Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26 lutego 1998 r. w sprawie opłat uiszczanych na podstawie ustawy - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi.

§ 1. Rozporządzenie określa wysokość, szczegóło­

wy sposób naliczania oraz warunki i terminy uiszczania

opłat

1) za udzielenie zezwolenia wydanego na podstawie

przepisów ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowy­

mi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945), zwanej dalej "ustawą",

2) z tytułu wpisu do ewidencji papierów wartościo­

wych dopuszczonych do publicznego obrotu,

3) od spółek prowadzących giełdy, spółek prowadzą­

cych rynek pozagiełdowy oraz od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A.,

pobieranych od wartości transakcji zawieranych na

rynku regulowanym.

§ 2. 1. Udzielenie zezwolenia domowi maklerskiemu lub udzielenie zezwolenia spółce, występującej

z wnioskiem o udzielenie zezwolenia na prowadzenie

działalności maklerskiej, podlega następującym opła­

tom

1) za zezwolenie na oferowanie papierów wartościo­

wych w obrocie pierwotnym lub w pierwszej ofercie

publicznej - równowartość w złotych 1 000 ECU,

2) za zezwolenie na nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na cudzy rachunek - równowartość w złotych 1 000 ECU,

3) za zezwolenie na nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na własny rachunek celem realizacji zadań związanych z organizacją rynku regulowanego - równowartość w złotych 1 000 ECU,

4) za zezwolenie na zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie - równowartość w złotych 4500 ECU,

5) za zezwolenie na doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi - równowartość w zło­

tych 500 ECU,

6) za zezwolenie na prowadzenie rachunków papierów wartościowych oraz rachunków pieniężnych

służących do ich obsługi tych 1 000 ECU,

równowartość w zło­

7) za zezwolenie na pośrednictwo w nabywaniu lub

zbywaniu papierów wartościowych będących

w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych

- równowartość w złotych 4500 ECU,

8) za zezwolenie na podejmowanie czynności zmierzających do doprowadzenia do objęcia lub nabycia przez zleceniodawcę papierów wartościowych

nie dopuszczonych do publicznego obrotu oraz innych czynności związanych z obrotem takimi papierami - równowartość w złotych 2 500 ECU,

9) za zezwolenie na podejmowanie czynności związa­

nych z obsługą towarzystw funduszy powierniczych - równowartość w złotych 2 500 ECU,

10) za zezwolenie na obrót prawami majątkowymi nie

będącymi papierami wartościowymi w rozumieniu

ustawy - równowartość w złotych 4500 ECU,

11) za zezwolenie na dokonywanie czynności związa­

nych z obrotem towarami giełdowymi będącymi

prawami, z których wynikają roszczenia o zawarcie

umów mających za przedmiot towary giełdowe

w postaci rzeczy lub w których wysokość roszczeń

pieniężnych określana jest w zależności od cen takich rzeczy w obrocie na rynku towarów giełdo­

wych - równowartość w złotych 4500 ECU,

12) za zezwolenie na prowadzenie poza rynkiem regulowanym wtórnego obrotu papierami wartościo­

wymi dopuszczonymi do publicznego obrotu równowartość w złotych 1 500 ECU.

2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolenia dotyczy więcej niż jednej czynności, o których mowa w ust. 1 pkt 1-7, łączna wysokość pobieranych

opłat nie może być wyższa niż równowartość w złotych

4500 ECU.

3. Przepisy ust 1 i 2 stosuje się odpowiednio do

banku prowadzącego działalność maklerską oraz banku prowadzącego rachunki papierów wartościowych,

jak również do podmiotu wnioskującego o udzielenie

zezwolenia na prowadzenie takiej działalności, z zastrzeżeniem § 6.

§ 3. Udzielenie podmiotowi zagranicznemu zezwolenia na zawieranie umów o świadczenie usług broker-

-

skich lub otwieranie rachunków papierów wartościo­

wych, na rachunek innego podmiotu zagranicznego

i na podstawie udzielonego przez niego upoważnienia,

podlega opłacie w równowartości w złotych 3000 ECU.

§ 4. Udzielenie zezwolenia na przeniesienie papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego

obrotu, poza rynkiem regulowanym, podlega opłacie

w równowartości w złotych 1 000 ECU.

