Eesti Panga President — Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise kord

EPP, RTL, 24.12.2002, 146, 2137 Muudetud järgmise aktiga: 30.06.2004 nr 13 ( RTL 2004, 93,1448 ) 01.08.2004 Riikliku statistika seaduse (RT I 1997, 51, 822; 2000, 47, 289; 2002, 63, 387) § 3 lõike 3 ja Eesti Panga seaduse (RT I 1993, 28, 498; 1994, 30, 463; 1998, 64/65, 1006; 1999, 16, 271; 2001, 58, 353; 59, 358; 2002, 57, 356) § 2 lõike 8 alusel Eesti Pank määrab: 1. Kinnitada «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise kord» (lisatud). 2.-5. [käesolevast tekstist välja jäetud] Kinnitatud Eesti Panga presidendi 16. detsembri 2002. a määrusega nr 21 RAHVUSVAHELISTE MAKSETE DEKLAREERIMISE JA MAKSEBILANSISTATISTIKA KOOSTAMISEKS VAJALIKE ANDMETE ESITAMISE KORD 1. Üldsätted 1.1. Krediidiasutus peab tagama kõigile residentidest klientidele võimaluse rahvusvaheliste maksete deklareerimiseks sõltumata kasutatavatest maksekanalitest. 1.2. Krediidiasutus teavitab kliente rahvusvaheliste maksete deklareerimise kohustusest ning selleks kasutatavatest võimalustest. 1.3. Krediidiasutus esitab Eesti Pangale riigi maksebilansi ja rahvusvahelise investeerimispositsiooni koostamiseks vajalikud andmed. 2. Põhimõisted 2.1. Nostrokonto: arvelduskonto või korrespondentkonto mitteresidendist krediidiasutuses (bilansi aktivakirje 3.1. Nõuded krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid, millest on maha arvatud üleööhoiused). 2.2. Vostrokonto: mitteresidendist krediidiasutuse arvelduskonto või korrespondentkonto (bilansi passivakirje 2.1. Võlgnevused krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid , millest on maha arvatud üleööhoiused). 2.3. Mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskonto: mitteresidendist klientide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskonto või üleööhoius (bilansi passivakirjed 3.1.1.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / keskvalitsus / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.2.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / riiklikud sotsiaalkindlustusfondid / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.3.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / muud eelarvevälised fondid / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.4.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / kohalikud omavalitsused / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.2.1.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused finantseerimisasutustele / võlgnevused kindlustusasutustele ja pensionifondidele / nõudmiseni hoiused; 3.2.2.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused finantseerimisasutustele / võlgnevused muudele finantseerimisasutustele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.3.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused riigi- ja kohaliku omavalitsuse äriühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.4.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused muudele äriühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.5.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused mittetulundusühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid ja 3.6.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused eraisikutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid). 2.4. Resident: 2.4.1. Eesti Vabariigi riigiorganid ja asutused kõige laiemas tähenduses (seadusandlik-, täidesaatev- ja kohtuvõim ning nende asutused, põhiseaduslikud institutsioonid), samuti kohalikud omavalitsusüksused ja nende asutused; 2.4.2. Välisriikides asuvad Eesti diplomaatilised, konsulaar- ja teised ametlikud esindused, samuti muud majandus- ja kommertstegevusega mittetegelevad Eesti asutuste ja organisatsioonide esindused välismaal; 2.4.3. Eesti Vabariigi seadustega loodud avalik-õiguslikud juriidilised isikud ja nende asutused; 2.4.4. Eestis registreeritud eraõiguslikud juriidilised isikud; 2.4.5. Eestis registreeritud välismaa juriidiliste isikute filiaalid ja esindused; 2.4.6. Eestis elavad Eesti kodanikud; 2.4.7. Eestis elavad välismaalased, kellel on alaline elamisluba; 2.4.8. Eestis elavad välismaalased, kellel on tähtajaline elamisluba vähemalt üheks aastaks; 2.4.9. Välisriikides õppivad või ravil viibivad Eesti kodanikud, sõltumata õpingute või ravi kestvusest; 2.4.10. Välisriigis viibivad, immuniteeti ja diplomaatilisi privileege kasutavad Eesti Vabariigi diplomaadid, sõjaväelased, konsulaar- ja teiste ametlike esinduste töötajad ja nende perekonnaliikmed. 