Rahandusminister — Rahandusministeeriumi 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 "Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri" muutmine — RTL, 39, 660

Määrus kehtestatakse «Riigieelarve seaduse» (RT I 1999, 55, 584; 2002, 67, 405; 2003, 13, 69; 24, 148; 88, 588) § 32 lõike 1 alusel. Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruses nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» (RTL 2004, 9, 133; 18, 295) tehakse järgmised muudatused: 1) paragrahvi 4 lõige 3 sõnastatakse järgmiselt: « (3) Maksu- ja Tolliamet esitab riigieelarve tulude laekumise kuuaruande riigikassale hiljemalt järgneva kuu kuuendal tööpäeval ja nädalaaruande hiljemalt järgneva nädala kolmapäeval. Aruandes esitatakse andmed kasvavalt aasta algusest arvates.»; 2) paragrahvi 5 lõige 1 sõnastatakse järgmiselt: « (1) Asutus teeb väljamakseid riigieelarvest e-riigikassa vahendusel. Asutus algatab väljamakse e-riigikassas, v.a struktuuritoetuse väljamakse, mis algatatakse vastavalt rahandusministri 11. märtsi 2004. a määruse nr 31 «Struktuuritoetuse väljamaksmise kord» kohaselt «Struktuuritoetuse seaduse» (RT I 2003, 82, 552) § 9 alusel asutatud struktuuritoetuse registris (edaspidi register). Registris algatatud maksed suunatakse pärast Rahandusministeeriumi Rahvusliku Fondi osakonna (edaspidi makseasutuse) poolt aktsepteerimist e-riigikassa infosüsteemi maksete teostamiseks. Registri tehniliste häirete korral algatatakse struktuuritoetuse väljamakse e-riigikassas kooskõlas rahandusministri 11. märtsi 2004. a määruse nr 31 «Struktuuritoetuse väljamaksmise kord» § 3 lõikega 11 ning meetme rakendusüksusele laienevad kõik käesoleva määrusega asutustele kehtestatud nõuded»; 3) paragrahvi 6 lõige 3 sõnastatakse järgmiselt: « (3) Struktuuritoetuse väljamaksete tegemiseks esitab asutus makseasutusele e-riigikassa vahendusel järgmisel kuul asutuse poolt väljamaksmisele kuuluvate summade kohta broneeringu e-riigikassa kontode, valuutade ja nädalate lõikes hiljemalt jooksva kalendrikuu kahekümnendal kuupäeval.»; 4) paragrahvi 6 lõige 5 sõnastatakse järgmiselt: « (5) Maksu- ja Tolliamet edastab broneeringu rahandusministri 19. jaanuari 2004. a määruse nr 10 «Füüsilise isiku tulumaksu kohalikele omavalitsusüksustele eraldamise kord» (RTL 2004, 12, 163) kohaselt kohalike omavalitsuse üksustele ülekandmisele kuuluvate summade kohta ning Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja (edaspidi registripidaja) arvelduskontodele ülekandmisele kuuluva sotsiaalmaksu kogumispensioni osa täiendava summa kohta e-posti teel vastavalt kokkuleppele riigikassaga.»; 5) paragrahvi 6 lõige 7 sõnastatakse järgmiselt: « (7) Riigieelarve kassavoogude efektiivsemaks juhtimiseks võivad riigikassa ja makseasutus küsida vajadusel asutustelt täiendavat informatsiooni planeeritavate kulude ja nende ajalise jaotuse ning riigieelarve tuludesse kantud summade kohta.»; 6) paragrahvi 8 lõige 2 sõnastatakse järgmiselt: « (2) Siseriiklik maksekorraldus käesoleva eeskirja tähenduses on Eesti Vabariigi sisene ja Eesti kroonides tehtav maksekorraldus. Siseriiklikul maksekorraldusel täidetakse e-riigikassas järgmised kohustuslikud väljad: dokumendi number, saaja nimi, saaja registrinumber, saaja kontonumber, summa, maksetähtaeg, maksekorraldust selgitav tekst ning maksekorralduse aluseks oleva alusdokumendi number ja väljaandmise kuupäev, riigieelarve klassifikaatori kood ning e-riigikassa tulu- või kulukonto, millelt makse sooritatakse.»; 7) paragrahvi 8 lõige 3 sõnastatakse järgmiselt: « (3) Koondmaksekorraldus käesoleva eeskirja tähenduses on ühele makse saajale mitme erineva riigieelarve klassifikaatori ja erinevate e-riigikassa tulukontode ja/või kulukonto alt tehtav Eesti Vabariigi sisene maksekorraldus. Koondmaksekorraldusel täidetakse järgmised kohustuslikud väljad: dokumendi number, saaja nimi, saaja registrinumber, saaja kontonumber, maksetähtaeg, maksekorraldust selgitav tekst ning maksekorralduse aluseks oleva alusdokumendi number ja väljaandmise kuupäev, riigieelarve klassifikaatori koodid ja nendele vastavad summad ning e-riigikassa tulukontod ja/või kulukonto, millelt makse sooritatakse.»; 8) paragrahvi 8 lõige 4 sõnastatakse järgmiselt: « (4) Välismaksekorraldus