LT
DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS 2008 M. BALANDŽIO 10 D. NUTARIMO NR. 1K-12 „DĖL VALDYMO ĮMONIŲ IR INVESTICINIŲ BENDROVIŲ, KURIŲ TURTO VALDYMAS NEPERDUOTAS VALDYMO ĮMONĖMS, INFORMACIJOS RENGIMO IR PATEIKIMO TAISYKLIŲ“
Statutory Text (1 Articles)
LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS
LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS
NUTARIMAS
DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS 2008 M. BALANDŽIO 10 D. NUTARIMO NR. 1K-12 „DĖL VALDYMO ĮMONIŲ IR INVESTICINIŲ BENDROVIŲ, KURIŲ TURTO VALDYMAS NEPERDUOTAS VALDYMO ĮMONĖMS, INFORMACIJOS RENGIMO IR PATEIKIMO TAISYKLIŲ“ PAKEITIMO IR PAPILDYMO
2008 m. gruodžio 11 d. Nr. 1K-24
Vilnius
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria
1. Pakeisti ir papildyti Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2008 m. balandžio 10 d. nutarimu Nr. 1K-12 (Žin., 2008, Nr. 43-1631) patvirtintas Valdymo įmonių ir investicinių bendrovių, kurių turto valdymas neperduotas valdymo įmonėms, informacijos rengimo ir pateikimo taisykles
1.1. Pakeisti taisyklių 4.2 papunktį ir jį išdėstyti taip
„4.2. ataskaitinis laikotarpis – valdymo įmonės finansiniai metai, finansinių metų pirmas pusmetis, finansinių metų pirmas ketvirtis, finansinių metų pirmieji trys ketvirčiai, finansinių metų mėnuo, finansinių metų diena;“.
1.2. Pakeisti taisyklių 4.11 papunktį ir jį išdėstyti taip
„4.11. periodinės ataskaitos – valdymo įmonių ar investicinių bendrovių, kurių turto valdymas neperduotas valdymo įmonėms, rengiamos metų, pusmečio, pirmo ketvirčio bei pirmųjų trijų ketvirčių ataskaitos; pranešimai apie pensijų fondų investicijų pasiskirstymą ir papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo dalyvių pasiskirstymą, teikiami kartu su metų, pusmečio ir ketvirčio ataskaitomis; kas mėnesį teikiami pranešimai apie pensijų fondo, suderintojo kolektyvinio investavimo ir kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius subjektų investicinių priemonių portfelio sudėtį; kas mėnesį teikiami pranešimai apie pensijų fondų, kolektyvinio investavimo subjektų grynųjų aktyvų vertes, vienetų vertes ir lyginamojo indekso reikšmes; kas mėnesį teikiami pranešimai apie kolektyvinio investavimo subjektų išplatintų ir išpirktų investicinių vienetų ar akcijų skaičių ir vertes; kasdieniniai pranešimai apie pensijų fondų turtu sudarytus sandorius;“.
1.3. Papildyti taisykles nauju 4.19 papunkčiu ir jį išdėstyti taip
„4.19. pensijų fondų ir valdymo įmonių priežiūros informacinė sistema (toliau – PFIS sistema) – Komisijoje veikianti pensijų fondų ir jų valdymo įmonių informacijos pateikimo ir priežiūros informacinė sistema.“
1.4. Taisyklių 19.2 papunktyje išbraukti skaičius „4, 5 ar 6“ ir šį papunktį išdėstyti taip
„19.2. Valdymo įmonės metų ataskaita rengiama pagal šių taisyklių 1 priede nustatytus reikalavimus. Valdymo įmonės metų ataskaitos sudedamosios dalys yra jos valdomų pensijų fondų, kolektyvinio investavimo subjektų metų ataskaitos, teikiamos kaip valdymo įmonės metų ataskaitos priedai.“
1.5. Taisyklių 21.2 papunktyje išbraukti skaičius „4, 5 ar 6“ ir šį papunktį išdėstyti taip
„21.2. Valdymo įmonės ketvirčio ataskaita rengiama pagal 3 priede nustatytus reikalavimus. Valdymo įmonės ketvirčio ataskaitos sudedamosios dalys yra jos valdomų pensijų fondų, kolektyvinio investavimo subjektų ketvirčio ataskaitos, kurios pateikiamos kaip valdymo įmonės ketvirčio ataskaitos priedai.“
1.6. Pakeisti taisyklių 22.3 papunktį ir jį išdėstyti taip
