Eesti Panga President — Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise kord

Muudetud järgmiste aktidega: 29. 01. 2004 nr 1 ( RTL 2004, 15, 203) 15. 02. 2004 NB! Kehtetu - RTL 2004, 15, 203 - jõust. 1.03.2004 Eesti Panga seaduse (RT I 1993, 28, 498; 30, õiend; 1994, 30, 463; 1998, 64/65, 1006; 1999, 16, 271; 2001, 58, 353; 59, 358; 2002, 57, 356) § 14 punktide 4 ja 8 ning krediidiasutuste seaduse (RT I 1999, 23, 349; 2002, 17, 96; 21, 117; 23, 131; 53, 336; 63, 387; 102, 600; 105, 612) § 80 lõigete 4 ja 5 ning Eesti Panga Nõukogu 31. oktoobri 2002. a otsuse nr 11-2 «Krediidiasutuste kohustusliku reservi nõue» (RTL 2002, 128, 1872) alusel Eesti Pank määrab: 1. Kinnitada «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise kord» (lisa 1). 2. Kinnitada «Kohustusliku reservi nõude täitmise aruanne» (lisa 2). Krediidiasutustel esitada aruanne Eesti Pangale vastavalt nimetatud aruande vormile 25. veebruaril 2003. a. 3. [käesolevast tekstist välja jäetud] 4. [käesolevast tekstist välja jäetud] 5. Määrus jõustub 15. veebruaril 2003. a, välja arvatud määruse punktid 1 ja 4, mis jõustuvad 1. märtsil 2003. a. KINNITATUD Eesti Panga presidendi 3. veebruari 2003. a määrusega nr 2 Lisa 1 KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE ARVESTUSE JA TÄITMISE KORD 1. Krediidiasutuste kohustusliku reservi nõude suuruse arvestuse baasi arvestatakse vastavalt Eesti Panga Nõukogu 31. oktoobri 2002. a otsuse nr 11-2 »Krediidiasutuste kohustusliku reservi nõue» (RTL 2002, 128, 1872) punktile 2. Bilansivälistest kohustustest arvestatakse kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi hulka aruandva krediidiasutuse konsolideerimisgruppi kuuluvate residentsete finantseerimisasutuste kohustuste katteks väljastatud finantsgarantiid. 2. Kohustusliku reservi nõude suurus arvutatakse eelmise kuu lõpu bilansi alusel. Kohustusliku reservi nõude suurus järgnevaks kuuks loetakse kehtivaks alates kuu esimesest pangapäevast. 3. Eesti Panga presidendi 3. veebruari 2003. a määrusega nr 2 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise kord» kinnitatud «Kohustusliku reservi nõude täitmise aruanne» esitatakse Eesti Pangale iga kuu 20. kuupäevale ülejärgnevaks pangapäevaks. 4. Kohustusliku reservi nõude miinimumtasemeks on kohustusliku reservi nõude suurus, millest on punktis 6 sätestatud ulatuses maha arvatud Eesti krooni kassa. Kohustusliku reservi miinimumtase peab olema täidetud kuu keskmisena. 5. Välisvarade arvestatavus 5.1. Krediidiasutus, kellel on Eesti Pangaga sõlmitud leping kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, võib täita kohustusliku reservi nõuet likviidsete välisvaradega kuni 50% ulatuses. 5.2. Kohustusliku reservi nõude täitmisel likviidsete välisvaradega lähtutakse reservinõude täitmise arvestuses kuukeskmisest arvestusest. 5.3. Kohustusliku reservi nõude täitmisel aktsepteeritavad välisvarad (edaspidi: likviidsusportfell) tohib krediidipiirangute raames sisaldada vaid euros nomineeritud fikseeritud kupongiga ja diskontovõlakirju, mis on emiteeritud või garanteeritud Euroopa Liidu supranatsionaalsete emitentide või järgnevate riikide valitsuste poolt: 5.3.1. Eurotsooni riigid, 5.3.2. Austraalia, 5.3.3. Jaapan, 5.3.4. Kanada, 5.3.5. Norra, 5.3.6. Rootsi, 5.3.7. Šveits, 5.3.8. Suurbritannia, 5.3.9. Taani, 5.3.10. USA, 5.3.11. Uus-Meremaa. 5.4. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid võlakirju, mis omavad vähemalt järgmisi minimaalseid krediidireitinguid (S&P/ Moody’s): 5.4.1. Supranatsionaalsed finantsorganisatsioonid – AA-/Aa3; 5.4.2. Eurotsooni riikide valitsused – piirang puudub; 5.4.3. Eurotsooni mittekuuluvate riikide valitsused – AA-/Aa3; 5.4.4. Valitsuse garantiiga emitendid – AA-/Aa3. 5.5. Mitte-eurotsooni riiklike võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 20% kogu likviidsusportfelli turuväärtusest. Võlakirja turuväärtus Eesti kroonides leitakse välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes1 toodud võlakirja puhashinna2 ja arvestusliku intressi põhjal leitud turuhinna3, võlakirja nominaali ning valuutakursi 4 alusel. 