§ 5. Zezwolenie na przeniesienie papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, poza

rynkiem regulowanym, udzielone podmiotowi krajowemu lub podmiotowi zagranicznemu, którego przedmiotem działalności w kraju należącym do Organizacji

Współpracy Gospodarczej i Rozwoju jest pośrednic­

two w obrocie papierami wartościowymi na rynku regulowanym, przechowywanie lub rejestrowanie takich

papierów, oraz w przypadku gdy wniosek o udzielenie

zezwolenia dotyczy kilku transakcji lub transakcji określonego rodzaju, podlega opłacie w równowartości

w złotych 3000 ECU.

§ 6. Udzielenie zezwolenia na prowadzenie rachunków papierów wartościowych przez bank podlega

opłacie w równowartości w złotych 4500 ECU.

§ 7. Udzielenie zezwolenia spółce prowadzącej

giełdę lub regulowany rynek pozagiełdowy albo spół­

ce wnioskującej o udzielenie zezwolenia na prowadzenie takiej działalności podlega następującym opłatom

1) za zezwolenie na prowadzenie giełdy tość w złotych 4500 ECU,

równowar-

2) za zezwolenie na prowadzenie rynku pozagiełdo­

wego - równowartość w złotych 4500 ECU,

3) za zezwolenie na obrót na rynku regulowanym prawami majątkowymi nie będącymi papierami wartościowymi w rozumieniu ustawy równowartość w złotych 4500 ECU.

§ 8. Udzielenie zezwolenia dla emitenta na obrót,

poza obszarem Rzeczypospolitej Polskiej, na innym

regulowanym rynku, papierami wartościowymi, które

są przedmiotem obrotu na rynku giełdowym lub rynku pozagiełdowym na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej, podlega opłacie w równowartości w złotych

4500 ECU.

§ 9. Z tytułu wpisu do ewidencji papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu pobiera się opłatę ewidencyjną w wysokości 0,06% wartości emisji papierów wartościowych wprowadzanych

do publicznego obrotu, nie więcej jednak niż równowartość w złotych 25 000 ECU.

§ 10. 1. Wartość emisji, o której mowa w § 9, oblicza się

1) w obrocie pierwotnym - jako iloczyn liczby emitowanych papierów wartościowych i ich ceny emisyjnej,

2) w pierwszej ofercie publicznej - jako iloczyn liczby

sprzedawanych papierów wartościowych i ich ceny sprzedaży,

3) w przypadku papierów wartościowych tego samego rodzaju, innych niż zbywane w obrocie pierwot-

Poz. 170

nym lub w drodze pierwszej oferty publicznej, objętych treścią tego samego wniosku albo zawiado-

mienia o emisji - jako iloczyn liczby tych papierów

i ceny sprzedaży, o której mowa

w pkt 2, a w przypadku braku takiej ceny - ceny

emisyjnej, o której mowa w pkt 1.

wartościowych

2. W przypadku obligacji zamiennych lub akcji emitowanych w celu zamiany za obligacje wartość emisji

oblicza się jako iloczyn liczby obligacji zamiennych i ich

wartości nominalnej.

3. W przypadku niemożności ustalenia wartości

emisji w sposób, o którym mowa w ust. 1 i 2, za jej wartość przyjmuje się

1) dla akcji wyemitowanych do dnia bilansowego, na

który sporządzono ostatnie jednostkowe sprawozdanie finansowe zbadane przez podmiot uprawniony do badania, zamieszczone w prospekcie

emisyjnym lub memorandum informacyjnym, dołączonym do wniosku lub zawiadomienia o emisji

- wartość księgową spółki pomniejszoną odpowiednio o wartość kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny, przypadającą na te akcje, ustaloną na

podstawie tego sprawozdania,

2) dla akcji wyemitowanych po dniu bilansowym,

o którym mowa w pkt 1 - iloczyn liczby tych akcji

i najwyższej ceny, po której zostały objęte,

3) dla obligacji - iloczyn liczby obligacji i ich wartości nominalnej,

4) dla papierów wartościowych będących prawami

pochodnymi w rozumieniu ustawy - równowartość w złotych 1 000000 ECU,

5) dla tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego

inwestowania w krajach należących do Organizacji

Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, o ile są one

papierami wartościowymi w rozumieniu ustawodawstwa kraju siedziby emitenta - równowartość

w złotych 45000000 ECU.