„22.3. Rengiant pensijų fondo pirmojo ar pirmųjų trijų ketvirčių ataskaitas, vadovaujamasi šių taisyklių 4 priedo (išskyrus IV, V ir VII skyrius – juose nurodyta informacija ketvirčio ataskaitose neteikiama) reikalavimais, o VI skyriuje reikalaujamos pateikti finansinės ataskaitos turi būti pateikiamos už ataskaitinį pirmąjį ar pirmuosius tris ketvirčius.“
1.7. Pakeisti taisyklių 23.3 papunktį ir jį išdėstyti taip
„23.3. Rengiant kolektyvinio investavimo subjekto pirmojo ar pirmųjų trijų ketvirčių ataskaitas, vadovaujamasi šių taisyklių 5 ar 6 priedų (išskyrus IV ir V skyrius – juose nurodyta informacija ketvirčio ataskaitose neteikiama) reikalavimais, o VI skyriuje reikalaujamos pateikti ketvirčio finansinės ataskaitos turi būti pateikiamos už ataskaitinį pirmąjį ar pirmuosius tris ketvirčius.“
1.8. Taisyklių 24 punktą pripažinti netekusiu galios.
1.9. Papildyti taisykles nauju 261 punktu ir jį išdėstyti taip
„261. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė, pasibaigus kalendoriniam mėnesiui, per 5 darbo dienas Komisijai turi pateikti pranešimą apie
261.1. investicinių priemonių portfelio sudėtį ir informaciją apie pensijų fondų dalyvių skaičių – pranešimas rengiamas pagal šių taisyklių 4 priedo IV skyriaus 11 punkto reikalavimus;
261.2. pensijų fondų kiekvienos ataskaitinio laikotarpio darbo dienos grynųjų aktyvų vertes, vienetų vertes ir lyginamųjų indeksų reikšmes – pranešimas rengiamas pagal šių taisyklių 7 priedo II skyriaus reikalavimus.“
1.10. Taisyklių 27 punkte išbraukti žodžius „Pensijų fondus ar“ ir šį punktą išdėstyti taip
„27. Suderintuosius kolektyvinio investavimo subjektus bei kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius subjektus valdanti valdymo įmonė arba investicinė bendrovė, kurios turto valdymas neperduotas valdymo įmonei, pasibaigus kalendoriniam mėnesiui, per 5 darbo dienas turi pateikti Komisijai pranešimą apie:“.
1.11. Pakeisti taisyklių 27.1 papunktį ir jį išdėstyti taip
„27.1. investicinių priemonių portfelio sudėtį ir informaciją apie asmenų, turinčių kolektyvinio investavimo subjektų investicinių vienetų ar akcijų, skaičių – pranešimas rengiamas pagal šių taisyklių 5 priedo IV skyriaus 11 punkto reikalavimus;“.
1.12. Taisyklių 27.2 punktą laikyti netekusiu galios.
1.13. Pakeisti taisyklių 27.3 punktą ir jį išdėstyti taip
„27.3. kolektyvinio investavimo subjektų kiekvienos ataskaitinio laikotarpio darbo dienos grynųjų aktyvų vertes, vienetų vertes ir lyginamųjų indeksų reikšmes – pranešimas rengiamas pagal šių taisyklių 7 priedo II skyriaus reikalavimus;“.
1.14. Pakeisti taisyklių 29 punktą ir jį išdėstyti taip
„29. Valdymo įmonė ar investicinė bendrovė, kurios turto valdymas neperduotas valdymo įmonei, pranešimus, nurodytus šių taisyklių 25, 26, 261, 27 ir 28 punktuose, turi rengti ir teikti apie kiekvieną pensijų fondą ir kolektyvinio investavimo subjektą atskirai.“
1.15. Pakeisti taisyklių 31 punktą ir jį išdėstyti taip
„31. Šių taisyklių 19, 20 ir 21 punktuose nurodytos periodinės ataskaitos Komisijai turi būti teikiamos rašytine forma ir elektronine forma MS Word formatu.“
1.16. Papildyti taisykles šiais naujais 311 ir 312 punktais ir juos išdėstyti taip
„311. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė kartu su šių taisyklių 31 punkte nurodytomis periodinėmis ataskaitomis per PFIS Komisijai turi teikti visas į valdymo įmonės ir valdomų pensijų fondų ataskaitas įtrauktas lenteles, taip pat šių taisyklių 25, 26, 261 ir 30 punktuose nurodytus pranešimus. Informacija apie duomenų perdavimo tvarką per PFIS sistemą skelbiama Komisijos interneto tinklalapyje.
