Rahandusminister — Riigikogu Kantselei, Vabariigi Presidendi Kantselei, Riigikontrolli, Õiguskantsleri Kantselei, Riigikohtu, Riigikantselei, maavalitsuste, ministeeriumide, nende valitsemisala asutuste ning kohalike omavalitsuste ja kohalike omavalitsuste asutuste igakuise raamatupidamisaruande koostamise ja esitamise kord, tähtaegade kehtestamine ning kuuaruande vormi ja ülekandefaili struktuuri kinnitamine — RTL, 342, 1404

Vastavalt raamatupidamise seaduse (RT I 1994, 48, 790; 1995, 26--28, 355; 92, 1604; 1996, 40, 773; 42, 811; 49, 953; 1998, 59, 941) paragrahvi 2 lõikele 2 ja riigieelarve seaduse (RT I 1993, 42, 614; 1994, 30, 464; 69, 1194; 1996, 22, 436; 49, 953) paragrahvi 42 lõikele 1 määran: 1. Kinnitada eelarveliste asutuste igakuine kuuaruande vorm (lisatud). 2. Riigikogu Kantselei, Vabariigi Presidendi Kantselei, Riigikontroll, Õiguskantsleri Kantselei, Riigikohus, Riigikantselei, maavalitsused, ministeeriumid, nende valitsemisalade asutused ning kohalikud omavalitsused ja kohaliku omavalitsuse asutused esitavad majandustegevuse igakuise aruande käesoleva määruse punktis 1 nimetatud vormil aruandekuule järgneva kuu 15. kuupäevaks, alates 1998. aasta novembrist. 3. Kinnitada raamatupidamise kuuaruande ülekandefaili struktuur (lisatud). 4. Kuuaruanne elektroonilisel kujul esitada e-postiga aadressil: aruanded@fin.ee. Flopil ja paberkandjal esitatavad aruanded postitada aadressil: Rahandusministeerium, eelarveosakond, raamatupidamise talitus, Suur-Ameerika 1, 15006 Tallinn. Minister Mart OPMANN Kantsler Agu LELLEP Lisa 1 rahandusministri 6. novembri 1998. a määruse nr 93 juurde

Lisa 2 rahandusministri 6. novembri 1998. a määruse nr 93 juurde Ülekandefaili struktuur otse riigi raamatupidamise andmebaasi Ülekandefaili ASCII formaat Välja nimetus Tüüp Pikkus Posit-sioonist Posit-sioonini Kirjeldus Tuleb sisestada Faili identifikaator Sümbol 12 1 12 Asutuse registrikood, millele tuleb lisada kahekohaline kuu number e. periood (kaks märki), mida kasutatakse kui faili identifikaatorit. Näide: 0102163602. Esimesed kaheksa kohta on Klassifikaatorikeskuse registrikood ja kaks viimast kohta 02 näitab, et fail sisaldab veebruarikuu andmeid. Kohustuslik Tüüp Sümbol 2 13 14 Püsiväärtus. Alati BS. Kohustuslik Operatsiooni tüüp Sümbol 2 15 16 Püsiväärtus. Alati GL (General Ledger/Pearaamat) Kohustuslik Klient Sümbol 2 17 18 Püsiväärtus. Alati AR, vastuvõttev asutus (asutused, riik kokku). Kohustuslik Konto Sümbol 8 19 26 Konto. Neljakohaline kontonumber. Kinnitatud rahandusministri 26. jaanuari 1998. a määrusega nr 5 ja 14. septembri 1998. a määrusega nr 75. Väljas on võimalik kasutada kuni kaheksat märki, millest käesoleval ajal kasutatakse ainult nelja märki. Näide: 1920. Kohustuslik Tun 1 Sümbol 8 27 34 Asutuse registrikood Näide: 01021636. Kohustuslik Tun 2 Sümbol 8 35 42 