Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt informacyjny, sposobu i terminu jego udostępniania przez otwarty fundusz emerytalny, treści informacji przekazywanych członkom funduszy emerytalnych dotyczących środków gromadzonych na ich rachunkach, sposobu i terminów udostępniania tych informacji członkom funduszu oraz zakresu i terminów przekazywania do Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi sprawozdań i bieżących informacji przez towarzystwo emerytalne i fundusz emerytalny.

§ 2. Prospekt informacyjny otwartego funduszu

koniec pierwszego półrocza roku kalendarzowego,

emerytalnego powinien zawierać

zwykłą przesyłką pocztową, w terminie 30 dni od dnia

otrzymania żądania.

1) statut funduszu,

I

',' , : '

I '

§ 1 .. Przeplsy art. 93. ust. 1, art. 19T 1192, powołtlne

"

,

.'

.

'

•. 1 ,

2) ostatnie zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe funduszu,

3) informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej funduszu.

§ 3.1. Informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej otwartego funduszu emerytalnego, zamieszczane w prospekcie informacyjnym, powinny

określać

1) informację opisową na temat efektów dotychczasowej działalności otwartego funduszu emerytalnego, stopnia realizacji ustawowych celów jego

działalności oraz planowanych kierunków działal­

ności lokacyjnej na przyszłość, sporządzoną w formie listu zarządu powszechnego towarzystwa

emerytalnego, będącego organem funduszu, skierowanego do członków tego funduszu,

2) wartość jednostki rozrachunkowej

a) w dniu rozpoczęcia działalności przez ten fundusz,

b) w ostatnim dniu wyceny ostatniego roku kalendarzowego,

c) w ostatnich dniach wyceny w latach poprzedzających ostatni rok wyceny o dwa lata, pięć, dziesięć, dwadzieścia, trzydzieści, trzydzieści

pięć

i czterdzieści lat,

3) stopę zwrotu osiągniętą przez otwarty fundusz

emerytalny za okres ostatnich dwóch, pięciu, dziesięciu, dwudziestu, trzydziestu, trzydziestu pięciu

i czterdziestu lat kalendarzowych,

4) średnią ważoną stopę zwrotu wszystkich otwartych

funduszy emerytalnych za okres ostatnich 2 lat kalendarzowych, podaną do publicznej wiadomości

przez Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalny-

mi.

§ 4. 1. Informacja, o której mowa wart. 191 ustawy,

powinna zawierać

1) numer rachunku członka,

2) podstawowe dane osobowe członka zawarte w rejestrze członków funduszu emerytalnego,

3) ilość, wartość jednostki rozrachunkowej i łączną

wartość jednostek rozrachunkowych na rachunku

członka funduszu emerytalnego w dniu sporządze­

nia informacji,

4) wartość jednostki rozrachunkowej na początek i koniec ostatniego okresu rocznego i dwuletniego,

kończącego się odpowiednio w ostatnim dniu roboczym kwartału poprzedzającego kwartał, w którym została sporządzona,

5) wyniki działalności lokacyjnej otwartego funduszu

emerytalnego wyrażone stopą zwrotu funduszu za

okresy, o których mowa w pkt 4,

6) pouczenie o trybie postępowania w przypadku

uznania przez członka, że otrzymana informacja zawiera błędne dane.

2. Poza danymi, o których mowa w ust. 1, informacja powinna zawierać

1) dla otwartego funduszu emerytalnego

a) daty i kwoty wpłat składek i wypłat transferowych do funduszu, kwoty opłat potrąconych ze

składek oraz ilość jednostek rozrachunkowych

zaliczonych na rachunek członka w okresie obję­

tym informacją,

b) średnią ważoną stopę zwrotu wszystkich otwartych funduszy emerytalnych za ostatni okres

dwuletni, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 4, podaną do publicznej wiadomości przez Urząd

Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi,

-

2535 -

2) dla pracowniczego funduszu emerytalnego

1) przekroczeniu przez fundusz limitów inwestycyj-

a) ilość i wartoś ć akcji złożonych na rachunku ilościowym w dniu sporządzenia informacji,

b) ilość akcji złożonych na rachunku ilościowym

w okresie objętym informacją.

