Tallinna Linnavolikogu — Tallinna Linnavolikogu revisjonikomisjoni kontrollimiste läbiviimise korra kinnitamine — KO, 49, 410

Juhindudes Tallinna põhimääruse § 33 lõikest 7, Tallinna Linnavolikogu määrab: 1. Kinnitada juurdelisatud «Tallinna Linnavolikogu revisjonikomisjoni kontrollimiste läbiviimise kord». 2. Tunnistada kehtetuks linnavolikogu 17. septembri 1998. a määruse nr 30 «Tallinna Linnavolikogu revisjonikomisjoni kontrollimiste läbiviimise korra kinnitamine» punkt 1. 3. Määrus jõustub 29. jaanuaril 2004. a. Volikogu esimees Maret MARIPUU Lisa Kinnitatud Tallinna Linnavolikogu 22. jaanuari 2004. a määrusega nr 1 TALLINNA LINNAVOLIKOGU REVISJONIKOMISJONI KONTROLLIMISTE LÄBIVIIMISE KORD 1. Revisjonikomisjon (edaspidi komisjon) lähtub kontrollimiste läbiviimisel kohaliku omavalitsuse korralduse seadusest ja teistest Eesti Vabariigi seadustest, Tallinna põhimäärusest, revisjonikomisjoni põhimäärusest ja käesolevast korrast. 2. Komisjon kontrollib Tallinna põhimääruse § 32 1 lõikes 2 ja revisjonikomisjoni põhimääruse punktis 2.1 sätestatud valdkondades linnavalitsuse, linna asutuste, sh linna ametiasutuste (edaspidi asutus) tegevust linnavolikogu poolt kinnitatud kontrollimiste plaani ja linnavolikogu ning revisjonikomisjoni otsuste alusel. 3. Kontrollimisi viib läbi töörühm, mis koosneb komisjoni liikme(te)st ning linnavolikogu kantselei kontrolli- ja analüüsiosakonna ametnikust/ametnikest, kaasates vajadusel kooskõlastatult linnavolikogu kantselei juhatajaga koosseisuväliseid eksperte ja asjatundjaid. Töörühma juhi, kes on revisjonikomisjoni liige, ning liikmete arvu kinnitab revisjonikomisjon protokollilise otsusega. 4. Töörühma juhi ülesandeks on kontrollimise läbiviimise, kontrolli tulemuste vormistamise ning komisjoni ja linnavolikogu otsuse eelnõu ettevalmistamise korraldamine. 5. Kontrolli- ja analüüsiosakonna ametniku ülesanded on toodud tema ametijuhendis, mis on kinnitatud kantselei juhataja käskkirjaga. 6. Kontrollimine toimub kirjaliku, käesolevale korrale lisatud vormi kohase kontrolliülesande (edaspidi ülesanne) alusel. Kontrolliülesandele kirjutab alla linnavolikogu esimees. 7. Enne kontrollimise alustamist koostab töörühm kontrolliküsimustiku (edaspidi küsimustik) ja informeerib kontrollimise läbiviimisest kontrollitava asutuse juhti ning esitab talle ülesande ja küsimustiku koopia. Asutuse juht kinnitab ülesande vastuvõtmist allkirjaga ülesande originaaleksemplaril. 8. Kontrollitava asutuse juht on kohustatud looma töörühmale töötingimused ja vajadusel määrama teenistuja, kes osutab kontrolli läbiviimisel organisatsioonilist ja tehnilist abi. 9. Töörühmal on kontrollimise läbiviimisel õigus: 9.1. tutvuda kontrollitava asutuse kõigi ülesande täitmiseks vajalike dokumentidega ja saada nende koopiaid, samuti nõuda ametiisikutelt kirjalikke seletusi ja teavet; 9.2. kontrollida materiaalsete ja rahaliste vahendite säilimist materiaalselt vastutava isiku juuresolekul; 9.3. pääseda kontrollitava asutuse objektidele ja ruumidesse asutuse juhi teadmisel ja tema poolt määratud ametiisiku saatel; 9.4. kontrollimise takistamise korral nõuda asutuse juhilt takistuse kõrvaldamist ja vajadusel informeerida sellest revisjonikomisjoni või linnavolikogu esimeest. 