§ 11. 1. Od spółki prowadzącej giełdę pobiera się

opłatę naliczaną od wartości transakcji kupna oraz od

wartości transakcji sprzedaży zawieranych na rynku regulowanym w wysokości

1) 0,009% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej, jeżeli przedmiotem transakcji są akcje,

2) 0,005% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej, jeżeli przedmiotem transakcji są papiery wartościowe inne niż akcje, z zastrzeżeniem pkt 5

i ust. 2 pkt 1,

3) 0,005% wartości transakcji zawieranych poza sesją

giełdową, jeżeli przedmiotem transakcji są akcje,

4) 0,003% wartości transakcji zawieranych poza sesją

giełdową, jeżeli przedmiotem transakcji są papiery

wartościowe inne niż akcje, z zastrzeżeniem ust. 2

pkt 2,

5) 0,0025% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej, jeżeli przedmiotem transakcji są prawa

pochodne.

2. Wysokość opłaty od wartości transakcji, których

przedmiotem są papiery wartościowe emitowane

przez Skarb Państwa, wynosi

-

1573 -

1) 0,003% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej,

2) 0,002% wartości transakcji zawieranych poza sesją

giełdową·

§ 12. 1. Od spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy

pobiera się opłaty naliczane od wartości transakcji

kupna oraz od wartości transakcji sprzedaży zawieranych na rynku regulowanym, w wysokości

1) 0,009% wartości transakcji,

transakcji są akcje,

Jeżeli

przedmiotem

2) 0,005% wartości transakcji, jeżeli przedmiotem

transakcji są papiery wartościowe inne niż akcje,

z zastrzeżeniem pkt 3 i ust. 2,

3) 0,0025% wartości transakcji, jeżeli przedmiotem

transakcji są prawa pochodne.

2. Wysokość opłaty od wartości transakcji, których

przedmiotem są papiery wartościowe emitowane przez

Skarb Państwa, wynosi 0,003% wartości transakcji.

§ 13. 1. Od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. pobiera się opłatę naliczaną od wartości

transakcji zawieranych na rynku regulowanym, których rozliczenie jest przeprowadzane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych, w wysokości

1) 0,005% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej oraz na regulowanym rynku pozagiełdo­

wym, jeżeli przedmiotem transakcji są akcje,

2) 0,0025% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej oraz na regulowanym rynku pozagiełdo­

wym, jeżeli przedmiotem transakcji są papiery

wartościowe inne niż akcje, z zastrzeżeniem pkt 3

i ust. 2 pkt 1,

3) 0,00125% wartości transakcji, jeżeli ich przedmiotem są prawa pochodne,

4) 0,001% wartości transakcji zawieranych poza sesją

giełdową, z zastrzeżeniem ust. 2 pkt 2.

Poz. 170

czenia wielkości wpłaty przyjmuje się odpowiednio największą przewidywaną wartość nie określonej danej.

2. W przypadku określenia wartości emisji wokresie po złożeniu wniosku o udzielenie zgody na wprowadzenie papierów wartościowych do publicznego

obrotu albo zawiadomienia o emisji, kwota wpłaty

podlega zwiększeniu albo zmniejszeniu w stosunku do

kwoty uiszczonej zgodnie z ust. 1. O konieczności

zwiększenia lub zmniejszenia wpłaty emitent lub

wprowadzający informuje Komisję Papierów Wartościowych i Giełd w terminie jednego dnia od powzię­

cia informacji o wielkości ostatniej danej niezbędnej

do obliczenia wartości emisji, podając wyliczenie kwoty różnicy oraz składając jednocześnie wniosek

o zwrot kwoty nadpłacanej.

3. Emitent lub wprowadzający wpłaca brakującą

terminie 14 dni od daty określenia wartości emisji, z zastrzeżeniem § 19 ust. 1.

kwotę opłaty w

4. Kwoty nadpłacone z tytułu wpłaty na poczet

opłaty ewidencyjnej podlegają zwrotowi nie później

niż w terminie 14 dni od dnia złożenia wniosku, o któ-

rym mowa w ust. 2.