3. Informacja jest przesyłana członkom funduszu

emerytalnego zwykłą przesyłką pocztową.

4. Wysyłani e pierwszej informacji powinno nastą­

pić nie pó ź niej niż w ciągu 14 dni po upływie roku, od

dnia otrzymania przez fundusz emerytalny pierwszej

składki albo wypłaty transferowej, w zależności. od tego, które z tych zdarzeń miało miejsce wcześniej.

§ 5.

1. Informacja o pieniężnej wartoś ci środków

zgromadzonych na rachunku członka funduszu emerytalnego, o której mowa wart. 192 ustawy, powinna za1) numer rachunku członka,

2) podstawowe dane osobowe członka,

3) ilość oraz wartość jednostek rozrachunkowych

w dniu sporządzenia informacji,

4) pouczenie o trybie postępowania w razie stwier-

dzenia przez członka, że otrzymana informacja zawiera błędne dane.

przesyłana

członkowi

zwykłą

przesyłką pocztową , w terminie 30 dni od dnia otrzy-

mania pisemnego żądania członka .

§ 6 . 1. Informacje o strukturze aktywów otwartego

w odstępach

miesięcznych, półrocznych oraz rocznych, powinny

być przekazywane do Urzędu Nadzo ru nad Funduszami Emerytalnymi oraz agencji informacyjnej odpowiednio w terminie 3, 6 i 9 dni roboczych od dnia koń­

czącego dany miesiąc, okres półroczny lub okres roczny.

funduszu emerytalnego,

nych,

2) zmianie depozytariusza,

3) zawarciu i rozwiązaniu przez fundusz umowy, któ-

rej przedmiotem jest powierzenie prowadzenia rejestru członków funduszu osobie trzeciej,

4) wystąpieniu niedoboru oraz jego pokryciu lub niemożności jego pokrycia ze środków dostępnych na

rachunku rezerwowym,

5) wyborze biegłego rewidenta dokonującego bada-

nia sprawozdań finansowych funduszu,

6) rozwiązaniu umowy z podmiotem, będącym osobą

prawną, o którym

prowadzącym

mowa wart. 93 ust. 1 ustawy,

akwizycyjną na rzecz

działalność

funduszu.

§ 8. B ieżąc e informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa emerytalnego obejmują dane o następujących zdarzeniach

wierać

2. Informacja jest

Poz. 416

udostępniane

2. Ogłoszenie w dzienniku o zasięgu krajowym informacji o strukturze aktywów otwartego funduszu

emerytalnego oraz o em itencie poszczególnych papierów wartościowych, udost ępnian ych w okresach pół­

rocznych, powinno nastąpić każdego roku w terminie

do dnia 20 stycznia i 20 lipca .

3. Ogłoszenie w dzienniku o zasięgu krajowym informacji o strukturze aktywów otwartego funduszu

emerytalnego oraz o emitencie poszczególnych papierów wartościowych, udostępnianych w okresach rocznych, powinno nas~ąpić każdego roku w terminie do

dnia 31 stycznia.

4. Informacja o strukturze aktywów pracowniczego

funduszu emerytalnego, według stanu na koniec roku,

jest przekazywana Urzęd o wi Nadzoru nad Funduszami

Emerytalnymi oraz akcjonariuszom pracowniczego to warzystwa emerytalnego nie później niż do dnia

31 stycznia następnego roku.