2.5. Mitteresident: kõik ülejäänud isikud, kes pole hõlmatud mõiste «resident» all. 2.6. Makse: maksja ja saaja vaheline arveldamine ülekandega või sularahas. 2.7. Makse algataja: isik, kes annab välja esmase maksekäsundi. 2.8. Maksja: isik, kes võõrandab või kellelt võõrandatakse maksekäsundis määratud summa ulatuses raha saaja kasuks. 2.9. Saaja: isik, kellele on määratud maksekäsundi alusel võõrandatav maksja raha. 2.10. Siseriiklik makse: makse, mille puhul maksja krediidiasutus ja saaja krediidiasutus asuvad Eesti Vabariigis ning makse teostamise käigus ei kasutata väljaspool Eesti Vabariiki asuvat maksevahendajat või maksesüsteemi. Siseriiklik makse jaguneb: 2.10.1. krediidiasutuse sisene makse – makse, mille mõlemal osapoolel on sama krediidiasutus; 2.10.2. krediidiasutuste vaheline makse – makse, mille puhul maksjal ja saajal on erinevad krediidiasutused. 2.11. Rahvusvaheline makse: makse, mille teostamiseks kasutatakse krediidiasutuse nostrokontot (välismakse) või vostrokontot; 2.12. Tehingu kuupäev: kliendi konto debiteerimise või krediteerimise kuupäev; 2.13. Väärtuspäev: kande kuupäev nostro- või vostrokontol. 2.14. Maksevahendaja: makse teostamisel osalev krediidiasutus, kes ei ole maksja ega saaja krediidiasutus. [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 2.15. Kanne: konto debiteerimine või krediteerimine makse teostamiseks või muuks majandustehinguks (nt intressi- või teenustasukanded) [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 3. Rahvusvahelise makse deklareerimine 3.1. Residendist makse algataja või residendist makse saaja on kohustatud deklareerima kõik rahvusvahelised maksed, mille summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas. 3.2. Deklareerimisele kuulub järgmine informatsioon makse teise osapoole ja makse sisu kohta: 3.2.1. teise osapoole residentsus (riik); 3.2.2. maksebilansi tehingukood. 3.3. Maksebilansi tehingukoodid on toodud lisas 1. 3.4. Kui kaheldakse valitud tehingukoodi sobivuses või makse hõlmab mitut tehingukoodi, lisatakse rahvusvahelise makse deklareerimisel makse otstarbe sõnalise selgituse reale selgitus tehingu sisu kohta. 3.5. Lähetatud maksed deklareeritakse rahvusvahelise makse maksekäsundi blanketil või vastavat elektroonset maksekanalit kasutades makse algatamisel. 3.6. Laekunud maksed deklareeritakse paberkandjal, vastavat elektroonset maksekanalit kasutades või muul viisil järgmiste tähtaegade jooksul arvates kontole laekumise kuupäevast: 3.6.1. 1.–15. kuupäevani laekunud maksed jooksva kuu viimaseks päevaks k.a; 3.6.2. 16.–31. kuupäevani laekunud maksed järgneva kuu 15. päevaks k.a. 4. Aruande Vorm A «Krediidiasutuste välistehingud» 4.1. Aruande Vorm A «Krediidiasutuste välistehingud» (edaspidi Vorm A) (lisa 2) abil kogutakse maksebilansi koostamiseks vajalikud andmed kannete kohta krediidiasutuse: 4.1.1. nostrokontodel, 4.1.2. vostrokontodel ja 4.1.3. mitteresidentide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskontodel. 4.2. Aruandeperiood on jagatud kaheks: 4.2.1. I periood: kalendrikuu 1.–15. päev; 4.2.2. II periood: kalendrikuu 16.–31. päev. 4.3. Krediidiasutus võib perioodi aruande esitada mitmes osas. 4.4. Andmed esitab krediidiasutus Vormis A toodud väljade lõikes. 4.5. Nostrokontode ja vostrokontode puhul esitab krediidiasutus andmed kannete kohta, mille summa on 100 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas. 4.6. Mitteresidentide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskontodel toimunud kannete puhul edastab krediidiasutus andmed ainult siseriiklike maksete kohta ning juhul, kui 4.6.1. makse summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas, ja 4.6.2. makse teine osapool pole aruandev krediidiasutus või konto omanik (hoiused, kontol konverteerimine jms). Krediidiasutuse sisese makse korral kajastab krediidiasutus mitteresidentide vahelist tehingut üks kord, maksja kontokäibe järgi. 4.7. Kui aruandev krediidiasutus teostab residendist kliendi rahvusvahelist makset residendist maksevahendaja kaudu ja makse summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas, esitab krediidiasutus nimetatud makse kohta lisainformatsiooni Vormi A väljadel «Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse». 4.8. Eesti maksesüsteemi kaudu edastatavate vahendatavate rahvusvaheliste maksete identifitseerimise võimaldamiseks tähistatakse need DNS-i ja RTGS-i tehnilistes tingimustes ettenähtud viisil. 