DĖL „BANKŲ FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS FORMŲ, SKIRTŲ PUBLIKUOTI“ PATVIRTINIMO

LIETUVOS BANKO VALDYBA

N U T A R I M A S

DĖL „BANKŲ FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS FORMŲ, SKIRTŲ PUBLIKUOTI“ PATVIRTINIMO

1995 m. kovo 27 d. Nr. 25

Vilnius

Lietuvos banko valdyba nutaria

1. Patvirtinti patikslintas bankų finansinės atskaitomybės metines formas, skirtas publikuoti (1 priedas)

1 forma. Balansinė ataskaita

2 forma. Pelno ir nuostolių ataskaita

3 forma. Lėšų šaltiniai ir jų panaudojimas (pinigų srautas)

4 forma. Lėšos bankuose ir kitose finansų institucijose

5 forma. Paskolos pagal ekonominės veiklos rūšis

6 forma. Bankui įkeisto turto ir garantijų (laidavimų) vertė

7 forma. Ilgalaikis turtas

8 forma. Banko likvidumo prognozė

9 forma. Banko kapitalas

10 forma. Nebalansiniai įsipareigojimai

11 forma. Užsienio valiutų pozicijos

2. Pripažinti netekusiu galios Lietuvos banko valdybos 1994 m. vasario 3 d. nutarimo Nr. 7 1.2 papunktį.

VALDYBOS PIRMININKAS KAZYS RATKEVIČIUS

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

1 forma

BALANSINĖ ATASKAITA

Straipsnio pavadinimas

Formos Nr.