10. Kontrollimise läbiviimisel töörühm: 10.1. informeerib oluliste seaduserikkumiste ilmnemisel või puuduste avastamisel, mille jätkumine või kordumine võib tekitada olulist kahju, sellest kohe asutuse juhti, koostab vajadusel vaheakti ja esitab selle ülesande andjale; 10.2. vastutab kontrolli tulemuste õige ja objektiivse kajastamise eest; 10.3. kohustub kasutama kontrollimise käigus talle teatavaks saanud andmeid ainult kontrollimise huvides ning mitte edastama neid kolmandatele isikutele, välja arvatud juhul, kui ta on selleks kohustatud õigusaktidest tulenevalt; 10.4. ei tohi takistada kontrollitava asutuse tööd. 11. Kontrolli tulemuste kohta vormistab töörühm hiljemalt ühe kuu jooksul akti (edaspidi kontrollakt), mis peab vastama haldusdokumentidele kehtestatud nõuetele. Kontrollaktis näidatakse ära kontrollitava asutuse nimetus, alluvus, kontrolliülesanne ja periood, kontrollitaval perioodil asutuse juhina ja pearaamatupidajana töötanud ametiisikud, töörühma koosseis ja kontrolli läbiviimise aeg. Kontrollaktile kirjutavad alla töörühma juht, töörühma liikmed ning koostaja (vastavalt dokumendimallile). 12. Kontrollakt peab sõltuvalt ülesandest ja kontrolli tulemustest sisaldama: 12.1. viidet õigusaktidele, mis reguleerivad kontrollitud valdkonda; 12.2. tegeliku olukorra kirjeldust, sooritatud tehingute ja asutuse tegevuse vastavust riigi ning Tallinna õigusaktidele; 12.3. asutuse käsutada ja kasutada olevate materiaalsete ja rahaliste vahendite kasutamise õigsust, otstarbekust ning sihipärasust; 12.4. järeldust raamatupidamise arvestuse ja aruandluse tõepärasuse kohta; 12.5. järeldust linnale tekitatud otsese kahju või saamata jäänud tulu kohta; 12.6. ettepanekuid kontrollitud valdkonna parendamiseks, puuduste kõrvaldamiseks ja kontrollitava asutuse töö parandamiseks. 13. Varalise kahju ilmsikstulekul tuuakse kontrollaktis välja selle rahaline suurus, kahju arvutamise metoodika, tekkimise põhjused ja sellega seotud ametiisikud. Õigusaktide rikkumise korral näidatakse ära, millist õigusakti ja mis osas on rikutud. 14. Kontrollakti üks eksemplar esitatakse kontrollitud asutuse juhile, kes on kohustatud hiljemalt kümne tööpäeva jooksul esitama seletuskirja kontrollaktis toodud asjaolude kohta. 15. Komisjon arutab kontrollimise tulemused kontrollakti ja kontrollitud asutuse juhi seletuskirja põhjal läbi ja võtab vastu otsuse. Kontrollitud asutuse juhil on õigus osa võtta küsimuse arutamisest komisjonis ja anda seal omapoolseid selgitusi. 16. Komisjon saadab kontrollakti, kontrollitud asutuse juhi seletuskirja ja komisjoni otsuse linnavalitsusele, kes võtab kümne päeva jooksul pärast materjalide saamist seisukoha ning esitab selle komisjonile. 17. Töörühm valmistab kontrollakti, kontrollitud asutuse juhi seletuskirja, komisjoni otsuse ja linnavalitsuse seisukoha põhjal ette linnavolikogu otsuse eelnõu ja esitab selle komisjonile läbivaatamiseks. Linnavolikogu otsuse eelnõu esitatakse linnavolikogu menetlusse hiljemalt kolmandal päeval pärast komisjoni koosolekul läbivaatamist. 18. Kui samasisuline kontrollimine viiakse läbi mitmes asutuses, valmistatakse kontrollimiste tulemuste põhjal ette ühine volikogu otsuse eelnõu. 19. Komisjoni poolt ettevalmistatud linnavolikogu otsuse eelnõu saadetakse seisukoha võtmiseks linnavalitsusele. Kui linnavalitsus teeb komisjoni poolt menetlusse antud eelnõusse parandusettepanekuid või ei nõustu sellega, võtab komisjon oma koosolekul seisukoha esitatud parandusettepanekute suhtes. 20. Kontrollimise käigus selgunud asjaolusid ja andmeid ei avalikusta komisjon enne otsuse vastuvõtmist. Lisa Tallinna Linnavolikogu 22. jaanuari 2003. a määrusega nr 1 Kinnitatud Tallinna Linnavolikogu revisjonikomisjoni kontrollimiste läbiviimise korrale KONTROLLÜLESANNE [kuupäev][aasta] nr [nr] Kontrollitavad asutused: [Asutuse nimetus] Kontrollülesanne: [Ülesanne] Kontrollimise plaaniline algus [kuupäev] lõpp [kuupäev] Kontrolli teostavad: [Kontrolli teostajate ametinimetused ja nimed] Linnavolikogu esimees (allkiri) (pitsati jäljend) [Ülesande muutmine või tähtaja pikendamine] Linnavolikogu esimees (allkiri) (pitsati jäljend)