4.9. Nostro- ja vostrokontode, mitteresidentide arvelduskontode (välja arvatud krediidiasutused) ning teise residendist maksevahendaja kaudu teostatavate rahvusvaheliste maksete deebet- ja kreeditkäibed esitab krediidiasutus enda bilansist lähtuvalt. 4.10. Deklareerimisele mittekuuluvatele maksetele või maksetele, mida klient ei deklareerinud punktis 3.6 nimetatud tähtajal, omistab krediidiasutus Vormi A väljale 16 «Maksebilansi tehingukood» vastava tunnuse järgneva loetelu alusel: Kood Sisu Kliendimaksed: 999 Residendi poolt algatatud või residendile laekunud makse suurusega 100 000-200 000 krooni (või vastav väärtus välisvaluutas) 993 Residendi poolt algatatud või residendile laekunud tähtajaks deklareerimata makse alates 200 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) 996 Mitteresidendi algatatud või mitteresidendile laekunud makse, läbi nostro- või vostrokonto alates 100 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) või siseriiklik makse alates 200 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) Krediidiasutuste masked ja mud kanded 100 Makse (kanne), mille algatajaks või saajaks on aruandev krediidiasutus, alates 100 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) 997 Mitteresidendist krediidiasutuse makse läbi nostro- või vostrokonto, alates 100 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) 998 Teise Eesti krediidiasutuse vahendatav makse, alates 100 000 kroonist (või vastav väärtus välisvaluutas) 994 Paranduskanne [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 4.11. Kui makse algatajaks või saajaks on aruandev krediidiasutus (kood 100), võivad Vormi A väljad nr 9, 10, 11, 12 ja 15 jääda täitmata. 4.12. Mitteresidendist krediidiasutuste maksetel (kood 997) läbi nostro- või vostrokontode näidatakse Vormi A väljal nr 10 makseahela eelmist või järgmist krediidiasutust, väljad nr 11, 12, 15 võivad jääda täitmata. [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 4.13. Teise Eesti krediidiasutuse vahendatud tehingute korral (kood 998) näidatakse Vormi A väljal nr 6 makseahela järgmist või eelmist residentset krediidiasutust või tema klienti, väljad nr 7, 8 ja 9 võivad jääda tühjaks, väljadel nr 10, 11 ja 12 kajastatakse teise osapoole või tema krediidiasutuse andmeid. [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 5. tunnistatud kehtetuks [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 6. Aruannete esitamise tähtajad 6.1. Krediidiasutus esitab aruande Vorm A Eesti Panka: 6.1.1. 1 -15. kuupäevani tehtud nostrokontode kreeditkanded, vostrokontode kreeditkanded ja muud sooritatud maksed jooksva kuu 16. pangapäevaks k.a; 6.1.2. 1 -15. kuupäevani tehtud nostrokontode deebetkanded, vostrokontode deebetkanded ja muud laekunud maksed järgneva kuu 6. pangapäevaks k.a; 6.1.3. 16.- 31. kuupäevani tehtud nostrokontode kreeditkanded, vostrokontode kreeditkanded ja muud sooritatud maksed järgneva kuu 6. pangapäevaks k.a; 6.1.4. 16.-31. kuupäevani tehtud nostrokontode deebetkanded, vostrokontode deebetkanded ja muud laekunud maksed järgneva kuu 16. pangapäevaks k.a. 6.2. Aruannete esitamise aluseks nostro- ja vostrokontode kannete puhul on väärtuspäev, ülejäänud maksete puhul tehingu kuupäev [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 7. Aruannete edastamise viis 7.1. Aruanded esitatakse Eesti Panka elektroonilisel kujul XML-formaadis (extended markup language). 7.2. Aruannete esitamiseks kasutatakse Pankadevahelist Andmeside Virtuaalvõrku (VPN). 7.3. Aruannete esitamisel lähtutakse Eesti Panga poolt antud juhistest aruannete tehniliste tingimuste ja edastusformaadi skeemi kohta. 7.4. Iga aruanne peab sisaldama päisinformatsioonina järgmisi välju: Välja andmed Välja formaat Nr Välja nimi Väärtus Välja tüüp Välja max pikkus 1. Panga kood Kasutatakse Eestis kehtivaid pangakoode Number 3 2. Järjekorra nr Krediidiasutuse poolt aruandele omistatud järjekorranumber (n+1) Number 6 3. Aruande liik 1 – Vorm A. Krediidi- asutuste välistehingud Number 1 4. Kuupäev Aruande esitamise kuupäev pp.kk.aaaa 10 5. Ridade arv Aruanderidade arv Number 8 6. Kontaktisik Krediidiasutuse poolse andmeedastuse eest vastutava isiku ees- ja perekonnanimi Tekst 30 7. Kontakttelefon Kontaktisiku telefon Tekst 10 [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 8. Aruannete säilitamine Eesti Pangale edastatud aruandeid säilitatakse krediidiasutuses üks aasta. «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 1 RAHVUSVAHELISTE