§ 7. Bieżące informacje dotyczące działalności i sy-

tuacji finansowej otwartego funduszu emerytalnego

obejmują dane o

1) zmianie wysokości kapitału akcyjnego,

2) obniżeniu kapitałów własnych towarzystwa emerytalnego poniżej 2/3 kapitału akcyjnego,

3) odwołaniu lub rezygnacji członka zarządu, rady

nadzo rczej lub komisji rewizyjnej towarzystwa

emerytalnego, jeśli komisja rewizyjna istnieje,

z pełnienia dotychczasowej funkcji oraz o niewybraniu tych osób na funkcję na okres kolejnej kadencji,

'

4) powołaniu na członka zarządu, rady nadzorczej lub

komisji rewizyjnej towarzystwa emerytalnego,

komisja rewizyjna istnieje, osoby, która nie

pełniła funkcji w tych organach w poprzedniej kadencji,

jeśli

5) ogłoszeniu

upadłości,

otwarciu postępowania

lub otwarciu likwidacji towarzystwa

emerytalnego,

układowego

6) pokryciu niedoboru lub niemożności jego pokrycia

z własnych środków towarzystwa emerytalnego,

7) wyborze biegłego rewidenta, dokonującego badania sprawozdań finansowych towarzystwa emerytalnego .

§ 9. Bieżące informacje dotyczące pracowniczego

funduszu emerytalnego obejmują dane o

1) przekroczeniu przez fundusz limitów inwestycyjnych,

2) zawarciu i rozwiązaniu przez fundusz umowy, której przedmiotem jest powierzenie zarządzania jego

aktywami osobie trzeciej,

3) wyborze biegłego rewidenta, dokonującego badania sprawozdań finansowych funduszu.

§ 10. Bieżące informacje, dotyczące działalności

i sytuacji finansowej pracowniczego funduszu emerytalnego, obejmują dane o następujących zdarzeniach

1) zmianie wysokości kapitału akcyjnego,

2) obniżeniu kapitałów własnych towarzystwa emerytalnego poniżej 2/3 kapitału akcyjnego,

3) ogłoszeniu

-

Poz. 416 i 417

2536 -

upadłości,

otwarciu postępowania

lub otwarciu likwidacji towarzystwa

emerytalnego,

układowego

4) wyborze biegłego rewidenta, dokonującego badania sprawozdań finansowych towarzystwa emerytalnego.

§ 11. 1. Bieżące informacje, o których mowa w § 7

i 8, są przekazywane do Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi i do agencji informacyjnej, wybranej spośród agencji wskazanych przez ten Urząd, w cią­

gu 24 godzin od zaistnienia zdarzenia uzasadniającego

ich sporządzenie lub powzięcia o nim informacji przez

fundusz emerytalny lub towarzystwo emerytalne.

2. Bieżące informacje, o których mowa w § 9 i 10,

są przekazywane do Urzędu Nadzoru nad Funduszami

Emerytalnymi w terminie, o którym mowa w ust. 1.

2. Okresowe sprawozdania z działalności otwartych funduszy emerytalnych są sporządzane co kwartał i przekazywane do Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi w terminie 30 dni od ostatniego dnia

roboczego kończącego dany kwartał.

3. Okresowe sprawozdania z działalności pracowniczych funduszy emerytalnych są sporządzane raz

w roku i przekazywane do Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi w terminie 2 miesięcy od ostatnieg o dnia roboczego kończącego dany rok.

§ 13. 1. Sprawozdania dotyczące sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa emerytalnego są

przekazywane Urzędowi Nadzoru nad Funduszami

Emerytalnymi w formie miesięcznych sprawozdań

o przychodach, kosztach i wyniku finansowym, sporządzanych do celów statystycznych na formularzu

F-01.

§ 12. 1. Okresowe sprawozdania, dotyczące działal­

dane

2. Przekazanie sprawozdania następuje do 18 dnia

po zakończeniu danego miesiąca.