312. Tik kolektyvinio investavimo subjektus valdančios valdymo įmonės ir investicinės bendrovės, kurių turto valdymas neperduotas valdymo įmonėms, kartu su šių taisyklių 31 punkte nurodytomis periodinėmis ataskaitomis Komisijai turi teikti visas į valdymo įmonės ataskaitas įtrauktas lenteles ir MS Excel formatu. Visos į kolektyvinio investavimo subjektų ataskaitas įtrauktos lentelės Komisijai teikiamos ir MS Excel formatu. Šių taisyklių 27 ir 28 punktuose nurodyti pranešimai Komisijai teikiami tik elektronine forma MS Excel formatu. MS Excel formato elektroninės ataskaitų ir pranešimų formos skelbiamos Komisijos interneto tinklalapyje.“
1.17. Pakeisti taisyklių 33 punktą ir jį išdėstyti taip
„33. Elektroninės ataskaitos MS Word ir MS Excel formatu Komisijai siunčiamos elektroninio pašto adresu: ivataskaitos@vpk.lt arba pateikiamos skaitmeninėse laikmenose.“
1.18. Taisyklių 1 priedo 20 punkte išbraukti lentelės skiltį „Įsigijimo vertė, tenkanti vienetui“ ir šį punktą išdėstyti taip
„20. Investicinių priemonių portfelio sudėtis (nurodyti finansinių metų pabaigoje turimų investicinių priemonių portfelį).
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vertė (tinklalapio adresas)
Balsų dalis emitente (%)
Dalis portfelyje (%)
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso nuosavybės vertybinių popierių
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Išpirkimo / konvertavimo data
Dalis portfelyje (%)
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji ne nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių
KIS pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Valdytojas
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos vertės nustatymo šaltinis (tinklalapio adresas)
KIS tipas*
Dalis portfelyje (%)
Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 61 str. 1 d. reikalavimus atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai (akcijos)
Iš viso
Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos)
Iš viso
Iš viso KIS vienetų (akcijų)
* Nurodyti KIS tipą
KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į ne nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas;
KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į pinigų rinkos priemones;
KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).
Pastaba. Investuojant į fondų fondus, juos priskirti tam tikrai KIS grupei pagal fondų fondų investavimo strategiją.
Emitento pavadinimas
Šalis
Priemonės pavadinimas
Kiekis (vnt.)
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Galiojimo pabaigos data
Dalis portfelyje (%)
Pinigų rinkos priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos pinigų rinkos priemonės
Iš viso
Iš viso pinigų rinkos priemonių
Kredito įstaigos pavadinimas
Šalis
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Indėlio termino pabaiga
Dalis portfelyje (%)
Indėliai kredito įstaigose
Iš viso
Priemonės pavadinimas
Emitento pavadinimas
Šalis
Kita sandorio šalis
Valiuta
Investicinis sandoris (pozicija)
Investicinio sandorio (pozicijos) vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos pavadinimas (tinklalapio adresas)
Galiojimo terminas
Dalis portfelyje (%)
Išvestinės finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos išvestinės finansinės priemonės
Iš viso
Iš viso išvestinių finansinių priemonių
Banko pavadinimas
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Dalis portfelyje (%)
Pinigai
Iš viso pinigų
Pavadinimas
Trumpas apibudinimas
Bendra vertė
Paskirtis
Dalis portfelyje (%)
Kitos priemonės (aiškiai įvardyti), nenurodytos Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 57 str. 1 d.
