacji na poczet ceny zakupywanych przez niego obligacji kolejnych emisji.

Poz. 834 i 835

2. W przypadku przedterminowego wykupu obligacji wykup następuje wyłącznie w drodze zapłaty,

w sposób, o którym mowa w § 22.

§ 26. 1. Wierzytelność z tytułu obligacji może być

zaliczona na poczet ceny zakupu obligacji Skarbu Pań­

stwa kolejnych emisji, z zastrzeżeniem ust. 2.

2. Minister Finansów, przed terminem wykupu obligacji, ogłasza w prasie o zasięgu ogólnokrajowym,

wykaz obligacji kolejnych emisji, za które ich nabywcy

mogą dokonać zapłaty w sposób określony w ust. 1.

§ 27.1. Spełnienie świadczenia z obligacji następu­

je według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia

praw do świadczeń z obligacji.

2. Dzień ustalenia praw do świadczenia z tytułu obligacji przypada w terminach określonych w liście emisyjnym.

§ 28. 1. Roszczenie o wykup obligacji ulega

przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne.

2. Roszczenie o wypłatę odsetek ulega przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym należność

z tytułu odsetek stała się wymagalna.

§ 29. Jeżeli dzień, w którym na podstawie rozporzą­

dzenia lub listu emisyjnego powstaje obowiązek wykonania czynności, przypada na dzień ustawowo wolny

od pracy, sobotę lub inny wolny dzień od pracy, termin

wykonania tej czynności upływa w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

§ 30. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem

ogłoszenia .

Minister Finansów: L. Balcerowicz

835

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA ŁĄCZNOŚCI

z dnia 31 sierpnia 1999 r.

zmieniające rozporządzenie w sprawie planu emisji znaczków pocztowych na 1999 r.

Na podstawie art. 44 ust. 3 ustawy z dnia 23 listopada 1990 r. o łączności (Dz. U. z 1995 r. Nr 117,

poz. 564, z 1996 r. Nr 106, poz. 496, z 1997 r. Nr 43,

poz. 272, Nr 88, poz. 554, Nr 106, poz. 675, Nr 121,

poz. 770 i Nr 137, poz. 926, z 1998 r. Nr 137, poz. 887

i Nr 150, poz. 984 oraz z 1999 r. Nr 47, poz. 461) zarzą­

dza się, co następuje

§ 1. W załączniku do rozporządzenia Ministra Łącz­

ności z dnia 23 lipca 1998 r. w sprawie planu emisji

znaczków pocztowych na 1999 r. (Dz. U. Nr 107,

poz. 674 oraz z 1999 r. Nr 6, poz. 41 i Nr 25, poz. 223) po

lp. 19 dodaje się lp. 19a w brzmieniu

1

2

3

4

«19a

" 15 rocznica śmierci

ks. Jerzego Popiełuszki"

1

październik 1999 r.»

§ 2. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Łączności: M. Srebro

-

3979-

Poz. 834

834

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW

z dnia 8 września 1999 r.

w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych przeznaczonych na zamianę zobowiązań

Skarbu Państwa.

Na podstawie art. 55 ustawy z dnia 26 listopada

1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz.

1014 oraz z 1999 r. Nr 38, poz. 360, Nr 49, poz. 485

i Nr 70, poz. 778) zarządza się, co następuje