DĖL BALANSINĖS IR PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITŲ FORMŲ PATVIRTINIMO

LIETUVOS BANKO VALDYBA

N U T A R I M A S

DĖL BALANSINĖS IR PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITŲ FORMŲ PATVIRTINIMO

2000 m. kovo 23 d. Nr. 38

Vilnius

Lietuvos banko valdyba nutaria

1. Iš dalies pakeisti Lietuvos banko valdybos 1998 m. gegužės 21 d. nutarimu Nr. 103 „Dėl balansinės ir pelno (nuostolio) ataskaitų formų patvirtinimo“ (Žin., 1998, Nr. 51-1419) patvirtintas

1.1. Balansinės ataskaitos formą Nr. 6001 ir ją išdėstyti nauja redakcija (pridedama);

1.2. Pelno (nuostolio) ataskaitos formą Nr. 6002 ir ją išdėstyti nauja redakcija (pridedama).

2. Nutarimas įsigalioja nuo 2000 m. liepos 1 dienos.

PIRMININKAS R. ŠARKINAS

Apsaugos laipsnis .........................................

Pateikėjo kodas

BALANSINĖ ATASKAITA

Banko pavadinimas

ir adresas 6001 forma

m. mėn.

tel., faks. XX XX XX

patvirtinta

Gavėjo kodas 1 2 0 0 Lietuvos banko valdybos 2000 m. kovo 23 d.

nutarimu Nr. 38

Lietuvos banko pateikimo data

Kredito įstaigų priežiūros pateikimo terminas mėnesio 8 d.

departamentas periodiškumas mėnesinė

Jogailos g. 14, Vilnius mato vienetas, tikslumas tūkst. Lt

Kodas

Straipsniai

Rezidentai

Nerezidentai

Iš viso

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

KKK11

TURTAS (AKTYVAI)

11000

PINIGAI

11010

Banknotai ir monetos

11020

Kitos mokėjimo priemonės

11100

TAURIEJI METALAI IR KITOS VERTYBĖS

11110

Taurieji metalai

11120

Kitos vertybės

11200

LĖŠOS CENTRINIUOSE BANKUOSE

11210

Lėšos korespondentinėse sąskaitose

11211

Iš jų klientų lėšos operacijoms su vertybiniais popieriais

11220

Tiksliniai indėliai

11230

Privalomosios atsargos

11240

Atpirkimo sandoriai

11300

IŽDO TRUMPALAIKIAI VERTYBINIAI POPIERIAI

11400

LĖŠOS DUKTERINIUOSE BANKUOSE

11410

Indėliai iki pareikalavimo

11420

Terminuotieji indėliai

11600

LĖŠOS BANKUOSE IR KITOSE KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOSE

11601

Iš jų įkeisti indėliai

11602

Iš jų lėšos B ir C šalių grupių bankuose ir kitose kredito bei finansų institucijose

X

X

11610

Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose

11620

Vienos nakties indėliai

11630

INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO

11631

Bankuose

11640

TERMINUOTIEJI INDĖLIAI

11641

Bankuose

11642

Kitose kredito įstaigose

11643

Finansų institucijose

11660

ATPIRKIMO SANDORIAI

11670

TRUMPALAIKĖS PASKOLOS

11671

Bankams

11672

Kitoms kredito įstaigoms

11673

Finansų institucijoms

11680

ILGALAIKĖS PASKOLOS

11681

Bankams

11682

Kitoms kredito įstaigoms

11683

Finansų institucijoms

11800

KLIENTAMS SUTEIKTOS PASKOLOS

11801

Iš jų overdraftai juridiniams asmenims

11802

Iš jų overdraftai fiziniams asmenims

11803

Iš jų paskolos už įkeistus indėlius

11804

Iš jų paskolos B ir C šalių grupių klientams

X

X

11810

TRUMPALAIKĖS

11811

Respublikinėms valdymo institucijoms

11812

Vietinėms valdymo institucijoms

11813

Valstybės ir savivaldybės įmonėms

11814

Privačioms įmonėms

11815

Ne pelno organizacijoms

11816

Fiziniams asmenims

11817

Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams

11820

ILGALAIKĖS

11821

Respublikinėms valdymo institucijoms

11822

Vietinėms valdymo institucijoms

11823

Valstybės ir savivaldybės įmonėms

11824

Privačioms įmonėms

11825

Ne pelno organizacijoms

11826

Fiziniams asmenims

11827

Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams

11830

TRUMPALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI

11831

Valstybės ir savivaldybės įmonių

11832

Privačių įmonių

11833

Fizinių asmenų

11840

ILGALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI

11841

Valstybės ir savivaldybės įmonių

11842

Privačių įmonių

11843

Fizinių asmenų

11900

KLIENTO SKOLA BANKUI

11910

Už įvykdytą garantiją (laidavimą)