Iš viso
“
1.19. Taisyklių 1 priedo 26 punkte išbraukti žodžius „gimimo metai, adresai“ ir šį punktą išdėstyti taip
„26. Patirtį finansų srityje ir kvalifikaciją patvirtinančius sertifikatus turinčių valdymo įmonės vadovų ir darbuotojų vardai, pavardės, telefonai, išsilavinimas, turimo kvalifikaciją patvirtinančio sertifikato pavadinimas ir numeris.“
1.20. Taisyklių 2 priedo 11 punkte išbraukti lentelės skiltį „Įsigijimo vertė, tenkanti vienetui“ ir šį punktą išdėstyti taip
„11. Ataskaitinio pusmečio pabaigoje turimo investicinių priemonių portfelio sudėtis
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vertė (tinklalapio adresas)
Balsų dalis emitente (%)
Dalis portfelyje (%)
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso nuosavybės vertybinių popierių
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Išpirkimo / konvertavimo data
Dalis portfelyje (%)
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji ne nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių
KIS pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Valdytojas
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos vertės nustatymo šaltinis (tinklalapio adresas)
KIS tipas*
Dalis portfelyje (%)
Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 61 str. 1 d. reikalavimus atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai (akcijos)
Iš viso
Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos)
Iš viso
Iš viso KIS vienetų (akcijų)
* Nurodyti KIS tipą
KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į ne nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas;
KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į pinigų rinkos priemones;
KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).
Pastaba. Investuojant į fondų fondus, juos priskirti tam tikrai KIS grupei pagal fondų fondų investavimo strategiją.
Emitento pavadinimas
Šalis
Priemonės pavadinimas
Kiekis (vnt.)
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Galiojimo pabaigos data
Dalis portfelyje (%)
Pinigų rinkos priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos pinigų rinkos priemonės
Iš viso
Iš viso pinigų rinkos priemonių
Kredito įstaigos pavadinimas
Šalis
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Indėlio termino pabaiga
Dalis portfelyje (%)
Indėliai kredito įstaigose
Iš viso
Priemonės pavadinimas
Emitento pavadinimas
Šalis
Kita sandorio šalis
Valiuta
Investicinis sandoris (pozicija)
Investicinio sandorio (pozicijos) vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos pavadinimas (tinklalapio adresas)
Galiojimo terminas
Dalis portfelyje (%)
Išvestinės finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos išvestinės finansinės priemonės
Iš viso
Iš viso išvestinių finansinių priemonių
Banko pavadinimas
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Dalis portfelyje (%)
Pinigai
Iš viso pinigų
Pavadinimas
Trumpas apibūdinimas
Bendra vertė
Paskirtis
Dalis portfelyje (%)
Kitos priemonės (aiškiai įvardyti), nenurodytos Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 57 str. 1 d.
Iš viso
“
1.21. Taisyklių 2 priedo 18 punkte išbraukti žodžius „gimimo metai, adresai“ ir šį punktą išdėstyti taip
„18. Patirtį finansų srityje ir kvalifikaciją patvirtinančius sertifikatus turinčių valdymo įmonės vadovų ir darbuotojų vardai ir pavardės, telefonai, išsilavinimas, turimo kvalifikaciją patvirtinančio sertifikato pavadinimas ir numeris.“
1.22. Pakeisti taisyklių 3 priedo pavadinimą ir jį išdėstyti taip
„VALDYMO ĮMONIŲ PIRMOJO KETVIRČIO AR PIRMŲJŲ TRIJŲ KETVIRČIŲ ATASKAITOS TURINYS“
1.23. Taisyklių 3 priedo 6 punkte išbraukti lentelės skiltį „Įsigijimo vertė, tenkanti vienetui“ ir šį punktą išdėstyti taip
„6. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtis
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vertė (tinklalapio adresas)
Balsų dalis emitente (%)
Dalis portfelyje (%)
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso nuosavybės vertybinių popierių
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Išpirkimo / konvertavimo data
Dalis portfelyje (%)
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji ne nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių
KIS pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis (vnt.)
Valdytojas
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos vertės nustatymo šaltinis (tinklalapio adresas)
KIS tipas*
Dalis portfelyje (%)
Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 61 str. 1 d. reikalavimus atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai (akcijos)
Iš viso
Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos)
Iš viso
Iš viso KIS vienetų (akcijų)
* Nurodyti KIS tipą
KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į ne nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas;
KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į pinigų rinkos priemones;
KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).
Pastaba. Investuojant į fondų fondus, juos priskirti tam tikrai KIS grupei pagal fondų fondų investavimo strategiją.