5.6. Mitteriiklike emitentide võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 30% likviidsusportfelli turuväärtusest. 5.7. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid varasid, 5.7.1. mis ei ole optsioonilepingu objektiks, 5.7.2. millel ei lasu koormatist5 ning 5.7.3. mille üle omab aruandev krediidiasutus kontrolli6. Erandina tohib likviidsusportfell sisaldada pöördrepo-tehinguga7 soetatud punktis 5.4 nimetatud minimaalse krediidireitingu nõudele vastavaid võlakirju, juhul kui nende võlakirjade vastu müüdud varade krediidikvaliteet ja turuväärtus ei ole ostetud võlakirjade omast madalam. 5.8. Krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol asuvate võlakirjade päevalõpu nominaalmahtude ja puhashindade fikseerimine toimub Eesti Panga poolt aktsepteeritud välisdepositooriumide Euroclear või Clearstream (edaspidi välisdepositoorium) poolt, kus likviidsusportfelli konto on avatud. 5.9. Eesti Pank viib igal pangapäeval läbi krediidiasutuse eelmise pangapäeva likviidsusportfelli turuväärtuse arvestuse, mis koosneb järgmistest protseduuridest: 5.9.1. Leitakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides, võttes aluseks likviidsusportfelli kvaliteedi nõuded ning välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes kajastatud varade puhashinnad ning nominaalmahud, varade arvestusliku intressi, välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga fikseeritud Eesti krooni päevakursid. 5.9.2. Arvutatakse krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides vastavalt punktides 11–13 toodud valemitele. 5.9.3. Igal pangapäeval fikseeritakse, kas krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus ei ületa krediidiasutusele kehtestatud välisvarade arvestatavuse piirmäära kohustusliku reservi nõude täitmisel. Aruandekuu viimasel kalendripäeval välisvarade arvestatavuse piirmäära ületavat likviidsusportfelli turuväärtust kohustusliku reservi nõude täitmisel ei arvestata. 5.10. Juhul kui pangapäeval on välisdepositoorium suletud või mittepangapäeval avatud, arvestatakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtuseks eelmisel pangapäeval fikseeritud likviidsusportfelli turuväärtus. 5.11. Likviidsetele välisvaradele ettenähtud kriteeriumitele vastavuse kontrollimiseks on Eesti Pangal õigus saada andmeid likviidsusportfelli kontode ja neil hoitavate väärtpaberite kohta. 6. Krediidiasutuse Eesti krooni kassat arvestatakse krediidiasutuse kohustusliku reservi osana kuni 20% ulatuses kroonireservi nõudest. Kroonireservi nõue on välisvarade arvestatavuse juures nõutav Eesti krooniga täidetav kohustuslik reserv8. 7. Krediidiasutuse Eesti Pangas avatud arvelduskonto igapäevane miinimumtase on 40% kroonireservi nõude suurusest. 8. Krediidiasutuse kohustusliku reservi nõude mittetäitmise korral rakendab Eesti Pank antud krediidiasutuse suhtes leppetrahvi, mille intressimääraks on 20% aastas (0,056% päevas). Leppetrahvi arvestamise kord fikseeritakse Eesti Panga ja krediidiasutuse vahelise lepinguga. 9. Residendist krediidiasutus võib Eesti Pangaga sõlmida: 9.1. kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise lepingu (edaspidi KuuMin leping) või 9.2. kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise lepingu (edaspidi VVA leping). 10. Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestus ning intresside ja trahvide arvestus toimub punktides 11 kuni 13 kirjeldatud valemite alusel. 