Suma

Ataskaitiniai metai

Praėjusieji metai

TURTAS

1. Pinigai, taurieji metalai ir kt. vertybės

2. Lėšos centriniuose bankuose

3. Lėšos bankuose ir kitose finansų institucijose

4

4. Skolos vertybiniai popieriai

5. Paskolos

5,6

6. Išperkamoji nuoma

7. Minus (Specialieji atidėjimai abejotiniems aktyvams)

8. Grynoji paskolų ir išperkamosios nuomos vertė (5+6-7)

9. Ilgalaikis turtas (atėmus nusidėvėjimą)

7

10. Nuosavybės vertybiniai popieriai

11. Sukauptos pajamos ir ateinančio laikotarpio sąnaudos

12. Kitas turtas

13. IŠ VISO TURTO (1+2+3+4+8+9+10+ 11+12)

8

14. Įsiskolinimai centriniams bankams

15. Įsiskolinimai bankams ir kitoms finansų institucijoms

16. Indėliai ir akredityvai

17. Specialūs ir skolinimo fondai

18. Išleisti skolų vertybiniai popieriai

19. Apmokėtas, bei neįregistruotas kapitalas

20. Sukauptos sąnaudos ir ateinančio laikotarpio pajamos

21. Kiti įsipareigojimai, specialios ir kitos atsargos

22. IŠ VISO ĮSIPAREIGOJIMŲ (14+15+16+17+18+19+20+21)

BANKO KAPITALAS

23. Pagrindinis kapitalas

24. Papildomas kapitalas

25. VISAS BANKO KAPITALAS

9

26. IŠ VISO ĮSIPAREIGOJIMŲ IR BANKO KAPITALO (22+25)

8

Nebalansiniai įsipareigojimai

10

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

2 forma

PELNO IR NUOSTOLIŲ ATASKAITA

Tūkst. Lt

Ataskaitiniai metai

Praėjusieji metai

Pajamos iš palūkanų

1. Iš centrinių bankų

2. Iš bankų ir kitų finansų institucijų

3. Už paskolas

4. Už išperkamąją nuomą

5. Fiksuotos pajamos už vertybinius popierius

6. Iš viso pajamų iš palūkanų (1+2+3+4+5)

Išlaidos palūkanoms

7. Centriniams bankams

8. Bankams ir kitoms finansų institucijoms

9. Už indėlius ir kitas grąžintas lėšas

10. Už skolų vertybinius popierius

11. Iš viso išlaidų palūkanoms (7+8+9+10)

12. Grynosios pajamos iš palūkanų (6-11)

Kitos pajamos

13. Iš operacijų užsienio valiuta (pelnas +, nuostolis -)

14. Iš vertybinių popierių operacijų (pelnas +, nuostolis -)

15. Kitos pajamos

16. Iš viso kitų pajamų (13+14+15)

17. Iš viso pajamų (12+16)

Kitos išlaidos

18. Atlyginimo, socialinio draudimo ir kitos personalo

19. Eksploatacijos

20. Ilgalaikio turto nusidėvėjimas

21. Apmokėjimas už darbą pagal sutartis

22. Kitos

23. Iš viso kitų išlaidų (18+19+20+21+22)

24. Specialieji atidėjimai abejotiniems aktyvams

25. Neįprastos ir nebūdingos banko veiklos pelnas/nuostolis

26. Pelnas (17+25-23-24)

27. Mokesčiai

28. Grynasis pelnas (26-27)

29. Pelnas, tenkantis 1 akcijos litui

30. Paskelbti dividendai, tenkantys vienam akcijos litui

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

3 forma

LĖŠŲ ŠALTINIAI IR JŲ PANAUDOJIMAS (PINIGŲ SRAUTAI)

Tūkst. Lt

Tūkst. Lt

Tūkst. Lt

1

2

3

4

I. Pinigų atsargos metų pradžioje

II. Pinigų atsargų šaltiniai

1. Iš banko operacijų

Grynasis pelnas

Ilgalaikio turto nusidėvėjimas

Specialieji atidėjimai abejotiniems aktyvams

Iš viso

2. Nuosavybės padidėjimas

Paprastosios ir privilegijuotos akcijos

Paskolos iš centrinio banko

Paskolos iš kitų bankų

Indėliai

Išleisti skolų vertybiniai popieriai

Kita nuosavybė

Iš viso

3. Turto sumažėjimas

Ilgalaikis turtas

Nuosavybės vertybiniai popieriai

Privalomosios atsargos konvertuojamąja valiuta centriniame banke

Paskolos bankams

Skolos vertybiniai popieriai

Paskolos

Kitas turtas

Iš viso

4. Iš viso pinigų atsargų šaltinių (1+2+3)

III. Pinigų atsargų panaudojimas

1. Turto padidėjimas

Ilgalaikis turtas

Nuosavybės vertybiniai popieriai

Privalomosios atsargos konvertuojamąja valiuta centriniame banke

Paskolos bankams

Skolos vertybiniai popieriai

Paskolos

Kitas turtas

Iš viso

2. Nuosavybės sumažėjimas

Paprastosios r privilegijuotos akcijos

Paskolos iš centrinio banko

Paskolos iš kitų bankų

Indėliai

Išleisti skolų vertybiniai popieriai

Kita nuosavybė

Iš viso

3. Išmokėti dividendai

4. Iš viso panaudota pinigų atsargų (1+2+3)

IV. Pinigų atsargos metų pabaigoje (I+II.4+III.4)

Pastabos

Antroje skiltyje atvaizduojami pasikeitimai (padidėjimai ir sumažėjimai) per metus, o trečioje bendros sumos.

Pinigų atsargos metų pradžioje ir pabaigoje tai bankų kasos, brangiųjų metalų ir korespondentinių sąskaitų likučiai vietine ir konvertuojamąja valiuta, išskyrus privalomųjų atsargų konvertuojamąja valiuta likutį centriniame banke.

Grynasis pelnas per metus gautas banko pelnas, sumokėjus pelno ir kitus mokesčius.

Nusidėvėjimas apskaičiuota pagrindinių priemonių ir kito nematerialaus turto nusidėvėjimo suma per metus.

Turto ir nuosavybės padidėjimas ir sumažėjimas (atitinkamai II.2, III.1 ir III.2, II.3) atvaizduojamas, įrašant sąskaitų likučių balansinėse ataskaitose pasikeitimus ataskaitinių metų pradžioje ir pabaigoje.

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

4 forma

LĖŠOS BANKUOSE IR KITOSE FINANSŲ INSTITUCIJOSE

Tūkst. Lt

Rezidentai

Nerezidentai

Iš viso

1. Indėliai bankuose iki pareikalavimo

2. terminuoti indėliai bankuose ir finansų institucijose

3. Paskolos bankams ir kitoms finansų institucijoms

4. Iš viso

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

5 forma

PASKOLOS PAGAL EKONOMINĖS VEIKLOS RŪŠIS

Tūkst. Lt

Eil. Nr.