Emitento pavadinimas
Šalis
Priemonės pavadinimas
Kiekis (vnt.)
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Galiojimo pabaigos data
Dalis portfelyje (%)
Pinigų rinkos priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos pinigų rinkos priemonės
Iš viso
Iš viso pinigų rinkos priemonių
Kredito įstaigos pavadinimas
Šalis
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Indėlio termino pabaiga
Dalis portfelyje (%)
Indėliai kredito įstaigose
Iš viso
Priemonės pavadinimas
Emitento pavadinimas
Šalis
Kita sandorio šalis
Valiuta
Investicinis sandoris (pozicija)
Investicinio sandorio (pozicijos) vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos pavadinimas (tinklalapio adresas)
Galiojimo terminas
Dalis portfelyje (%)
Išvestinės finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos išvestinės finansinės priemonės
Iš viso
Iš viso išvestinių finansinių priemonių
Banko pavadinimas
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Dalis portfelyje (%)
Pinigai
Iš viso pinigų
Pavadinimas
Trumpas apibūdinimas
Bendra vertė
Paskirtis
Dalis portfelyje (%)
Kitos priemonės (aiškiai įvardyti), nenurodytos Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 57 str. 1 d.
Iš viso
“
1.24. Pakeisti taisyklių 5 priedo 7 punktą ir jį išdėstyti taip
„7. Atskaitymų iš kolektyvinio investavimo subjekto turto rūšys, sumos, procentinė išraiška, bendrasis išlaidų koeficientas, portfelio apyvartumo rodiklis (jei per ataskaitinį laikotarpį keitėsi atskaitymų dydis, pateikti atskirai sumas pagal kiekvieną dydį). Jei yra skaičiuojamas sąlyginis tikėtinas bendrasis išlaidų koeficientas, turi būti pateikiama papildoma informacija, nurodyta šių taisyklių 42.6 punkte.
Atskaitymai
Atskaitymų dydis
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma (Lt)
Per ataskaitinį laikotarpį sumokėtų atskaitymų suma (Lt)
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės
maksimalus, nustatytas sudarymo dokumentuose
ataskaitiniu laikotarpiu taikytas
Už valdymą
nekintamas dydis
sėkmės mokestis
Depozitoriumui
Už sandorių sudarymą
Už auditą
Kitos veiklos išlaidos (nurodyti išlaidų rūšis)
Išlaidų, įskaičiuojamų į BIK, suma
BIK % nuo GAV*
Visų išlaidų suma
PAR (praėjusio analogiško ataskaitinio laikotarpio PAR)*
* Pateikti rodiklių paaiškinimus (rodiklius pateikti tik metų ataskaitoje).
Bendrasis išlaidų koeficientas (BIK) – procentinis dydis, kuris parodo, kokia vidutinė subjekto grynųjų aktyvų dalis skiriama jo valdymo išlaidoms padengti. Šios išlaidos tiesiogiai sumažina investuotojo investicijų grąžą. Pažymėtina, kad, skaičiuojant BIK, į sandorių sudarymo išlaidas neatsižvelgiama.
Portfelio apyvartumo rodiklis (PAR) – rodiklis, apibūdinantis prekybos kolektyvinio investavimo subjekto portfelį sudarančiomis priemonėmis aktyvumą. Subjektai, kurių PAR aukštas, turi daugiau sandorių sudarymo išlaidų.“
1.25. Taisyklių 5 priedo 11 punkte išbraukti lentelės skiltį „Įsigijimo vertė, tenkanti vienetui“ ir šį punktą išdėstyti taip
„11. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtis
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis, vnt.
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vertė (tinklalapio adresas)
Balsų dalis emitente, %
Dalis GA, %
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso nuosavybės vertybinių popierių
Emitento pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis, vnt.
Bendra nominali vertė
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Išpirkimo / konvertavimo data
Dalis GA, %
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą
Iš viso
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
Iš viso
Išleidžiami nauji ne nuosavybės vertybiniai popieriai
Iš viso
Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių
KIS pavadinimas
Šalis
ISIN kodas
Kiekis, vnt.