11. Valemites kasutatavad tähistused on toodud järgnevas tabelis i Jooksev kalendripäev; kui i ei ole pangapäev, siis arvestatakse selle päeva näitajatena eelmise pangapäeva vastavaid andmeid m Kalendripäevade arv aruandekuus o Kalendripäevade arv aruandekuus, mille jooksul kehtis VVA leping Ri Kohustusliku reservi nõue kalendripäeval i Ci Kohustusliku reservi nõude osana arvestatav Eesti krooni kassa kalendripäeval i Rmin,i Kohustusliku reservi miinimumtase kalendripäeval i Li Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i Si Arvelduskonto päevalõpu jääk kalendripäeval i Pi Kalendripäeval i kehtiv arvelduskonto igapäevane miinimumtase Mi Kalendripäeval i kehtiv välisvarade arvestatavuse piirmäär kohustusliku reservi nõude täitmisel Rkeskm Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue KR Kuukeskmine kohustusliku reservi miinimumtase KJ Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk KRT Kuukeskmine kohustusliku reservi nõude täitmine LP Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht LP1 Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus LP2 Kuukeskmine välisvarade arvestatavus T Leppetrahvi määr päevas (0,056%) IR Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv reserviintressi aastamäär IPV Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv püsivõimaluse intressi aastamäär PT Trahv arvelduskonto igapäevase miinimumtaseme kasutamise eest KT Trahv kohustusliku reservi mittetäitmise eest RI Krediidiasutusele makstav reserviintress PVI Krediidiasutusele makstav hoiustamise püsivõimaluse intress 12. Likviidseid välisvarasid arvestatakse vastavalt järgnevale tabelile. KuuMin leping VVA leping Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i 0 Li Kuukeskmine välisvarade arvestatavus 0 LP2 Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus 0 LP1 Kuukeskmine välisvarade arvestatavuse täitmine 0 LP 13. Kasutatavad valemid

1 Välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruanne sisaldab krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol hoiustatud varade päevalõpu hindu puhashinnas (clean price) ja varade nominaalmahtusid. Välisdepositooriumi portfellihindamise aruanded on kättesaadavad hiljemalt arvelduspäevale järgneva pangapäeva (S+1) hommikul. 2 Puhashind (clean price) on võlakirja hind, mis ei sisalda kogunenud intressi. 3 Turuhind (dirty price) on võlakirja hind, mis sisaldab kogunenud intressi. 4 Valuutakursina kasutatakse välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga poolt fikseeritud Eesti krooni päevakurssi. 5 Näiteks võlakohustuse katteks panditud võlakirjad. 6 Vastavalt rahvusvahelisele raamatupidamise standardile IAS on kontroll vara üle defineeritav, kui õigus vara käsutada, kasutada ja saada varast omanditulu. 7 k.a väärtpaberite müügi-tagasiostu tehinguga. 8 Kroonireservi nõue = kohustusliku reservi nõue* (100%-välisvarade arvestatavuse piirmäär) «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra» lisa KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISE ARVESTUSE TEHNILISED TINGIMUSED 1. Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse kohta edastab Eesti Pank krediidiasutusele igal pangapäeval eelmise pangapäeva kohta kella 9.30.–10.00-ni järgmised aruanded. 1.1. Kõikidele krediidiasutustele edastatakse «Kohustusliku reservi täitmise aruanne». 1.2. Krediidiasutusele, kes on sõlminud Eesti Pangaga lepingu kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, edastatakse täiendavalt punkt 1.1 all nimetatud «Kohustusliku reservi täitmise aruandele» ka «Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne». 2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne 2.1. Kohustusliku reservi täitmise aruanne printimiseks Näide: EESTI PANK Estonia pst.13 15095 Tallinn Tel. xxxx xxx KOHUSTUSLIKU RESERVI TÄITMISE ARUANNE Krediidiasutus: Kuupäev: Konto nr: yyyyyyyyy pp.kk.aaaa zzzzzzzzzz Kood Näitaja Summa P10 Kohustusliku reservi nõue P20 Kohustusliku reservi miinimumtase P30 Arvelduskonto igapäevane miinimumtase P40 Arvelduskonto päevalõpu jääk P50 Likviidsusportfelli turuväärtus P60 Arvelduskonto igapäevase miinimumtaseme kasutamine K10 Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue K20 Kuukeskmine kohustusliku reservi miinimumtase K30 Kuukeskmine välisvarade arvestatavus K40 Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus K50 Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht K60 Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk K70 Kohustusliku reservi nõude täitmine kroonide ja välisvarade arvelt I10 Trahv arvelduskonto igapäevase miinimumtaseme kasutamise eest I20 Krediidiasutusele makstud reserviintress I30 Krediidiasutusele makstud hoiustamise püsivõimaluse intress I40 Trahv kohustusliku reservi mittetäitmise eest 2.2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne infosüsteemi lugemiseks 1 kuni n-1 rida Väli Andmetüüp/maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 Kirjekood C4 Kirjekood (P10…P60, K10…K70, I10…I40) 4 Valuuta C3 Valuutakood ISO 4217. 