MAKSETE DEKLAREERIMISEL KASUTATAVAD TEHINGUKOODID 1. Krediidiasutuse klientide poolt algatatud maksete puhul kasutatavad tehingukoodid. Kood Tehingu sisu Tehingud kaupade ja teenustega Kaup 200 Kaupade ost Euroopa Liidu liikmesriikidest 205 Kaupade ost Euroopa Liitu mittekuuluvatest riikidest 210 Kauba vahendusteenus Transporditeenus Meretransport 220 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 222 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 224 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 226 Reisipiletite müügiagendi teenus 228 Transpordi abiteenus1 Õhutransport 230 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 232 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 234 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 236 Reisipiletite müügiagendi teenus 238 Transpordi abiteenus1 Maanteetransport 240 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 242 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 244 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 246 Reisipiletite müügiagendi teenus 248 Transpordi abiteenus1 Raudteetransport 250 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 252 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 256 Reisipiletite müügiagendi teenus 258 Transpordi abiteenus1 Turism / Reisiteenus 260 Ametireis 270 Erareis Muu teenus 300 Transpordivahendi kapitaalremont välismaal 310 Posti- või kullerteenus 315 Telekommunikatsiooniteenus 320 Arvuti- või informatsiooniteenus 325 Ehitusteenus 330 Elu- või pensionikindlustuse preemia 335 Väljamakse elu- või pensionikindlustuse fondist 340 Vara- või kahjukindlustuse preemia 345 Vara- või kahjukindlustuse hüvitis 350 Finantsteenus (v.a kindlustusteenus) 355 Kasutusrent (sh seadmete või transpordivahendite üür) 360 Konsultatsioon, reklaam, marketing või arvamusuuring 2 365 Kultuuri- või meelelahutusteenus (sh agendi- ja esinemistasu) 370 Õpingukulu 375 Raviteenus 385 Muu äri- või tehniline teenus Investeeringud ... mitteresidentse otseinvestoriga või kontserni teiste ettevõtetega 400 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) ost 405 Laenu andmine 410 Laenu tagasimakse 415 Kapitalirent (finantsliising) 420 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 425 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 430 Dividend ja muu omanikutulu 435 Intress ... mitteresidentse tütar(sidus)ettevõttega 450 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) ost 453 Ettevõtte aktsia(osa)kapitali laiendamine 455 Laenu andmine 460 Laenu tagasimakse 465 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 470 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 435 Intress ... teiste mitteresidentidega Aktsiatehing 500 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) ost 510 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) ost 520 Dividend ja muu omanikutulu Kinnisvaratehing 550 Tehingud välismaal paikneva kinnisvaraga 560 Tehingud Eestis paikneva kinnisvaraga 570 Rent kinnisvaralt välismaal 580 Rent kinnisvaralt Eestis Tehing võlaväärtpaberiga 600 Mitteresidendi poolt emiteeritud võlakirja ost 610 Mitteresidendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi ost 620 Residendi poolt emiteeritud võlakirja ost 625 Residendi võlakirja kustutamine 630 Residendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi ost 635 Residendi rahaturuinstrumendi kustutamine 640 Võlaväärtpaberi intress Tehing tuletisinstrumendiga 650 Tuletisinstrumendi preemia 660 Võlgnevuse tasumine mitteresidendile (täitmismakse) 670 Tuletisinstrumendi ost mitteresidendilt 680 Muu tuletisinstrumendiga seotud makse 690 Tuletisinstrumendiga seotud intress Tehing muu laenuinstrumendiga 700 Pikaajalise laenu andmine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 710 Pikaajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 720 Lühiajalise laenu andmine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 730 Lühiajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 740 Kapitalirent (finantsliising) 750 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 760 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 770 Intress Muud ülekanded 800 Osa(liikme)maks rahvusvahelisele organisatsioonile 810 Finantsabi või annetus 820 Trahv või kahjutasu 830 Autoriõiguse, litsentsi, müügiõiguse, kaubamärgi vms kasutamine 840 Patendi, autoriõiguse, kaubamärgi, tootmisõiguse vms ost 850 Pärandisumma 860 Raha paigutamine välisarvele (hoiusele) 