Veiklos rūšis

Trumpalaikės paskolos (iki 1 metų)

Ilgalaikės paskolos (daugiau kaip 1 metams

Iš viso

1.

Žemės ūkis, medžioklė, miškininkystė

2.

Žuvininkystė

3.

Kasyba ir karjerų eksploatavimas

4.

Apdirbamoji pramonė

5.

Elektros, dujų ir vandens tiekimas

6.

Statyba

7.

Didmeninė ir mažmeninė prekyba; automobilių, motociklų remontas, asmeninių ir buitinių daiktų taisymas

8.

Viešbučiai ir restoranai

9.

Transportas, sandėliavimas ir ryšiai

10.

Nekilnojamas turtas, nuoma ir komercinė veikla

11.

Kitos ekonominės veiklos rūšys

12.

Iš viso

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

6 forma

BANKUI ĮKEISTO TURTO IR GARANTIJŲ (LAIDAVIMŲ) VERTĖ

Tūkst. Lt

Suma

1. Apdraustųjų paskolų suma

2. Apdraudimo pobūdis

2.1. Įkeistas turtas

2.1.1. Pastatai

2.1.2. Žemė

2.1.3. Transporto priemonės

2.1.4. Neužbaigti statyti objektai

2.1.5. Kitas ilgalaikis turtas

2.1.6. Vertybiniai popieriai

2.1.7.

2.2. Garantijos (laidavimai)

Iš viso

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

7 forma

ILGALAIKIS TURTAS

Tūkst. Lt

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Padidėjimas

Iš jo perėmus įkeistą turtą

Sumažėjimas

Iš jo realizavus įkeistą turtą

1. Banko pastatai

2. Kitas ilgalaikis turtas žemė

3. Įrengimai

4. Transporto priemonės

5. Nematerialus turtas

6. Nebaigta statyba ir kapitalinis remontas

7. Iš viso

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

8 forma

BANKO LIKVIDUMO PROGNOZĖ

Tūkst. Lt

Iš viso

Iki 1 mėn.

Nuo 1 iki 3 mėn.

Nuo 3 iki 6 mėn.

Nuo 6 iki 12 mėn.

Nuo 12 iki 3 metų

Virš 3 metų

Be termino

TURTAS

Grynieji pinigai

Lėšos centriniame banke

Lėšos bankuose ir kitose finansų institucijose

Paskolos

Išperkamoji nuoma

Skolos vertybiniai popieriai

Kitas turtas

Iš viso turto

ĮSIPAREIGOJIMAI

Centriniam bankui

Bankams ir kitoms finansų institucijoms

Terminuoti indėliai

Indėliai iki pareikalavimo

Specialūs ir skolinimo fondai

Kiti įsipareigojimai

Iš viso įsipareigojimų

Nebalansiniai įsipareigojimai

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

9 forma

BANKO KAPITALAS

Tūkst. Lt

Suma

1. Pagrindinis kapitalas

1.1. Įregistruotas akcinis kapitalas

privilegijuotosios akcijos

paprastosios akcijos

1.2. Atsargos kapitalas

1.3. Praėjusių metų nepaskirstytas pelnas

2. Papildomas kapitalas

VISAS BANKO KAPITALAS

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

10 forma

NEBALANSINIAI ĮSIPAREIGOJIMAI

Tūkst. Lt

Straipsnio pavadinimas

Suma

1. Banko išduotos garantijos (laidavimai)

2. Banko įsipareigojimai išduoti paskolą ir išleisti akredityvą su atidėtu apmokėjimu

3. Banko įsipareigojimai pirkti valiutą

4. Banko įsipareigojimai parduoti valiutą

5. Turto pirkimo ir susigrąžinimo sandoriai

6. Iš viso

______________

Lietuvos banko valdybos

1995 m. kovo 27 d. nutarimo Nr. 25

1 priedas

Publikuoti

11 forma

UŽSIENIO VALIUTOS POZICIJOS

Atviroji pozicija +/-

1. Bendroji atviroji užsienio valiutos pozicija tūkst. Lt

______________