5 Summa N17.2 Näitaja väärtus kroonides n-s rida Väli Andmetüüp/maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 Kirjekood C4 9999 4 Valuuta C4 Tühikud 5 Summa N17.2 Välja «Summa» 1 kuni n-1 kirje kontrollsumma 3. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne 3.1. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne printimiseks Näide: EESTI PANK Estonia pst.13 15095 Tallinn Tel. xxxx xxx LIKVIIDSUSPORTFELLI ARUANNE Krediidiasutus: Kuupäev: Konto nr: yyyyyyyyy pp.kk.aaaa zzzzzzzzzz ISIN Nominaal summa valuutas Turuhind (Dirty price) Esialgne turu- väärtus Likviidsus- portfelli turu- väärtuse arvestusse minev osa Arvestatud likviidsus- portfelli turuväärtus Kvaliteedi- grupp DE0001136927 82 405 000.00 103.47315 1 334 142 1 1 334 142 832.43 A DE0001141240 48 010 000.00 104.31075 783 577 1 783 577 358.62 A Kokku kvaliteedigrupp A 2 117 720 191.00 Likviidsusportfelli turuväärtus (kvaliteedigrupid A) kokku 2 117 720 191.00 3.2. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne infosüsteemi lugemiseks 1 kuni n-1 rida Väli Andmetüüp/maks. Pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 ISIN N12 Väärtpaberi unikaalne tunnus 4 Nominaal N15.2 Nominaal summa valuutas 5 Turuhind N12.6 Turuhind (Dirty price) 6 E_turuvrt N17.2 Esialgne turuväärtus 7 Grupp C1 Väärtpaberi kvaliteedigrupp 8 Osakaal N5.2 Koefitsient: likviidsusportfelli turuväärtuse arvestusse minev osa 9 Turuvrt N17.2 Arvestatud likviidsusportfelli turuväärtus n-s rida Väli Andmetüüp/maks. Pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 ISIN N12 9999 4 5 6 7 8 9 Turuvrt N17.2 Välja «Turuvrt» 1 kuni n-1 kirje kontrollsumma 4. Aruandefailide spetsifikatsioon 4.1. Aruanded edastatakse krediidiasutusele failidena (edaspidi aruandefail), kusjuures kasutuse otstarbe järgi eristatakse kahte tüüpi aruandefail: 4.1.1. aruandefail printimiseks (tüübitähis «t»); 4.1.2. aruandefail infosüsteemi lugemiseks (tüübitähis «d»). 4.2. Infosüsteemi lugemiseks mõeldud aruandefaili spetsifikatsioon: 4.2.1. aruandefail on andmeväljade eraldajaks püstjoon (ASCII 124); 4.2.2. märgistringvormingus (C-character) paiknevad andmeväljad on jutumärkide (ASCII 034) vahel; 4.2.3. andmevälja «Nominaal» väärtus on välisvääringus; 4.2.4. andmeväli «Turuhind» on koefitsient; 4.2.5. andmeväljad «E_turuvrt» ning «Turuvrt» väärtused on kroonides; 4.2.6. arvu täis- ja murdosa eraldaja on punkt (ASCII 046). 4.3. Aruandefailide nimestandard

4.4. Aruandefailide edastamine krediidiasutustele 4.4.1. Aruandefail zipitakse kohustusliku reservi failiks ning zipfaili nimeks on pref.aaaakkppnnnnn.kresv, kus aaaa – jooksva aasta number, kk – jooksva kuu kahekohaline number, pp – pangapäeva kahekohaline number jooksval kuul, kresv – konstant, nnnnn – kokkupakitud faili järjekorranumber antud pangapäeval, pref – saaja osapoole lühend. 4.4.2. Kohustusliku reservi faili ei signeerita ega krüptita. 4.4.3. Kohustusliku reservi fail antakse üle Eesti Panga netoarveldussüsteemi (DNS) failivahetusviisi ja kanaleid kasutades. 4.5. Koodide tabelid 4.5.1. Krediidiasutused ja Eesti Pank Kood Lühend Nimetus 720 samp Sampo Pank 767 hans Hansapank 742 ekre Eesti Krediidipank 801 nord Nordea Bank Finland plc Eesti filiaal 793 arip Tallinna Äripank 401 eup Eesti Ühispank 798 prea Preatoni Pank 160 ep Eesti Pank 4.5.2. Kvaliteedigrupp Kood Nimetus A Eurotsooni keskvalitsuse võlakirjad B Muud lubatud keskvalitsuse võlakirjad C Supranatsionaalsed emitendid ja keskvalitsuse garantiiga emitendid D Likviidsusportfelli kvaliteedi nõuetele mittevastavad võlakirjad KINNITATUD Eesti Panga presidendi 3. veebruari 2003. a määrusega nr 2 lisa 2 [kehtetu - RTL 2004, 15, 203; jõustunud 15. 02. 2004]