5. W przypadku pozostawienia wniosku o udzielenie zgody na wprowadzenie papierów wartościowych

do publicznego obrotu bez rozpoznania, opłata ewidencyjna podlega zwrotowi nie wcześniej niż po upły­

wie 14 dni i nie później niż w terminie 21 dni od daty

wydania decyzji o pozostawieniu sprawy bez rozpoznania. W przypadku pozostawienia sprawy bez rozpoznania na skutek nieuzupełnienia przóJz wnioskodawcę

braków formalnych wniosku w terminie wskazanym

przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd, opłata

ulega zwrotowi w terminie 21 dni od daty, w której

upłynął termin uzupełnienia wniosku.

6. W przypadku cofnięcia przez emitenta albo wprowadzającego wniosku o udzielenie zgody na wprowa-

2. Wysokość opłaty od wartości transakcji, których

przedmiotem są papiery wartościowe emitowane

przez Skarb Państwa, wynosi

dzenie papierów wartościowych do publicznego obrotu, opłata ewidencyjna podlega zwrotowi nie wcześniej niż po upływie 14 dni i nie później niż w terminie

21 dni od daty cofnięcia wniosku.

1) 0,0012% wartości transakcji zawieranych na sesji

giełdowej oraz na regulowanym rynku pozagieł­

dowym,

2) 0,0005% wartości transakcji poza sesją giełdową.

7. Opłata ewidencyjna nie podlega zwrotowi

w przypadku wykreślenia papierów wartościowych

z ewidencji.

§ 14. Wysokość opłat w złotych określana jest przy

się raz na miesiąc na rachunek Komisji Papierów War-

zastosowaniu średniego kursu walut obcych, ustalanego przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego na

dzień poprzedzający datę złożenia wniosku albo zawiadomienia o emisji.

tościowych i Giełd, do dziesiątego dnia miesiąca nastę­

§ 15. 1. Opłatę ewidencyjną, o której mowa w § 9,

dokonujący wpłaty przekazuje Komisji Papierów Wartościowych i Giełd dokumenty lub oświadczenie po-

§ 16. 1. Opłaty, o których mowa w § 11-13, wnosi

pującego po miesiącu, za jaki opłata jest dokonywana,

z zastrzeżeniem § 19 ust. 2.

2. W terminie, o którym mowa w ust. 1, podmiot

uiszcza się na dzień złożenia wniosku o udzielenie zgody na wprowadzenie papierów wartościowych do publicznego obrotu albo zawiadomienia o emisji, na rachunek bankowy Komisji Papierów Wartościowych

i Giełd, w wysokości obliczonej według wartości emisji

określonej zgodnie z § 10. W przypadku gdy co najmniej

jedna z danych niezbędnych do wyliczenia wartości

emisji nie została jeszcze określona, na potrzeby nali-

twierdzające podstawę wyliczenia wysokości opłaty.

§ 17. Opłaty ze zezwolenie, o których mowa

w § 2-8, uiszczane są na rachunek bankowy Komisji

Papierów Wartościowych i Giełd w terminie 14 dni od

daty doręczenia decyzji o udzieleniu zezwolenia, z zastrzeżeniem § 19 ust. 1.

-

1574 -

§ 18. W przypadku opłat , o których mowa

w § 11-13, nadpłata jest zaliczana na poczet opłat za

miesiąc lub miesiące następne.

§ 19. 1. Opłaty, o których mowa w § 2-9, należne

za zezwolenia wydane przed dniem wejścia w życie

rozporządzenia oraz z tytułu wpisów do ewidencji

w związku z wnioskami o udzielenie zgody na wprowadzenie papierów wartościowych do publicznego obrotu złożonymi przed dniem wejścia w życie rozporządze­

nia albo zawiadomieniami o emisji dokonanymi przed

dniem wejścia w życie rozporządzenia, uiszcza się

w terminie 30 dni od dnia wejścia w życie rozporządze­

nia.

Poz. 170 i 171

2. Opłaty, o których mowa w § 11-13, należne od

transakcji zawartych przed dniem wejścia w życie rozporządzenia, uiszcza się w terminie do 10 dnia miesią­

ca następującego po miesiącu wejścia w życie rozporządzenia.

§ 20. Do dnia 31 grudnia 1999 r. od spółek prowadzących rynek pozagiełdowy pobiera się opłatę w wy-

sokości połowy stawek określonych w § 12.

§ 21. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem

ogłoszen ia.