11920

Avansiniai mokėjimai

11930

Apmokėti akceptuotieji vekseliai

12000

IŠPERKAMOJI NUOMA *

12100

ĮSIGYTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI

12110

Trumpalaikiai

12120

Ilgalaikiai

12200

VYRIAUSYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI BANKAMS RESTRUKTŪRIZUOTI

12210

Kapitalui formuoti

12220

Turto daliai restruktūrizuoti

12300

SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI

12310

Iždo ilgalaikiai (daugiau kaip metams)

12320

Respublikinių valdymo institucijų

12330

Vietinių valdymo institucijų

12340

Bankų

12350

Kitų kredito įstaigų

12360

Finansų institucijų

12370

Valstybės ir savivaldybės įmonių

12380

Privačių įmonių

12400

NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI

12401

Iš jų įtraukiami į apskaitą taikant nuosavybės metodą

12410

Bankų

12420

Kitų kredito įstaigų

12430

Finansų institucijų

12440

Valstybės ir savivaldybės įmonių

12450

Privačių įmonių

12500

NEMATERIALUSIS TURTAS

12520

Formavimo savikaina

12530

Formavimo savikainos amortizacija (su minuso ženklu)

12540

Prestižas (+/-)

12550

Teigiamo prestižo amortizacija (su minuso ženklu)

12560

Kitas nematerialusis turtas

12570

Kito nematerialiojo turto amortizacija (su minuso ženklu)

12600

MATERIALUSIS ILGALAIKIS TURTAS

12610

Banko pastatai

12620

Kitas nekilnojamasis turtas

12630

Įrengimai ir kitas ilgalaikis turtas

12640

Transporto priemonės

12650

Materialiojo ilgalaikio turto nusidėvėjimas (su minuso ženklu)

12660

Nebaigta statyba

12700

TURTAS, PERIMTAS UŽ SKOLAS

12710

Nekilnojamasis turtas

12720

Vertybiniai popieriai

12730

Kitas turtas

12800

KITAS TURTAS (KITI AKTYVAI)

12810

Tranzitinės sąskaitos

12820

Sukauptos pajamos

12830

Būsimojo laikotarpio išlaidos

12840

Kitas turtas (kiti aktyvai)

12900

SPECIALIEJI ATIDĖJIMAI (su minuso ženklu)

12910

Suteiktoms paskoloms

12920

Lėšoms bankuose, kitose kredito įstaigose ir finansų institucijose

12930

Sukauptoms pajamoms

12940

Kitiems abejotiniems aktyvams

12950

Atidėjimai bendrai paskolų portfelio rizikai

13000

PAVESTAS VALDYTI TURTAS

13010

Paskolos

13020

Kitas turtas

10000

IŠ VISO

KKK12

ĮSIPAREIGOJIMAI, AKCININKŲ NUOSAVYBĖ (PASYVAI)

23200

ĮSISKOLINIMAS CENTRINIAMS BANKAMS

23210

Indėliai

23211

Iki pareikalavimo

23212

Terminuotieji

23220

Vienos nakties paskolos

23230

Atpirkimo sandoriai

23240

Kitos trumpalaikės paskolos

23250

Ilgalaikės paskolos

23400

ĮSISKOLINIMAS DUKTERINIAMS BANKAMS

23410

Indėliai iki pareikalavimo

23420

Terminuotieji indėliai

23600

ĮSISKOLINIMAS BANKAMS IR KITOMS KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOMS

23601

Iš jų įkeisti indėliai

23610

Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose

23611

Iš jų vienos nakties indėliai

23620

INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO

23621

Bankų

23622

Kitų kredito įstaigų

23623

Draudimo kompanijų ir pensijų fondų

23624

Kitų finansų institucijų

23630

TERMINUOTIEJI INDĖLIAI

23631

Bankų

23632

Kitų kredito įstaigų

23633

Draudimo kompanijų ir pensijų fondų

23634

Kitų finansų institucijų

23640

ATPIRKIMO SANDORIAI

23650

PASKOLOS

23651

Iš bankų

23652

Iš kitų kredito įstaigų

23653

Iš finansų institucijų

23700

PASKOLOS IŠ TARPTAUTINIŲ ORGANIZACIJŲ

X

X

23800

INDĖLIAI IR AKREDITYVAI

23801

Iš jų įkeisti indėliai

23810

IKI PAREIKALAVIMO

23811

Respublikinių valdymo institucijų

23812

Vietinių valdymo institucijų

23813

Valstybės ir savivaldybės įmonių

23814

Privačių įmonių

23815

Ne pelno organizacijų

23816

Fizinių asmenų

23820

TERMINUOTIEJI

23821

Respublikinių valdymo institucijų

23822

Vietinių valdymo institucijų

23823

Valstybės ir savivaldybės įmonių

23824

Privačių įmonių

23825

Ne pelno organizacijų

23826

Fizinių asmenų

23900

IŠLEISTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI

23910

Trumpalaikiai

23920

Ilgalaikiai

24000

INDĖLIAI PAGAL PASAUGOS SUTARTIS

24200

SPECIALIEJI IR SKOLINIMOSI FONDAI

24210

Tarptautinių organizacijų

24220

Vyriausybės

24221

Privatizavimo

24222

Žemės ūkio

24223

Kiti fondai

24230

Privalomieji socialinio ir sveikatos draudimo fondai

24300

ĮSIPAREIGOJIMAI DĖL PAVESTO VALDYTI TURTO

24310

Dėl paskolų

24320

Dėl kito turto

24400

IŠLEISTI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI

24600

APMOKĖTAS, BET NEĮREGISTRUOTAS AKCINIS KAPITALAS

24800

KITI ĮSISKOLINIMAI

24810

Tranzitinės sąskaitos

24820

Sukauptos išlaidos

24830

Būsimojo laikotarpio pajamos

24850

Kiti įsipareigojimai

25000

SPECIALIEJI IR KITI REZERVAI

25010

Kiti specialieji atidėjimai

25020

Specialieji atidėjimai bendrai nebalansinių straipsnių rizikai

25030

Rezervai, skirti mokesčiams

25040

Kiti rezervai

25500

subordinuotosios paskolos

25600

BANKO KAPITALAS

25610

Įregistruotas akcinis kapitalas**

25611

Supirktos savo akcijos (su minuso ženklu)

25620

Emisinis skirtumas

25630

Atsargos kapitalas

25640

Praėjusių metų nepaskirstytas pelnas arba nuostolis

25650

Bendrosios paskirties rezervai aktyvų nuostoliams dengti

25660

Kiti bendrosios paskirties rezervai

25670

Ilgalaikio turto perkainojimo rezervai

25680

Apribotas (skirstomasis) pelnas

25690

Einamųjų metų pelnas (nuostolis)

25700

Užsienio banko filialo (skyriaus) lėšos, gautos iš centrinės būstinės

25800

MAŽUMOS NUOSAVYBĖ*

20000

IŠ VISO

* pildoma tik konsoliduotoje ataskaitoje

** nepildo užsienio bankų filialai (skyriai)

NEBALANSINIAI STRAIPSNIAI

Straipsnio numeris

Banko įsipareigojimai ir pretenzijos

X

10010

Banko garantijos ir laidavimai

10011

Turi požymių, kad bus įvykdyti

10012

Neturi požymių, kad bus įvykdyti

10020

Banko išleisti akredityvai

10030

Akceptuotieji vekseliai

10040

Turto pirkimo, pardavimo sutartys

X

10041

Turto pirkimo sutartys (įsipareigojimai)

10042

Turto pardavimo sutartys (pretenzijos)

10050

Kreditavimo įsipareigojimai (suteikti paskolą, pirkti vertybinius popierius, suteikti garantiją ar laidavimą arba akceptuoti vekselius)

10060

Vienkartiniai banko laidavimo raštai muitinei, deponuojant garantuojamą sumą kaip užstatą

10070

Kitos banko pretenzijos ir įsipareigojimai

X

10071

Kitos banko pretenzijos

10072

Kiti banko įsipareigojimai

Išvestinės finansinės priemonės

10080

Palūkanų normos sutartys

X

10081

Gautinos sumos (pretenzijos)

10082

Mokėtinos sumos (įsipareigojimai)

10090

Valiutos pirkimo, pardavimo sutartys

X

10091

Valiutos pirkimo sutartys (pretenzijos)

10092

Valiutos pardavimo sutartys (įsipareigojimai)

20000

IŠ VISO BANKO PRETENZIJŲ

30000

IŠ VISO BANKO ĮSIPAREIGOJIMŲ

40000

Atkurtosios gyventojų santaupos ir palūkanos***

X

40001

Pretenzijos

40002

Įsipareigojimai

*** pildo tik AB Lietuvos taupomasis bankas

VADOVAS .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

VYR. FINANSININKAS .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

Vykdytojas .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

telefonas

data

______________

Apsaugos laipsnis....................

