Rahandusminister — Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine — RTL, 67, 976

Määrus kehtestatakse «Eesti väärtpaberite keskregistri seaduse» (RT I 2000, 57, 373; 2001, 48, 268; 79, 480; 89, 532; 93, 565; 2002, 23, 131; 63, 387; 110, 657) § 7 lõike 7 alusel. § 1. Reguleerimisala Käesoleva määrusega kehtestatakse aruanded, mida Eesti väärtpaberite keskregisti pidaja (edaspidi registripidaja) esitab Rahandusministeerimile, Finantsinspektsioonile ja Maksuametile «Eesti väärtpaberite keskregistri seaduse» §-des 5 ja 51 nimetatud andmete kohta. § 2. Aruannete kehtestamine Kehtestada järgmised käesolevale määrusele lisatud aruanded: 1) «Andmed pensionikonto omanike ja neile kuuluvate kohustuslike pensionifondide osakute kohta» (lisa 1); 2) «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute väljalaskmise ja tagasivõtmise kohta» (lisa 2); 3) «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute koguväärtuse jaotuse kohta» (lisa 3); 4) «Andmed kohustuslike pensionifondide väljamaksete kohta» (lisa 4); 5) «Sissemaksed uude kohustuslikku pensionifondi ja kohustusliku pensionifondi vahetamine» (lisa 5); 6) «Andmed loositute esitatud valikuavalduste kohta» (lisa 6); 7) «Andmed vabatahtlike pensionifondide kohta» (lisa 7); 8) «Andmed vabatahtlike pensionifondide osakute väljalaske ja tagasivõtmise kohta» (lisa 8); 9) «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja poolt Finantsinspektsioonile esitatav aruandlus» (lisa 9). § 3. Aruannete koostamine ja esitamine (1) Kohustuslike pensionifondide kohta koostab registripidaja määruse § 2 punktides 1 kuni 6 nimetatud aruanded ning punktis 9 nimetatud aruandluse I kuni VI osa. (2) Vabatahtlike pensionifondide kohta koostatab registripidaja määruse § 2 punktides 7 ja 8 nimetatud aruanded ning punktis 9 nimetatud aruandluse VII ja VIII osa. (3) Määruse § 2 punktides 1 kuni 8 nimetatud aruannete koostamisel lähtub registripidaja juhendist «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruannete täitmine» (lisa 10). (4) Registripidaja on kohustatud esitama määruse §-s 2 nimetatud aruanded elektrooniliselt vastavalt andmete saajaga kokku lepitud formaadis ja andmeturvameetmeid rakendades. (5) Rahandusministeeriumile esitab registripidaja määruse § 2 punktides 1 kuni 8 nimetatud aruanded, Finantsinspektsioonile punktis 9 nimetatud aruandluse ning Maksuametile punktis 2 nimetatud aruande. (6) Määruse § 2 punktides 1 ja 2 nimetatud aruannete ning punktis 9 nimetatud aruandluse I ja II osa aruandeperioodiks on üks kuu ning nende esitamise tähtpäev on aruandekuule järgneva kuu viies tööpäev. Määruse § 2 punktides 3 kuni 8 nimetatud aruannete ning punktis 9 nimetatud aruandluse III kuni VIII osa aruandeperioodiks on üks aasta ning nende esitamise tähtpäev on iga aasta 15. jaanuar. § 4. Määruse rakendamine (1) Rahandusministeeriumile esitab registripidaja 20. juuniks 2003 määruse § 2 punktides 1 ja 2 nimetatud aruanded iga kuu kohta alates 2002. aasta juulist kuni 2002. aasta detsembrini kaasa arvatud ning 2003. aasta jaanuarist kuni 2003. aasta maini kaasa arvatud, samuti määruse § 2 punktides 3 kuni 8 nimetatud aruanded 2002. aasta kohta. (2) Maksuametile esitab registripidaja lõikes 1 nimetatud tähtajaks määruse § 2 punktis 2 nimetatud aruande iga kuu kohta alates 2002. aasta juulist kuni 2002. aasta detsembrini kaasa