Valdytojas
Bendra įsigijimo vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos vertės nustatymo šaltinis (tinklalapio adresas)
KIS tipas*
Dalis GA, %
Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 61 str. 1 d. reikalavimus atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai (akcijos)
Iš viso
Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos)
Iš viso
Iš viso KIS vienetų (akcijų)
* Nurodyti KIS tipą
KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į ne nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas;
KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į nuosavybės vertybinius popierius;
KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į pinigų rinkos priemones;
KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).
Pastaba. Investuojant į fondų fondus, juos priskirti tam tikrai KIS grupei pagal fondų fondų investavimo strategiją.
Emitento pavadinimas
Šalis
Priemonės pavadinimas
Kiekis, vnt.
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Galiojimo pabaigos data
Dalis GA, %
Pinigų rinkos priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos pinigų rinkos priemonės
Iš viso
Iš viso pinigų rinkos priemonių
Kredito įstaigos pavadinimas
Šalis
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Indėlio termino pabaiga
Dalis GA, %
Indėliai kredito įstaigose
Iš viso
Iš viso indėlių kredito įstaigose
Priemonės pavadinimas
Emitento pavadinimas
Šalis
Kita sandorio šalis
Valiuta
Investicinis sandoris (pozicija)
Investicinio sandorio (pozicijos) vertė
Bendra rinkos vertė
Rinkos pavadinimas (tinklalapio adresas)
Galiojimo terminas
Dalis GA, %
Išvestinės finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose
Iš viso
Kitos išvestinės finansinės priemonės
Iš viso
Iš viso išvestinių finansinių priemonių
Banko pavadinimas
Valiuta
Bendra rinkos vertė
Palūkanų norma
Dalis GA, %
Pinigai
Iš viso pinigų
Pavadinimas
Trumpas apibūdinimas
Bendra vertė
Paskirtis
Dalis GA, %
Kitos priemonės (aiškiai įvardyti), nenurodytos Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 57 str. 1 d.
Iš viso
“
1.26. Pakeisti taisyklių 7 priedo I skyrių ir jį išdėstyti taip
„I. PRANEŠIMAS APIE PENSIJŲ FONDO TURTU SUDARYTUS SANDORIUS
Pranešimo apie pensijų fondo turtu sudarytus sandorius duomenų bazės struktūra
Nr.
Lauko pavadinimas
Lauko tipas
Lauko ilgis
Dešimtainės ilgis
Lauko reikšmė
1
VI_COD
N
12
0
Nurodyti valdymo įmonės registro kodą.
2
TNR
N
2
0
Nurodyti pensijų fondo taisyklėms Komisijos suteikto numerio paskutinius reikšmingus skaitmenis, t. y. esančius prieš skliaustus (pvz., 4, jei taisyklių Nr. PF-V01-K003-004(002)).
3
SAND_DATE
D
8
0
Nurodyti sandorio sudarymo datą.
4
ACC_DATE
D
8
0
Tuo atveju, kai: – sudaromas sandoris dėl nuosavybės vertybinių popierių, nurodyti atsiskaitymo datą; – sudaromas sandoris dėl išvestinės finansinės priemonės, nurodyti jos galiojimo pasibaigimo datą; – indėlis, nurodyti indėlio termino pabaigos datą; – sudaromas sandoris dėl ne nuosavybės vertybinių popierių, nurodyti išpirkimo datą; – jei ne nuosavybės vertybinis popierius yra parduodamas pirma išpirkimo laiko, nurodyti atsiskaitymo datą.
5
FMI_NAME
C
32
0
Nurodyti tarpininko, su kuriuo tiesiogiai yra sudaryta tarpininkavimo sutartis, pavadinimą.
6
FMI_COD
C
12
0
Nurodyti tarpininko, su kuriuo tiesiogiai yra sudaryta tarpininkavimo sutartis, įmonės registro kodą.
7
SAVNAME
C
32
0
Nurodyti (jeigu yra žinoma) sandorio šalies pavadinimą (jei tai juridinis asmuo) arba vardą, pavardę (jei tai fizinis asmuo).
8
SAVAK
C
12
0
Nurodyti sandorio šalies įmonės registro arba asmens kodą.
9
STC_NAME
C
46
0
Nurodyti visą sandorio objekto pavadinimą.