Pateikėjo kodas

PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITA

Banko pavadinimas

ir adresas 6002 forma

m. mėn.

tel., faks. XX XX XX

patvirtinta

Gavėjo kodas 1 2 0 0 Lietuvos banko valdybos 2000 m. kovo 23 d.

nutarimu Nr. 38

Lietuvos banko pateikimo data

Kredito įstaigų priežiūros pateikimo terminas mėnesio 8 d.

departamentas periodiškumas mėnesinė

Jogailos g. 14, Vilnius mato vienetas, tikslumas tūkst. Lt

Kodas

Straipsniai

Suma

KKK11-12

1

2

16000

PALŪKANŲ PAJAMOS

16010

Už lėšas centriniuose bankuose

16020

Už paskolas bankams, kredito įstaigoms bei finansų institucijoms ir lėšas bankuose bei kredito įstaigose

16030

Už subordinuotąsias paskolas

16040

Už paskolas

16050

Už įsigytus skolų vertybinius popierius

16060

Už įsigytus Vyriausybės vertybinius popierius bankams restruktūrizuoti

16070

Už išperkamąją nuomą*

16080

Už diskontuotuosius vekselius

28000

PALŪKANŲ IŠLAIDOS

28010

Centriniams bankams

28020

Bankams, kitoms kredito įstaigoms bei finansų institucijoms

28030

Subordinuotosioms paskoloms

28040

Indėlininkams

28050

Už išleistus skolos vertybinius popierius

28060

Už išperkamąją nuomą

91000

GRYNOSIOS PALŪKANŲ PAJAMOS

16100

PAJAMOS UŽ NUOSAVYBĖS VERTYBINIUS POPIERIUS

16101

Iš jų už įtraukiamus į apskaitą taikant nuosavybės metodą

16200

PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ PAJAMOS

16210

Pavesto valdyti turto

16220

Kitos

28200

PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ IŠLAIDOS

28210

Pavesto valdyti turto

28220

Kitos

16600

REALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS)

16610

Iš operacijų užsienio valiuta

16620

Iš operacijų skolų vertybiniais popieriais

16630

Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais

16640

Iš operacijų kitomis finansinėmis priemonėmis

92000

PAGRINDINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS)

16700

KITOS BANKO PAJAMOS

16710

Gautos susigrąžinus paskolas, kurios buvo nurašytos

16720

Gautos pardavus kilnojamąjį arba nekilnojamąjį turtą ir kitas užtikrinimo priemones

16730

Kitos banko pajamos

28300

OPERACINĖS IŠLAIDOS

28310

Atlyginimų, socialinio draudimo ir kitos su darbo užmokesčiu susijusios išlaidos

28320

Pastatų nuoma ir ūkio išlaidos

28330

Įstaigos įrangos naudojimo išlaidos

28340

Kvalifikacijos kėlimo ir komandiruočių išlaidos

28350

Reklamos ir rinkodaros išlaidos

28360

Transporto, pašto ir ryšių paslaugų išlaidos

28370

Mokėjimai banką aptarnaujančioms organizacijoms

28380

Kitos operacinės išlaidos

28400

KITOS BANKO IŠLAIDOS

28410

Indėlių draudimo įmokos

28420

Išlaidos labdarai ir paramai

28430

Mokesčiai

28440

Kitos banko išlaidos

28450

Kilnojamojo arba nekilnojamojo turto ir kitų užtikrinimo priemonių pardavimo, jų išlaikymo bei priežiūros išlaidos

28600

AMORTIZACIJA IR NUSIDĖVĖJIMAS

28610

Nematerialiojo turto amortizacija

28620

Materialiojo turto nusidėvėjimas

29200

IŠLAIDOS SPECIALIESIEMS ATIDĖJIMAMS

29210

Paskoloms ir palūkanoms

29220

Kitiems abejotiniems aktyvams

29230

Nebalansiniams įsipareigojimams

29240

Bendrai paskolų portfelio rizikai

29250

Bendrai nebalansinių straipsnių rizikai

16800

NEREALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS)

16810

Iš operacijų užsienio valiuta

16820

Iš operacijų skolų vertybiniais popieriais

16830

Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais

16840

Iš operacijų kitomis finansinėmis priemonėmis

93000

ĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS)

17200

NEĮPRASTOS PAJAMOS

29600

NEĮPRASTOS IŠLAIDOS

94000

NEĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS)

10000

VISOS PAJAMOS

20000

VISOS IŠLAIDOS

95000

PELNAS (NUOSTOLIS) PRIEŠ SUMOKANT MOKESČIUS

39800

MOKESČIAI

39810

Pelno mokestis

39820

Ankstesniais metais apskaičiuoto pelno mokesčio koregavimas (+/-)

39830

Atidėti mokesčiai

39900

MAŽUMOS PELNAS *

98000

GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIS)

* pildoma tik konsoliduotoje ataskaitoje

VADOVAS .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

VYR. FINANSININKAS .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

Vykdytojas .................................

(parašas) (vardo raidė, pavardė)

telefonas

data

______________