1) liczbę członków funduszu emerytalnego na począ­

tek każdego kwartału,

§ 14. Rozporządzenie wchodzi w

1 stycznia 1999 r.

ności funduszu

emerytalnego, obejmują następujące

2) zmianę liczby członków funduszu emerytalnego

w stosunku do poprzedniego kwartału oraz w stosunku do analogicznego okresu w roku poprzed nim.

życie

z dniem

Prezes Rady Ministrów: J. Buzek

417

ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 12 maja 1998 r.

w sprawie wysokości, trybu i terminów wnoszenia opłat przez powszechne towarzystwa emerytalne, pracownicze towarzystwa emerytalne oraz pracodawców prowadzących pracownicze programy emerytalne, pobieranych przez Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi.

.Na podstawie art. 203 ust. 8 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy

emerytalnych (Dz. U. Nr 139, poz. 934) zarządza się, co

następuje

§ 1. Wysokość opłaty miesięcznej wnoszonej przez

powszechne towarzystwo emerytalne wynosi

1) równowartość 0,02% składek wpłaconych w danym miesiącu, w okresie do dnia 31 grudnia

1999 r., do otwartego funduszu emerytalnego za rządzanego przez to towarzystwo,

2) równowartość 0,01% składek wpłaconych w danym miesiącu, w okresie od dnia 1 stycznia 2000 r.,

do otwartego funduszu emerytalnego zarządzane­

go przez to towarzystwo.

§ 2. Wysokość opłaty kwartalnej wnoszonej przez

pracownicze towarzystwo emerytalne wynosi

1) równowartość 0,05% składek wpłaconych w danym kwartale, w okresie do dnia 31 grudnia 1999 r.,

do pracowniczego funduszu emerytalnego zarzą­

dzanego przez to towarzystwo,

2) równowartość 0,03% składek wpłaconych w danym kwartale, w okresie od dnia 1 stycznia 2000 r.

do dnia 31 grudnia 2000 r., do pracowniczego funduszu emerytalnego zarządzanego przez to towarzystwo,

3) równowartość 0,01% składek wpłaconych w danym kwartale, w okresie od dnia 1 stycznia 2001 r.,

do pracowniczego funduszu emerytalnego zarzą­

dzanego przez to towarzystwo .

§ 3. Wysokość opłaty kwartalnej wnoszonej przez

pracodawcę

prowadzącego pracowniczy program

emerytalny wynosi

1) równowartość 0,05% składek wpłaconych w danym kwartale, w okresie do dnia 31 grudnia 1999 r.,

na rzecz uczestników tego programu,

2) równowartość 0,035% składek wpłaconych w danym kwartale, w okresie od dnia 1 stycznia 2000 r.

Nr 65

Warszawa, dnia 29 maja 1998 r.

TREŚĆ

Poz.

ROZPORZĄDZENIA RADY MINISTRÓW

416 -

z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać

prospekt informacyjny, sposobu i terminu jego udostępnienia przez otwarty fundusz

emerytalny, treści informacji przekazywanych członkom funduszy emerytalnych dotyczą­

cych środków gromadzonych na ich rachunkach, sposobu i terminów udostępniania tych

informacji członkom funduszu oraz zakresu i terminów przekazywania do Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi sprawozdań i bi e żąc y c h informacji przez towarzystwo

emerytalne i fundusz emerytalny .

25;34

417 -

z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie wysokości, trybu i terminów wnoszenia opłat przez powszechne towarzystwa emerytalne, pracownicze towarzystwa emerytalne oraz pracodawców prowadzący c h pracownicze programy emerytalne, pobieranych przez Urząd

Nadzoru nad Fundu szami Emerytalnymi .