10
STC_TIP
C
8
0
Nurodyti: jei tai indėlis banke – INDĖLIS; jei valiuta – VALIUTA; jei akcijos – AVP; jei įmonės ne nuosavybės vertybinis popierius – SVP; jei vyriausybės vertybinis popierius – VVP; jei išvestinė finansinė priemonė – IFP; jei kolektyvinio investavimo subjekto investiciniai vienetai (akcijos) – KIS; kitais atvejais – KITA.
11
STC_SAL
C
2
0
Nurodyti valstybės, kurioje registruotas perleidžiamasis vertybinis popierius ar finansinė priemonė, dviejų raidžių kodą.
12
STC_CODE
C
12
0
Nurodyti sandorio objekto ISIN kodą (jeigu toks yra).
13
KIEKIS
N
12
2
Nurodyti perleidžiamųjų vertybinių popierių ar piniginių vienetų (jei tai valiuta, – įsigyjamų valiutos vienetų) kiekį; jeigu tai indėlis, laukas nepildomas.
14
KAINA
N
14
4
Nurodyti sandorio objekto vieneto kainą. Valiutos keitimo atveju nurodyti valiutos keitimo kursą: kiek sandorio valiutos vienetų mokama už vieną perkamos valiutos vienetą; jeigu tai indėlis, laukas nepildomas.
15
VALIUT
C
3
0
Nurodyti valiutos, kuria sudarytas sandoris, trijų raidžių kodą; valiutos keitimo atveju nurodyti valiutą, kuria disponuojama.
16
SUMA
N
16
2
Nurodyti sandorio vertę ta valiuta, kuria jis buvo sudarytas; išvestinių finansinių priemonių sandorių atveju nurodyti išvestinės finansinės priemonės įsigijimo arba pardavimo vertę; valiutos keitimo atveju nurodyti valiutos, kuria sudarytas sandoris, vienetų kiekį.
17
PALUK_NOR
N
8
4
Nurodyti sandorio objekto metinę palūkanų normą, procentais.
18
PAJAM
N
8
4
Nurodyti sandorio objekto pajamingumą, procentais.
19
BUYSEL
N
2
0
Nurodyti sandorio tipo kodą: 0 (pirkti), 1 (parduoti); jeigu tai indėlis, laukas nepildomas; jeigu perkama užsienio valiuta arba užsienio valiuta keičiama į kitą užsienio valiutą, nurodyti sandorio tipo kodą 0 (pirkti); jeigu parduodama užsienio valiuta ir perkama nacionalinė valiuta, nurodyti sandorio tipo kodą 1 (parduoti).
20
SUMLT
N
16
2
Nurodyti sandorio vertę litais pagal sandorio sudarymo dieną Lietuvos banko nustatytą oficialų kursą; išvestinių finansinių priemonių sandorių atveju nurodyti išvestinės finansinės priemonės įsigijimo arba pardavimo vertę.
21
RINK_NAME
C
46
0
Nurodyti rinkos, kurioje įgytas (perleistas) sandorio objektas, arba kolektyvinio investavimo subjekto, kurio investiciniai vienetai yra įgyti (perleisti), pavadinimo santrumpą.
22
RINK_SAL
C
2
0
Nurodyti šalies, kurioje yra šios lentelės 21-ame lauke nurodytas subjektas, dviejų raidžių kodą.
23
WWW
C
32
0
Nurodyti šios lentelės 21-ame punkte nurodyto subjekto tinklalapio adresą.
24
DAR
C
100
0
Nurodyti kitą reikšmingą informaciją: – valiutos keitimo atveju nurodyti perkamos valiutos trijų raidžių kodą / valiutos, kuria sudarytas sandoris, trijų raidžių kodą (pvz., EUR/LTL, jei eurai perkami už litus); – įmonių ne nuosavybės vertybinių popierių ar vyriausybių vertybinių popierių atveju nurodyti, ar tai „išpirkimas“, ar „pardavimas“; – įsipareigojimų, kylančių išvestinių finansinių priemonių sandorių ar suteiktų teisių sandorių atveju, nurodyti „dėl IFP“; – jei STC_TIP pažymėta „KITA“, trumpai paaiškinti, koks tai sandoris; – jei tai užbiržinis sandoris, nurodyti „užbiržinis sandoris“; – kita reikšminga informacija.