Minister Finansów: w z. J. Bauc

171

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI

z dnia 27 lutego 1998 r.

w sprawie sposobu prowadzenia rejestru funduszy inwestycyjnych, wzoru tego rejestru oraz szczegółowego

trybu postępowania w sprawach o wpis do rejestru funduszy.

Na podstawie art. 13 ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139,

poz. 933) zarządza się , co następuje

§ 1. Rejestr funduszy inwestycyjnych, zwany dalej

"rejestrem", prowadzi się dla funduszy inwestycyjnych określonych ustawą z dnia 28 sierpnia 1997 r.

o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139, poz. 933).

§ 2. Dla każdego funduszu inwestycyjnego prowadzi się oddzielną księgę rejestrową ·

§ 3. Księga rejestrowa składa się z następujących

rubryk

1) rubryka pierwsza -

10) rubryka dziesiąta sekretarza sądu,

data dokonania wpisu i podpis

11) rubryka jedenasta -

uwagi .

§ 4. Księgi rejestrowe nie mogą być wydawane poza miejsce ich przechowywania .

§ 5. Niezależnie od księgi rejestrowej dla każdego

funduszu prowadzi się akta rejestrowe obejmujące dokumenty stanowiące podstawę wpisu oraz dotyczące

postępowania rejestrowego .

numer kolejny wpisu,

2) rubryka druga - nazwa i rodzaj funduszu inwestycyjnego, numer identyfikacyjny nadany w rejestrze

podmiotów gospodarki narodowej - REGON,

3) rubryka trzecia funduszu,

9) rubryka dziewiąta - przejęc i e, przekształcenie, likwidacja funduszu , dane likwidatorów,

cel inwestycyjny i czas trwania

4) rubryka czwarta - firma, siedziba i adres towarzystwa funduszy inwestycyjnych, sposób reprezentowania towarzystwa oraz numer wpisu towarzystwa do rejestru handlowego wraz z oznaczeniem

sądu prowadzącego rejestr,

5) rubryka piąta - informacja o utworzeniu rady inwestorów, data powołania rady oraz lista jej człon­

ków,

6) rubryka szósta - lista członków zarządu towarzystwa, prokurentów oraz pełnomocników, którym

udzielono pełnomocnictwa ogólnego do reprezentowania funduszu,

7) rubryka siódma -firma lub nazwa, siedziba i adres

depozytariusza,

8) rubryka ósma - wzmianka o statucie oraz jego

zmianach, ze wskazaniem tych zmian,

§ 6. W postępowaniu w sprawach rejestru stosuje

się

przepisy Kodeksu postępowania cywilnego o po-

stępowaniu nieprocesowym, chyba że przepisy poniż­

sze stanowią inaczej.

§ 7. Wniosek o wpis do rejestru powinien zawierać

dane potrzebne do wypełnienia poszczególnych rubryk rejestru.

§ 8.1 . Sąd rejestrowy bada, czy zgłoszony wniosek

i dołączone do niego dokumenty zgadzają się pod

względem formy i treści z bezwzględnie obowiązujący­

mi przepisami prawa.

2. Sąd bada, czy zgłoszone dane są zgodne z prawdziwym stanem rzeczy, jeżeli ma w tym względzie uzasadnione wątpliwości.

§ 9. W postanowieniu zarządzającym wpis sąd

określa treść wpisu oraz rubrykę księgi rejestrowej, do

której wpis ma być dokonany.

§ 10. Sąd może w treśc i wpisu powołać się na dokument złożony do akt rejestrowych. Powołane dokumenty uważa się za objęte treścią wpisu.

-

czynnoscI, przyczyn i skutków ich podjęcia, a także

imiona i nazwiska pracowników służby porządkowej,

którzy dokonali tych czynności.

Poz. 169 i 170

§

12. Rozporządzenie wchodzi w

życie

z dniem

ogłoszenia.

3. Notatka podlega przekazaniu organizatorowi imprezy, który jest obowiązany udostępnić ją na żądanie

Policji.

Prezes Rady Ministrów: w z. L. Balcerowicz

170

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW

z dnia 26 lutego 1998 r.

w sprawie opłat uiszczanych na podstawie ustawy - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi.

Na podstawie art. 20 ust. 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami

wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141,

poz. 945) zarządza się, co następuje