käesoleva eeskirja tähenduses on välisvaluutas tehtav maksekorraldus. Välismaksekorraldusel täidetakse järgmised kohustuslikud väljad: dokumendi number, saaja nimi, saaja riigi kood, saaja kontonumber, saaja panga nimi, summa, valuutakood, maksetähtaeg, maksekorraldust selgitav tekst ning maksekorralduse aluseks oleva alusdokumendi number ja väljaandmise kuupäev, Eesti Panga poolt kehtestatud maksebilansi kood, riigieelarve klassifikaatori kood ning e-riigikassa tulu- või kulukonto, millelt makse sooritatakse.»; 9) paragrahvi 8 lõige 5 sõnastatakse järgmiselt: « (5) Mitme makse ülekandmiseks, mida tehakse nimekirja alusel ühe maksena, saadab asutus e-riigikassasse massmaksekorralduse faili. E-riigikassas lisatakse failile e-riigikassa tulu- või kulukonto, millelt makse sooritatakse. Failid moodustatakse asutuse poolt pankade lõikes.»; 10) paragrahvi 9 lõige 5 sõnastatakse järgmiselt: « (5) Asutus esitab riigikassale maksekorralduse e-riigikassa vahendusel vähemalt kaks tööpäeva enne maksekorraldusel näidatud väljamakse tähtaega. Struktuuritoetuse väljamaksetaotlused esitatakse makseasutusele vähemalt neli tööpäeva enne väljamakse tähtaega vastavalt rahandusministri 11. märtsi 2004. a määrusele nr 31 «Struktuuritoetuse väljamaksmise kord». Riigikassa ja asutuse (struktuuritoetuse väljamakse korral makseasutuse ja asutuse) kokkuleppel võib nimetatud tähtaegu lühendada.»; 11) paragrahvi 9 lõige 9 tunnistatakse kehtetuks; 12) paragrahvi 10 täiendatakse lõikega 3 järgmises sõnastuses: « (3) Asutus ei saa registrist e-riigikassasse väljamaksmisele edastatud struktuuritoetuse väljamakseid annulleerida.»; 13) paragrahvi 11 lõige 1 sõnastatakse järgmiselt: « (1) Asutuse juba teostatud maksekorralduse riigieelarve klassifikaatori koodi muutmiseks esitab asutus riigikassale e-riigikassa vahendusel teatise, põhjendades muutmise vajadust. Teatisel täidetakse järgmised kohustuslikud väljad: dokumendi number, e-riigikassa tulu- või kulukonto number, riigieelarve klassifikaatori kood, summa (pluss- ja miinusmärgiga summade liitmisel peab kogusumma olema väärtusega 0) ja kommentaar, milles asutus on kohustatud viitama maksekorraldusele või muule dokumendile, mille alusel riigieelarve klassifikaatori koodi muutmine teostatakse.»; 14) paragrahvi 12 lõiget 1 täiendatakse punktidega 4, 5 ja 6 järgmises sõnastuses: « 4) laekumine on seotud asutuse ametnikele või töötajatele asutuse poolt kehtestatud kululimiite ületavate summade tagastamisega ametnike või töötajate poolt; 5) laekumine toimub «Struktuuritoetuse seaduse» § 2 lõike 2 punktis 1 nimetatud arengukava meetmete 5.1 ja 5.2 jaoks eraldatud Euroopa Liidu struktuurifondide vahenditest; 6) laekumine toimub Euroopa Liidu sekretariaadi otsuse nr 190/2003 alusel liikmesriigile reisikuludeks eraldatud vahenditest.»; 15) paragrahvi 13 lõiget 1 täiendatakse punktiga 5 järgmises sõnastuses: « 5) määruse lisas 9 toodud kulude vähendamise teatisel.»; 16) paragrahvi 15 lõige 2 sõnastatakse järgmiselt: « (2) Sotsiaalmaksu kogumispensioni osad, kohustusliku kogumispensioni makse ja «Maksukorralduse seaduse» (RT 2002, 26, 150; 57, 358; 63. 387; 99, 581; 110, 660; 111, 662; 2003, 2, 17; 48, 341; 71, 472; 82, 554; 88, 591; 2004, 2, 7) alusel arvestatud intressid kantakse Maksu- ja Tolliameti poolt registripidaja arvelduskontole Eesti Pangas.»; 17) paragrahvi 15 lõiked 3 ja 6 tunnistatakse kehtetuks; 18) määruse lisad 1, 5, 6 ja 7 asendatakse lisadega käesoleva määruse sõnastuses; 19) määrust täiendatakse lisaga 9 (lisatud). Minister Taavi VESKIMÄGI Kantsler Aare JÄRVAN Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» lisa 1 (Rahandusministri 2. aprilli 2004. a määruse nr 45 sõnastuses)

Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» lisa 5 (Rahandusministri 2. aprilli 2004. a määruse nr 45 sõnastuses)

Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» lisa 6 (Rahandusministri 2. aprilli 2004. a määruse nr 45 sõnastuses)

Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» lisa 7 (Rahandusministri 2. aprilli 2004. a määruse nr 45 sõnastuses)

Rahandusministri 14. jaanuari 2004. a määruse nr 6 «Riigieelarve kassalise teenindamise eeskiri» lisa 9 (Rahandusministri 2. aprilli 2004. a määruse nr 45 sõnastuses)