Eesti Panga President — Valuuta ostu-müügi aruanne — RTL, 17, 275

«Riikliku statistika seaduse» (RT I 1997, 51, 822; 2000, 47, 289; 2002, 63, 387) § 3 lõike 3 ja « Eesti Panga seaduse» (RT I 1993, 28, 498; 30, õiend; 1994, 30, 463; 1998, 64/65, 1006; 1999, 16, 271; 2001, 58, 353; 59, 358; 2002, 57, 356; 2003, 15, 88; 21, 121) § 2 lõike 8 alusel Eesti Pank määrab: 1. Kehtestada «Valuuta ostu-müügi aruanne» (lisatud). 2. Krediidiasutustel esitada «Valuuta ostu-müügi aruanne» elektrooniliselt Eesti Pangale vastavalt aruandes nõutud tähtajale. 3. Tunnistada kehtetuks Eesti Panga presidendi 17. augusti 1998. a määrus nr 21 «Valuuta ostu-müügi aruanne» (RTL 1999, 106, 1349; 2001, 139, 2071). 4. Määrus jõustub 1. aprillil 2004. a, v.a «Valuuta ostu-müügi aruande» aruanderea struktuuri punktid 7 ja 8, mis jõustuvad 1. juunil 2004. a. President Vahur KRAFT Kehtestatud Eesti Panga presidendi 10. veebruari 2004. a määrusega nr 5 VALUUTA OSTU-MÜÜGI ARUANNE 1. Aruande valdkond Kõik aruandeperioodil teostatud valuuta (nii Eesti krooni kui välisvaluuta) ja reisitšekkide ostu-müügi tehingud ning valuutaga seotud tuletistehingud, mille väärtuspäev kuulub aruande perioodi. Aruandes kajastatakse tehingud, kus mõlema osapoole soov vahetustehingu sooritamiseks on selgelt väljendatud. Seega ei kajastata aruandes automaatseid konverteerimisi, kus kliendi nõusolek vahetustehinguks on passiivne. Samuti ei kajastata aruandes konverteerimisi, mis on seotud sularaha väljavõtu tehingutega pangaautomaadist välismaal ja siseriiklike või välismaksetega välisvaluutas. 2. Aruande esitamine Ühe reana tuleb näidata nende valuutade ja vahetusvaluutade summad, mille identifikaatorid langevad kokku. Valuuta kood näidatakse suurtähtedega. Aruande kood on 40. 3. Aruandeperiood Aruandeperioodiks on kuu. Aruanne esitatakse kuulõpu seisuga. Eesti Panga nõudmisel peab krediidiasutus esitama käesolevat aruannet ka sagedamini. 4. Aruande esitamise tähtaeg 3. (kolmas) pangapäev pärast aruandeperioodi lõppu. 5. Aruanderea struktuur 1) tehingu liik 2) vahend 3) valuuta kood 4) vahetusvaluuta kood 5) residentsus 6) klient 7) lepinguline tähtaeg 8) vahetustehingu tüüp 9) valuuta summa 10) vahetusvaluuta summa 1) Valuuta ostu-müügi tehingu liigi identifikaatorid Forward 1 Futuur 2 Vahetustehing 3 Euroopa müügioptsioon 4 Euroopa ostuoptsioon 5 Ameerika müügioptsioon 6 Ameerika ostuoptsioon 7 Muu 8 Spot 9 Reisitšeki ost-müük kajastatakse käesolevas aruandes spot-tehinguna. Tuletisvahetustehingute puhul jagatakse tehing kaheks pooleks ning tehingu eri pooli kajastatakse käesolevas aruandes eraldi vastavalt tehingupoole väärtuspäevale. 2) Vahend Sularaha 1 Arveraha 2 Sularahatehinguna käsitletakse ka sellist tehingut, milles vaid üks tehingu pool on seotud sularahaga. 3) Valuuta kood Siin näidatakse valuuta, milles antud tehingu raames oli aruandval krediidiasutusel nõue. Valuuta kood määratakse vastavalt rahvusvahelise standardi ISO 4217 valuutakoodide tabelile ning näidatakse suurtähtedega. 4) Vahetusvaluuta kood Siin näidatakse valuuta, milles antud tehingu raames oli aruandval krediidiasutusel kohustus. Valuuta kood määratakse vastavalt rahvusvahelise standardi ISO 4217 valuutakoodide tabelile ning näidatakse suurtähtedega. 5) Kliendi residentsuse identifikaatorid Resident 1 Mitteresident 2 Määramata 11 Siin näidatakse tehingu teise poole residentsus. Kliendi residentsuse identifikaator võib olla 11 (määramata) ainult sularahatehingu puhul. 6) Kliendi identifikaatorid Keskvalitsus 1 Kohalik omavalitsus 2 Riiklik sotsiaalkindlustusfond 13 Muu eelarveväline fond 3 Kindlustusandja ja pensionifond 4 Muu finantseerimisasutus 5 Krediidiasutus 6 Riigi või kohaliku omavalitsuse äriühing 7 Muu äriühing 8 Mittetulundusühing 9 Eraisik 10 Keskpank 12 Määramata 11 Kliendi identifikaator võib olla 11 (määramata) ainult sularahatehingu puhul. 7) Lepinguline tähtaeg 1 kuni 5 pangapäeva 27 5 kuni 10 pangapäeva 19 10 pangapäeva kuni 1 kuu 20 1 kuni 2 kuud 12 2 kuni 3 kuud 13 3 kuni 6 kuud 4 6 kuni 12 kuud 5 1 kuni 2 aastat 6 2 kuni 3 aastat 7 3 kuni 5 aastat 8 5 kuni 10 aastat 9 Üle 10 aasta 10 Lepinguline tähtaeg määratakse ainult tuletistehingute puhul vastavalt ajavahemikule lepingu sõlmimise kuupäevast kuni lepingus fikseeritud lõpptähtajani. Vahetustehingu puhul on nii algatava kui lõpetava tehingu kajastamisel lepinguliseks tähtajaks algatava vahetustehingu ja lõpetava vahetustehingu vaheline ajavahemik. Ülejäänud tehinguliikide puhul märgitakse lepinguliseks tähtajaks 0. 8) Vahetustehingu tüüp Algatav tehing 1 Lõpetav tehing 2 Vahetustehingu tüüp määratakse ainult tehinguliigi 3 (vahetustehing) puhul. Ülejäänud tehinguliikide puhul märgitakse tüübiks 0. Algatav tehing on tehing, mis toimus tuletistehingu algatamiseks ( spot-leg). Lõpetav tehing on tehing, mis toimus tuletistehingu lõpetamiseks ( forward-leg). 9) Valuuta summa Siin näidatakse valuutatehingu deebetkäive vastavas valuutas ümardatuna täisühikuteni. 10) Vahetusvaluuta summa Siin näidatakse valuutatehingu kreeditkäive vastavas vahetusvaluutas ümardatuna täisühikuteni.