arvatud ning 2003. aasta jaanuarist kuni 2003. aasta maini kaasa arvatud. (3) Finantsinspektsioonile esitab registripidaja lõikes 1 nimetatud tähtajaks määruse § 2 punktis 9 nimetatud aruandluse I ja II osa iga kuu kohta alates 2002. aasta juulist kuni 2002. aasta detsembrini kaasa arvatud ning 2003. aasta jaanuarist kuni 2003. aasta maini kaasa arvatud, samuti määruse § 2 punktis 9 nimetatud aruandluse III kuni VIII osa 2002. aasta kohta. Minister Tõnis PALTS Kantsler Aare JÄRVAN Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 1 Käesolev aruanne esitatakse igakuiselt Märkida kuu, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED PENSIONIKONTO OMANIKE JA NEILE KUULUVATE KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE KOHTA Pensionifondi nimetus KOKKU 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 I Pensionikonto omanikud aruandeperioodi lõpu seisuga 1. Pensionikonto omanikud, sh 1.1. 0-saldoga omanikud 1.2. Osakuid omavad isikud, sh 1.2.1. loosimise korras, sh 1.2.1.1. valikuavalduse esitanud 1.2.2. surnud isiku osakud 2. Osakuid omavad isikud vanusegruppide ja soo järgi 2.1. Enne 1942 sh naised sh mehed 2.2. 1942 sh naised sh mehed 2.3. 1943 sh naised sh mehed 2.4. 1944 sh naised sh mehed 2.5. 1945 sh naised sh mehed 2.6. 1946 sh naised sh mehed 2.7. 1947 sh naised sh mehed 2.8. 1948 sh naised sh mehed 2.9. 1949 sh naised sh mehed 2.10. 1950 sh naised sh mehed 2.11. 1951 sh naised sh mehed 2.12. 1952 sh naised sh mehed 2.13. 1953 sh naised sh mehed 2.14. 1954 sh naised sh mehed 2.15. 1955 sh naised sh mehed 2.16. 1956 sh naised sh mehed 2.17. 1957 sh naised sh mehed 2.18. 1958 sh naised sh mehed 2.19. 1959 sh naised sh mehed 2.20. 1960 sh naised sh mehed 2.21. 1961 sh naised sh mehed 2.22. 1962 sh naised sh mehed 2.23. 1963 sh naised sh mehed 2.24. 1964 sh naised sh mehed 2.25. 1965 sh naised sh mehed 2.26. 1966 sh naised sh mehed 2.27. 1967 sh naised sh mehed 2.28. 1968 sh naised sh mehed 2.29. 1969 sh naised sh mehed 2.30. 1970 sh naised sh mehed 2.31. 1971 sh naised sh mehed 2.32. 1972 sh naised sh mehed 2.33. 1973 sh naised sh mehed 2.34. 1974 sh naised sh mehed 2.35. 1975 sh naised sh mehed 2.36. 1976 sh naised sh mehed 2.37. 1977 sh naised sh mehed 2.38. 1978 sh naised sh mehed 2.39. 1979 sh naised sh mehed 2.40. 1980 sh naised sh mehed 2.41. 1981 sh naised sh mehed 2.42. 1982 sh naised sh mehed 2.43. 1983 sh naised sh mehed 2.44. 1984 sh naised sh mehed II Pensionifondi osakute arv 1. Osakute koguarv, sh 1.1. loosimise korras 1.2. surnud isiku kontod 2. Osakute koguarv liitunute vanusegruppide ja soo järgi 2.1. Enne 1942 sh naised sh mehed 2.2. 1942 sh naised sh mehed 2.3. 1943 sh naised sh mehed 2.4. 1944 sh naised sh mehed 2.5. 1945 sh naised sh mehed 2.6. 1946 sh naised sh mehed 2.7. 1947 sh naised sh mehed 2.8. 1948 sh naised sh mehed 2.9. 1949 sh naised sh mehed 2.10. 1950 sh naised sh mehed 2.11. 1951 sh naised sh mehed 2.12. 1952 sh naised sh mehed 2.13. 1953 sh naised sh mehed 2.14. 1954 sh naised sh mehed 2.15. 1955 sh naised sh mehed 2.16. 1956 sh naised sh mehed 2.17. 1957 sh naised sh mehed 2.18. 1958 sh naised sh mehed 2.19. 1959 sh naised sh mehed 2.20. 1960 sh naised sh mehed 2.21. 1961 sh naised sh mehed 2.22. 1962 sh naised sh mehed 2.23. 1963 sh naised sh mehed 2.24. 1964 sh naised sh mehed 2.25. 1965 sh naised sh mehed 2.26. 