Soveltamisala

Tässä asetuksessa säädetään Euroopan unionin elpymis- ja palautumistukivälineen hallinnoinnista, valvonnasta ja tarkastuksesta annetun lain (537/2022) , jäljempänä tukivälinelaki , 6 §:n 1 momentin 4 kohdassa tarkoitetusta hallinto- ja valvontajärjestelmän kuvauksesta ( järjestelmäkuvaus ) sekä sitä koskevasta menettelystä.

Järjestelmäkuvauksen on sisällettävä seuraavat tiedot tukiviranomaisen toimialaan kuuluvista hankkeista

kunkin hankkeen nimi;

kansalliset säädökset, joiden nojalla tukea myönnetään tai käytetään;

elpymis- ja palautumistukivälinevarojen hallinnointia koskevat määräykset, päätökset ja ohjeet.

Järjestelmäkuvauksen on lisäksi sisällettävä seuraavat tiedot

tukiviranomaisen käyttämät elpymis- ja palautumistukivälinettä koskevat tietojärjestelmät lukuun ottamatta keskitettyä kansallista tietojärjestelmää ja Hankesalkku-järjestelmää;

tietoturvan järjestämiseen liittyvät tiedot;

viestinnän järjestämiseen liittyvät tiedot;

kuvaus henkilöstöresurssien kohdentamisesta ja osaamisen varmistamisesta;

mahdolliset tukiviranomaisen tehtävien hoitamista koskevat yhteistyömenettelyt muiden viranomaisten kanssa;

asiakirjojen säilyttämiseen ja arkistointiin liittyvät tiedot.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava riskienhallintaa koskevat järjestelyt tukiviranomaisessa. Kuvauksen on sisällettävä vähintään seuraavat tiedot

riskienhallinnan vastuutahot ja riskienhallintaan osallistuvat toiminnot tukiviranomaisessa;

miten riskiarvioinnin tulokset huomioidaan tukiviranomaisen toiminnassa;

tukiviranomaisen käyttämät sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevat ohjeet ja työkalut.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava tukiviranomaisen elpymis- ja palautumistukivälinettä koskevat petostentorjuntatoimet. Kuvauksen on sisällettävä vähintään seuraavat tiedot

tukiviranomaisen toimet petosten ennaltaehkäisemiseksi ja havaitsemiseksi;

tukiviranomaisen korjaavat toimet ja petosepäilyistä tehdyt ilmoitukset;

petostentorjunnan vastuutahot tukiviranomaisessa;

toimenpiteet väärinkäytösten, korruption ja eturistiriitojen riskien ehkäisemiseksi ja havaitsemiseksi;

miten sidonnaisuuksien käsittely ja esteettömyyden varmistaminen on järjestetty tukiviranomaisessa.

Järjestelmäkuvauksen on lisäksi sisällettävä vähintään seuraavat tiedot

päällekkäisen rahoituksen ehkäisemistä, havaitsemista ja korjaamista koskevat järjestelyt;

hankkeet, joihin liittyy riski päällekkäisestä rahoituksesta;

päällekkäisen rahoituksen välttämisessä käytettävistä tietojärjestelmistä.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava tukivälinelain 6 §:n 1 momentin 5 kohdassa tarkoitettuun rikosten ja muiden sääntöjenvastaisuuksien ilmoittamiseen liittyvää menettelyä koskevat järjestelyt.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava, kuinka tukiviranomainen toteuttaa unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä, asetusten (EU) N:o 1296/2013, (EU) N:o 1301/2013, (EU) N:o 1303/2013, (EU) N:o 1304/2013, (EU) N:o 1309/2013, (EU) N:o 1316/2013, (EU) N:o 223/2014, (EU) N:o 283/2014 ja päätöksen N:o 541/2014/EU muuttamisesta sekä asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 kumoamisesta annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) 2018/1046 36 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitetun eriyttämisvaatimuksen.

Tukiviranomaisen itse toteuttamista hankkeista on lisäksi selostettava, kuinka tukiviranomainen toteuttaa tukivälinelain 6 §:n 2 momentissa tarkoitetun eriyttämisvaatimuksen.

Muista kuin tukiviranomaisen itse toteuttamista hankkeista on selostettava tuen hakemiseen, tuettavien kohteiden valintaan, tukipäätökseen ja maksatukseen liittyvät menettelyt. Kuvauksen on sisällettävä vähintään seuraavat tiedot

hakuilmoituksia ja -ohjeita koskevat menettelyt;

hakemusten vastaanottamista koskevat menettelyt;

hakemusten arviointia koskevat menettelyt;

hakemusten arviointiin ja valintaan osallistuvat henkilöt;

tuen myöntämispäätöstä koskevat menettelyt;

tuen myöntämispäätöstä koskevaan muutoksenhakuun liittyvien tehtävien järjestäminen;

maksatushakemusten käsittelyä koskevat menettelyt;

tuen maksamista koskevat menettelyt;

maksatuspäätöstä koskevaan muutoksenhakuun liittyvien tehtävien järjestäminen.

Tukiviranomaisen itse toteuttamista hankkeissa järjestelmäkuvauksen on sisällettävä vähintään seuraavat tiedot hankkeen suunnittelusta ja toteutuksesta

hankkeen hankintojen ja talouden suunnittelu;

hankkeen käynnistämistä koskevat menettelyt;

hankintojen toteuttamiseen liittyvien tehtävien järjestäminen ja hankintoihin osallistuvien henkilöiden esteettömyyden varmistaminen.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava, miten hankkeen toteutusta ohjataan ja seurataan tukiviranomaisessa.

Muista kuin tukiviranomaisen itse toteuttamista hankkeista on selostettava, miten varmistetaan, että tuen saajat ovat tietoisia hankkeen rahoituksen ehdoista sekä tuen saajan oikeuksista ja velvollisuuksista.

Järjestelmäkuvauksen on sisällettävä seuraavat tiedot

mahdolliset jälkiseurantaan liittyvät toimet tukiviranomaisessa;

takaisinperintään ja muihin viranomaispäätöstä edellyttäviin jatkotoimiin liittyvien tehtävien järjestäminen tukiviranomaisessa;

tarkastusten tulosten ja havaintojen käsittelyä koskevat menettelyt ja vastuutahot.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava, miten varmistetaan tukivälinelain 12 §:ssä tarkoitettujen tietojen oikeellisuus ja jäljitysketjun olemassaolo. Järjestelmäkuvauksessa on selostettava, miten tukiviranomainen korjaa mahdolliset virheelliset tiedot. Selostuksessa on eriteltävä viranomaisen itse toteuttamat hankkeet ja muut hankkeet.

Järjestelmäkuvauksessa on selostettava, miten johdon vahvistuslausumaan sisältyvien tietojen oikeellisuus varmennetaan.

Tukiviranomaisen on toimitettava valtiovarainministeriölle sen pyytämät lisätiedot ja tarvittaessa täydennettävä järjestelmäkuvausta.

Järjestelmäkuvaus voidaan toimittaa kirjallisesti, sähköistä menettelyä käyttäen tai valtiovarainministeriön vahvistamalla lomakkeella.

Järjestelmäkuvaus on pidettävä ajan tasalla. Päivitetty kuvaus on toimitettava viipymättä valtiovarainministeriölle.

Tämä asetus tulee voimaan 5 päivänä joulukuuta 2022.

Tukiviranomaisen on toimitettava allekirjoitettu järjestelmäkuvaus valtiovarainministeriölle kuukauden kuluessa tämän asetuksen voimaantulosta.