870 Töötasu mitteresidendi pangaarvele 900 Muu makse (täpsustada) Neutraalsed tehingud 995 Residentide omavaheline tehing 996 Mitteresidendi algatatud tehing 999 Makse alla 200 000 krooni 1 Transpordi abiteenus – logistika, laadimine, ladustamine, pakendamine, parkimine, sadamateenused, lennuväljateenused, agenteerimine, deklareerimine, pisiremont, puhastusteenus, päästeteenus, teemaks jmt. 2 Konsultatsioon, reklaam, marketing ja arvamusuuring – õigusabi, raamatupidamine, audit, suhtekorraldus, kontsernisisene juhtimisteenus. [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 2. Krediidiasutuse klientidele saabunud maksete puhul kasutatavad tehingukoodid. Kood Tehingu sisu Tehingud kaupade ja teenustega Kaup 200 Kaupade müük Euroopa Liidu liikmesriikidesse 205 Kaupade müük Euroopa Liitu mittekuuluvatesse riikidesse. 210 Kauba vahendusteenus Transporditeenus Meretransport 220 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 222 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 224 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 226 Reisipiletite müügiagendi teenus 228 Transpordi abiteenus1 Õhutransport 230 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 232 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 234 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 236 Reisipiletite müügiagendi teenus 238 Transpordi abiteenus1 Maanteetransport 240 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 242 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 244 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 246 Reisipiletite müügiagendi teenus 248 Transpordi abiteenus1 Raudteetransport 250 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 252 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 256 Reisipiletite müügiagendi teenus 258 Transpordi abiteenus1 Turism/Reisiteenus 260 Ametireis 270 Erareis Muu teenus 300 Transpordivahendi kapitaalremont Eestis 310 Posti- või kullerteenus 315 Telekommunikatsiooniteenus 320 Arvuti- või informatsiooniteenus 325 Ehitusteenus 330 Elu- või pensionikindlustuse preemia 335 Väljamakse elu- või pensionikindlustuse fondist 340 Vara- või kahjukindlustuse preemia 345 Vara- või kahjukindlustuse hüvitis 350 Finantsteenus (v.a kindlustusteenus) 355 Kasutusrent (sh seadmete või transpordivahendite üür) 360 Konsultatsioon, reklaam, marketing või arvamusuuring 2 365 Kultuuri- või meelelahutusteenus (sh agendi- ja esinemistasu) 370 Õpingukulu 375 Raviteenus 385 Muu äri- või tehniline teenus Investeeringud ... mitteresidentse otseinvestoriga või kontserni teiste ettevõtetega 400 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) müük 401 Aktsia(osa)kapitali sissemaks stardikontole 403 Ettevõtte aktsia(osa)kapitali laiendamine 405 Laenu tagasimakse 410 Laenu saamine 420 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 425 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 435 Intress ... mitteresidentse tütar(sidus)ettevõttega 450 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) müük 455 Laenu tagasimakse 460 Laenu saamine 465 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 470 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 480 Kapitalirent (finantsliising) 430 Dividend ja muu omanikutulu 435 Intress ... teiste mitteresidentidega Aktsiatehing 500 Mitteresidendi emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) müük 510 Residendi emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) müük 520 Dividend ja muu omanikutulu Kinnisvaratehing 550 Tehingud välismaal paikneva kinnisvaraga 560 Tehingud Eestis paikneva kinnisvaraga 570 Rent välismaal paiknevalt kinnisvaralt 580 Rent Eestis paiknevalt kinnisvaralt Tehing võlaväärtpaberiga 600 Mitteresidendi võlakirja kustutamine 605 Mitteresidendi emiteeritud võlakirja edasimüük 610 Mitteresidendi rahaturuinstrumendi kustutamine 615 Mitteresidendi emiteeritud rahaturuinstrumendi edasimüük 620 Residendi poolt emiteeritud võlakirja müük 630 Residendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi müük 640 Võlaväärtpaberi intress Tehing tuletisinstrumendiga 655 Tuletisinstrumendi preemia 665 Võlgnevuse tasumine mitteresidendi poolt (täitmismakse) 675 Tuletisinstrumendi edasimüük mitteresidendile 685 Muu tuletisinstrumentiga seotud makse 690 Tuletisinstrumendiga seotud intress Tehing muu laenuinstrumendiga 700 Pikaajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 710 Pikaajalise laenu saamine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 