2536

418 -

z dnia 19 maja 1998 r. w sprawie utworzenia Wyższej Szkoły Zawodowej w Tarnowie

419 -

z dnia 19 maja 1998 r. w sprawie określenia rodzajów stanowisk, na których zatrudnia się

funkcjonariuszy Inspekcji Celnej, oraz wysokości i trybu przyznawania miesięcznego dodatku inspekcyjnego

2538

420 -

z dnia 19 maja 1998 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie ustanowienia kontyngentów

taryfowych na niektóre maszyny i urządzenia inwestycyjne dla przemysłu motoryzacyjnego

2539

421 -

z dnia 19 maja 1998 r. z mieniające rozporządzenie w sprawie ustanowienia kontyngentów

taryfowych na niektóre towary przywożone z zagranicy dla przemysłu motoryzacyjnego 2540

422 -

z dnia 19 maja 1998 r. zmieniające rozporządzeni e w sprawie ustanowienia kontyngentów

taryfowych na przywóz niektórych towarów do budowy Systemu Gazociągów Tranzytowych

2542

423 -

z dnia 26 maja 1998 r. zmieniające rozporząd z enie w sprawie ustanowienia kontyngentów taryfowych na niektóre towary rolne prz ywożone z zagranicy

2543

2538

ROZPORZĄDZENIA

424 -

Ministra Edukacji Narodowej z dnia 13 maja 1998 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad i trybu przeprowadzania egzaminów eksternistycznych oraz zasad odpłatności za ich przeprowadzanie .

2544

425 -

Ministra Finansów z dnia 28 maja 1998 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie oznaczania wyrobów znakami akcyzy

2546 .

426 -

Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 20 maja 1998 r. zmieniające rozporządzenie

w sprawie zasad wynagradzania pracowników placówek naukowych, pomocniczych placówek naukowych i innych jednostek organizacyjnych Polskiej Akademii Nauk

2546

427 -

Ministra Sprawiedliwości z dnia 20 maja 1998 r. w sp rawie wysokości wynagrodzenia

członków komisji egzaminacyjnych dla kandydatów na kuratorów, sekretarzy sądowych

i osób na stanowiska referenderzy sądowych oraz szcz egółowych zasad wynagradzania

referendarzy sądowych .

428 -

2550

Ministra Sprawiedliwości z dnia 20 maja 1998 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie

określenia sądów rejonowych prowadząc ych ksi ę gi wiec zyste oraz obszarów ich właści-

wości miejscowej .

429 -

2550

Ministra Transportu i Gospodarki Morski ej z dnia 27 maja 1998 r. w sprawie okresowych

ograniczeń oraz zakazu ruchu niektórych pojazdów na drogac h

-

2534-

Poz. 416

416

ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW

z dnia 12 maja 1998 r.

w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt informacyjny, sposobu i terminu

jego udostępnienia przez otwarty fundusz emerytalny, treści informacji przekazywanych członkom funduszy

emerytalnych dotyczących środków gromadzonych na ich rachunkach, sposobu i terminów udostępniania tych

informacji członkom funduszu oraz zakresu i terminów przekazywania do Urzędu Nadzoru nad Funduszami

Emerytalnymi sprawozdań i bieżących informacji przez towarzystwo emerytalne i fundusz emerytalny.

Na podstawie art. 196 ustawy z dnia 28 sierpnia

2. Prospekt informacyjny powinien być ogłaszany,

1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy eme- nie później niż w terminie 3 tygodni od zatwierdzenia

rytalnych (Dz. U. Nr 139, poż. 934) zarządżĘI się, co na-' .przeż powszec.hne ~owarzystwo emerytalne roczńego

stępuje: , . "

, ~ , ..

. , sprawozdania 'finansowegootwa-rtegofunduszu emerytal.neg,o

,

.

3. Jeżel'i członek otwartego fuhduszu em~rytalnego

w niniejszym 'rozporządieniu bez bliższego' określenia,

oznaczają przepisy ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r.

zwróci się na piśmie o udostępnienie prospektu inforo organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnychmacyjnego, fundusz przesyła członkowi ostatnio ogło­

(Dz. U. Nr 139, poz. 934).

szony prospekt informacyjny, wraz z ostatnim półrocznym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na