1966 sh naised sh mehed 2.27. 1967 sh naised sh mehed 2.28. 1968 sh naised sh mehed 2.29. 1969 sh naised sh mehed 2.30. 1970 sh naised sh mehed 2.31. 1971 sh naised sh mehed 2.32. 1972 sh naised sh mehed 2.33. 1973 sh naised sh mehed 2.34. 1974 sh naised sh mehed 2.35. 1975 sh naised sh mehed 2.36. 1976 sh naised sh mehed 2.37. 1977 sh naised sh mehed 2.38. 1978 sh naised sh mehed 2.39. 1979 sh naised sh mehed 2.40. 1980 sh naised sh mehed 2.41. 1981 sh naised sh mehed 2.42. 1982 sh naised sh mehed 2.43. 1983 sh naised sh mehed 2.44. 1984 sh naised sh mehed III Fondivalitseja omaosalus fondis 1. Osakute arv aruandeperioodi lõpu seisuga 2. Tühistatud osakute arv Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 2 Käesolev aruanne esitatakse igakuiselt Märkida kuu, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE VÄLJALASKMISE JA TAGASIVÕTMISE KOHTA Pensionifondi nimetus KOKKU 1 2 3 4 5 6 isikud summa isikuid summa isikuid summa isikuid summa isikuid summa isikuid summa I Osakute väljalase 1. Väljalastud osakud 2. Väljalastud osakute puhasväärtuse summa xxx xxx xxx xxx xxx xxx 3. Väljalasketasu xxx xxx xxx xxx xxx xxx 4. Väljalaske põhjus (väljalaskehinnas) 4.1. Maksuamet 4.2. fondi vahetamine 4.3. fondivalitseja 4.4. Tagatisfond II Osakute tagasivõtmine 1. Tagasivõetud osakud 2. Tagasivõetud osakute puhasväärtuse summa xxx xxx xxx xxx xxx xxx 3. Tagasivõtmistasu xxx xxx xxx xxx xxx xxx 4. Tagasivõtmise põhjus (tagasivõtmishinnas) 4.1. kindlustuslepingu sõlmimine 4.2. fondi vahetamine 4.3. väljamaksed pensionifondist 4.4. täiendavad väljamaksed pensionifondist 4.5. väljamaksed pärimise korral 4.6. vale kanne, sh 4.6.1. tööandjast tingitud 4.6.2. Maksuametist tingitud 4.6.3. EVK’st tingitud 4.6.4. muu (täpsustada) … … Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 3 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE KOGUVÄÄRTUSE JAOTUSE KOHTA Osakuomanikud vanusegruppide ja soo järgi Puhas- väärtuse summa Isikute arv omandatud fondiosakute koguväärtuse järgi kroonides Isikute arv vastavalt mitmes fondis omab ta osakuid 0 1– 2 500 2 501–5 000 5 001–7 500 7 501–10 000 10 001–12 500 12 501–15 000 Fondide summa 1 fond 2 fondi 3 fondi 4 fondi 5 fondi 6 fondi 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1. Enne 1942 sh naised sh mehed 2. 1942 sh naised sh mehed 3. 1943 sh naised sh mehed 4. 1944 sh naised sh mehed 5. 1945 sh naised sh mehed 6. 1946 sh naised sh mehed 7. 1947 sh naised sh mehed 8. 1948 sh naised sh mehed 9. 1949 sh naised sh mehed 10. 1950 sh naised sh mehed 11. 1951 sh naised sh mehed 12. 1952 sh naised sh mehed 13. 1953 sh naised sh mehed 14. 1954 sh naised sh mehed 15. 1955 sh naised sh mehed 16. 1956 sh naised sh mehed 17. 1957 sh naised sh mehed 18. 1958 sh naised sh mehed 19. 1959 sh naised sh mehed 20. 1960 sh naised sh mehed 21. 1961 sh naised sh mehed 22. 1962 sh naised sh mehed 23. 1963 sh naised sh mehed 24. 1964 sh naised sh mehed 25. 1965 sh naised sh mehed 26. 1966 sh naised sh mehed 27. 1967 sh naised sh mehed 28. 1968 sh naised sh mehed 29. 1969 sh naised sh mehed 30. 1970 sh naised sh mehed 31. 1971 sh naised sh mehed 32. 1972 sh naised sh mehed 33. 1973 sh naised sh mehed 34. 1974 sh naised sh mehed 35. 1975 sh naised sh mehed 36. 1976 sh naised sh mehed 37. 1977 sh naised sh mehed 38. 1978 sh naised sh mehed 39. 1979 sh naised sh mehed 40. 