720 Lühiajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 730 Lühiajalise laenu saamine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 740 Kapitalirent (finantsliising) 750 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 760 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 770 Intress Muud ülekanded 800 Osa(liikme)maks rahvusvahelisele organisatsioonile Eestis 810 Finantsabi või annetus 820 Trahv või kahjutasu 830 Autoriõiguse, litsentsi, müügiõiguse, kaubamärgi vms kasutamine 840 Patendi, autoriõiguse, kaubamärgi, tootmisõiguse vms müük 850 Pärandisumma 860 Välisarve (hoiuse) vähenemine 870 Töötasu mitteresidendilt 900 Muu laekumine (täpsustada) Neutraalsed tehingud 995 Residentide omavaheline tehing 996 Mitteresidentide omavaheline tehing 999 Laekumine alla 200 000 krooni [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] 3-4. tunnistatud kehtetuks [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 2 VORM A. KREDIIDIASUTUSE VÄLISTEHINGUD Välja andmed Välja formaat Nr Välja nimi Väärtus Välja tüüp Välja max pikkus Kanne nostro- või vostrokontol (sh rahvusvaheline makse) Kanne mitteresidentide arvelduskontol (sh siseriiklik makse) Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse 1. Konto või makse liik 1 – nostrokonto; 2 – vostrokonto 3 – mitte- residendi arvelduskonto 4 – Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse Number 1 2. Kande või tehingu liik 1 – deebet; 2 – kreedit Number 1 3. Makse identifi- kaator Krediidiasutuse poolt maksele omistatud arhiveerimistunnus Tekst 20 4. Tehingu kuupäev Kande kuupäev kliendikontol Kande kuupäev kliendi- kontol Kande kuupäev krediidiasutuses, kus makse algatati või asub makse saaja konto pp.kk.aaaa 10 Tühi, kui tegemist on krediidi- asutusega 5. Väärtus- päev Kande kuupäev nostro- või vostrokontol Tühi pp.kk.aaaa 10 6. Nimi Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja nimi Teise osapoole nimi Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja nimi Tekst 65 Kood 998-vt korra punkt 4.13 7. Registri- number Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja registri- või isikukood Teise osapoole registri- või isikukood Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja registri- või isikukood Tekst 15 Kood 998-vt korra punkt 4.13. Tühi, kui andmed pole kätte- saadavad 0, kui tegemist on mitteresidendiga 8. Asukoht Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja aadress Teise osapoole aadress Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja aadress Tekst 100 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 9. Kontakt- andmed Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja sidevahendite numbrid Teise osapoole sidevahendite numbrid Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja sidevahendite numbrid Tekst 100 Tühi, kui tegemist on vahendatava maksega Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 10. Nimi 2 Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja nimi Mitteresidendist kliendi nimi Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja nimi Tekst 65 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad Koodid 998 ja 997 -vt korra punkte 4.12. ja 4.13. 11. Asukoht 2 Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja aadress Mitteresidendist kliendi aadress Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja aadress Tekst 100 Kood 998-vt korra punkt 4.13. Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 12. Resident- sus (riik) Deklareeritud kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Kliendi residentsuse kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Deklareeritud kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Tekst 2 Kood 998-vt korra punkt 4.13. Tühi, makse puhul alla 200 000 krooni või kui andmed pole kättesaadavad 13. Makse- valuuta Kolmetäheline kood valuutade klassifikaatori ISO 4217 alusel Tekst 3 14. Makse summa Makse summa tehinguvaluutas Number, kümnend- kohti eraldab punkt (.) 15 15. Tehingu- kirjeldus Tehingukirjeldus / makse selgitus Tekst 255 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 16. Makse- bilansi tehingu- kood Tehingukood vastavalt rahvusvaheliste maksete deklareerimise korrale 996 – Mitteresidendi algatatud või mitteresidendile laekunud makse Tehingukood vastavalt rahvusvaheliste maksete deklareerimise korrale Number 3 [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004] LISA 3 - kehtetu [ RTL 2004, 93,1448; 01.08.2004]