“
1.27. Taisyklių 7 priedo III skyrių pripažinti netekusiu galios.
1.28. Pakeisti taisyklių 7 priedo IV skyrių ir jį išdėstyti taip
„IV. PRANEŠIMAS APIE PENSIJŲ FONDŲ INVESTICIJŲ PASISKIRSTYMĄ PAGAL INVESTICINES PRIEMONES
Investicijų pasiskirstymas pagal investicijas į Lietuvos ir kitų šalių investicines priemones
Eil. Nr.
Investicinės priemonės
Vertė, Lt
1.
Nuosavybės vertybiniai popieriai
1.1.
Rezidentai
1.1.1.
Nefinansinės korporacijos (S.11)
1.1.2.
Finansinės korporacijos (S.12)
1.1.2.1.
Centrinis bankas (S.121), kitos pinigų finansinės institucijos (S.122)
1.1.2.2.
Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125)
1.1.2.3.
Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo korporacijas ir pensijų fondus (S.123), finansinės pagalbinės įmonės (S.124)
1.2.
Ne rezidentai
2.
Ne nuosavybės vertybiniai popieriai
2.1.
Rezidentai
2.1.1.
Valdžios sektorius (S.13)
2.1.2.
Nefinansinės korporacijos (S.11)
2.1.3.
Finansinės korporacijos (S.12)
2.2.
Ne rezidentai
3.
Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos)
3.1.
Rezidentai
3.2.
Ne rezidentai
4.
Pinigų rinkos priemonės
4.1.
Rezidentai
4.1.1.
Valdžios sektorius (S.13)
4.1.2.
Nefinansinės korporacijos (S.11)
4.1.3.
Finansinės korporacijos (S.12)
4.2.
Ne rezidentai
5.
Indėliai kredito įstaigose
5.1.
Rezidentai
5.2.
Ne rezidentai
6.
Išvestinės finansinės priemonės
6.1.
Rezidentai
6.1.1.
Valdžios sektorius (S.13)
6.1.2.
Nefinansinės korporacijos (S.11)
6.1.3.
Finansinės korporacijos (S.12)
6.2.
Ne rezidentai
7.
Pinigai
7.1.
Rezidentai
7.2.
Ne rezidentai
8.
Nekilnojamasis turtas
8.1.
Lietuvoje
8.2.
Užsienyje
9.
Kitos investicijos
9.1.
Rezidentai
9.1.1.
Valdžios sektorius (S.13)
9.1.2.
Nefinansinės korporacijos (S.11)
9.1.3.
Finansinės korporacijos (S.12)
9.2.
Ne rezidentai
“
1.29. Pakeisti taisyklių 7 priedo V skyrių ir jį išdėstyti taip
„V. PRANEŠIMAS APIE PENSIJŲ FONDŲ INVESTICIJŲ PASISKIRSTYMĄ PAGAL VALIUTAS IR GEOGRAFINĘ ZONĄ
Investicijų pasiskirstymas pagal valiutas ir geografinę zoną
Investicijų pasiskirstymas
Rinkos vertė
Dalis aktyvuose (%)
Rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje
Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%)
Pagal valiutas
litais
eurais
kita valiuta
Iš viso
Pagal geografinę zoną
Lietuva
kitos Europos Sąjungos valstybės
kitos Europos ekonominės erdvės valstybės (Islandija, Norvegija, Lichtenšteinas)
Jungtinės Amerikos Valstijos ir Kanada
Japonija
kitos šalys
Iš viso
“
1.30. Pakeisti taisyklių 7 priedo VI skyrių ir jį išdėstyti taip
„VI. PRANEŠIMAS APIE PAPILDOMO SAVANORIŠKO PENSIJŲ KAUPIMO PENSIJŲ FONDŲ DALYVIŲ PASISKIRSTYMĄ
Pensijų fondo dalyvių struktūra pagal įmokas mokančių dalyvių buvimo (residence) vietą
Valstybė
Dalyvių skaičius
Gautų įmokų suma
Lietuva
Kitos Europos Sąjungos valstybės
Kitos Europos ekonominės erdvės valstybės (Islandija, Lichtenšteinas, Norvegija)
Jungtinės Amerikos Valstijos ir Kanada
Japonija
Kitos valstybės
Iš viso
“
2. Šis nutarimas įsigalioja nuo 2009 m. sausio 1 d.
KOMISIJOS PIRMININKĖ VILIJA NAUSĖDAITĖ