Objekti/projektikood. Kaheksakohaline kood. Kinnitatatud klassifikaator, mis algab kirjatähega vahemikus A kuni Z. Projektkoodid, mis algavad numbriga, klassifitseeritakse kui asutuse siseprojektid/objektid. Näide: EU199802. Võib olla väärtusega või tühi Tun 3 Sümbol 8 43 50 Tühi. Kohustuslik Tun 4 Sümbol 8 51 58 Tegevusala kood. Kolmekohaline kood. Kinnitatud rahandusministri 12. jaanuari 1998. a määrusega nr 2. Näide: Riigivalitsemine, rahandusasutused tuleb näidata 112. Kohustuslik Tun 5 Sümbol 12 59 70 Allika kood. Riigi tulu või kulu klassifikaatori kood. Kinnitatud rahandusministri 12. jaanuari 1998. a määrusega nr 2. Näide: Osa 011 ja peatükk 11 tuleb näidata 01111. Kohustuslik Tun 6 Sümbol 4 71 74 Artikli kood. Kolmekohaline kood. Kinnitatud rahandusministri 12. jaanuari 1998. a määrusega nr 2 lisa 2. Näide: Artikkel 111. Avalike teenistujate töötasu, astmepalk tuleb näidata 111. Võib olla väärtusega või tühi Tun 7 Sümbol 4 75 78 Tühi ­ tuleviku vajadusteks. Tühi Maksukood Sümbol 2 79 80 Tühi ­ tuleviku vajadusteks. Tühi Valuuta Sümbol 3 81 83 EEK Kohustuslik Summa Arv 16 84 99 Summa x 100. Summa sentides. Näide: 1234,56 EEK tuleb näidata 123456. Kreeditsumma tuleb kirjeldada miinusmärgiga. Näide: Kreedit 1234,56 tuleb näidata ­123456. Kohustuslik Summa 1 Arv 16 100 115 Summa x 100. Summa sentides.123456. Näide: 1234,56 EEK tuleb näidata 123456. Kreeditsumma tuleb kirjeldada miinusmärgiga. Näide: Kreedit 1234,56 tuleb näidata ­123456. Kohustuslik Arv Arv 11 116 126 Tühi ­ tuleviku vajadusteks. Tühi Summa 2 Arv 16 127 142 Tühi ­ tuleviku vajadusteks. Tühi Kirjeldus Sümbol 25 143 167 Vaba tekst. Võib olla väärtusega või tühi Kuupäev Kuupäev 8 168 175 Faili loomise kuupäev (AAAAKKPP). Näide: 19980402. Kohustuslik Kuupäev 1 Kuupäev 8 176 183 Faili loomise kuupäev (AAAAKKPP). Näide: 19980402. Kohustuslik Tehingu number Arv 8 184 191 Väljas tuleb sisestada seitse tühikut ja kaheksas märk on number 0. Kohustuslik Periood Arv 6 192 197 Väljas tuleb sisestada viis tühikut ja kuues märk on number 0. Kohustuslik Sümbolväljade väärtused joondatakse vasakule, arvväljade väärtused paremale. Faili näidis: Positsioon 1-197 Deebet kanne 0102163602_ _BSGLAR1132_ _ _ _01021636_ _ _ _ _ _ _ _112_ _ _ _ _13982_ _ _ _ _ _ _341_ _ _ _ _ _ _ EEK_000000005000000 _000000005000000_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ Veebruar_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1998040319980403_ _ _ _ _ _ _ 0_ _ _ _ _ 0 Kreedit kanne 0102163602_ _BSGLAR1132_ _ _ _01021636_ _ _ _ _ _ _ _112_ _ _ _ _13982_ _ _ _ _ _ _341_ _ _ _ _ _ _ EEK-000000005000000 -000000005000000_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ Veebruar_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1998040319980403_ _ _ _ _ _ _ 0_ _ _ _ _ 0 Deebet- ja kreeditsummad kokku peavad minema nulli (0).