1980 sh naised sh mehed 41. 1981 sh naised sh mehed 42. 1982 sh naised sh mehed 43. 1983 sh naised sh mehed 44. 1984 sh naised sh mehed 45. KOKKU Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 4 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE VÄLJAMAKSETE KOHTA Väljamakse põhjus Ülejäänud summa Liitunud vanuse- gruppide ja soo järgi Isikute arv väljamakse väärtuse järgi kroonides Kindlustus- lepingu alusel Pensionifondist Pärimine Summa Isikute arv kuni 10 000 10 001–-20 000 20 001–30 000 30 001–40 000 40 001–50 000 50 001–60 000 Isikute arv Välja- makse suurus KPS § 20 alusel KPS § 21 alusel Isikute arv Välja- makse suurus Isikute arv Välja- makse suurus Isikute arv Välja- makse suurus Isikute arv Välja- makse suurus 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1. Enne 1942 sh naised sh mehed 2. 1942 sh naised sh mehed 3. 1943 sh naised sh mehed 4. 1944 sh naised sh mehed 5. 1945 sh naised sh mehed 6. 1946 sh naised sh mehed 7. 1947 sh naised sh mehed 8. 1948 sh naised sh mehed 9. 1949 sh naised sh mehed 10. 1950 sh naised sh mehed 11. 1951 sh naised sh mehed 12. 1952 sh naised sh mehed 13. 1953 sh naised sh mehed 14. 1954 sh naised sh mehed 15. 1955 sh naised sh mehed 16. 1956 sh naised sh mehed 17. 1957 sh naised sh mehed 18. 1958 sh naised sh mehed 19. 1959 sh naised sh mehed 20. 1960 sh naised sh mehed 21. 1961 sh naised sh mehed 22. 1962 sh naised sh mehed 23. 1963 sh naised sh mehed 24. 1964 sh naised sh mehed 25. 1965 sh naised sh mehed 26. 1966 sh naised sh mehed 27. 1967 sh naised sh mehed 28. 1968 sh naised sh mehed 29. 1969 sh naised sh mehed 30. 1970 sh naised sh mehed 31. 1971 sh naised sh mehed 32. 1972 sh naised sh mehed 33. 1973 sh naised sh mehed 34. 1974 sh naised sh mehed 35. 1975 sh naised sh mehed 36. 1976 sh naised sh mehed 37. 1977 sh naised sh mehed 38. 1978 sh naised sh mehed 39. 1979 sh naised sh mehed 40. 1980 sh naised sh mehed 41. 1981 sh naised sh mehed 42. 1982 sh naised sh mehed 43. 1983 sh naised sh mehed 44. 1984 sh naised sh mehed 45. KOKKU Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 5 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse SISSEMAKSED UUDE KOHUSTUSLIKKU PENSIONIFONDI JA KOHUSTUSLIKU PENSIONIFONDI VAHETAMINE Pensionifond, kuhu alustatakse sissemaksete tegemisega Pensionifond, millesse lõpetatakse sissemaksete tegemine KOKKU 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus KOKKU isikute arv (1) osakute väärtus isikute arv (2) keskmine sissemakse suurus Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 6 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED LOOSITUTE VALIKUAVALDUSTE ESITAMISE KOHTA Pensionifond, kuhu alustatakse sissemaksete tegemisega Pensionifond, millesse lõpetatakse sissemaksete tegemine KOKKU 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 isikute arv isikute arv isikute arv isikute arv isikute arv isikute arv KOKKU isikute arv Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 7 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED VABATAHTLIKE PENSIONIFONDIDE KOHTA Pensionifondi nimetus KOKKU 1 2 3 4 5 I Väärtpaberikonto omanikud 1. Osakuomanikud, sh 1.1 surnud isikud 2. Osakuomanikud vanusegruppide ja soo järgi 2.1. enne 1921 sündinud sh naised sh mehed 2.2. 1921–1925 sh naised sh mehed 2.3. 1926–1930 sh naised sh mehed 2.4. 1931–1935 sh naised sh mehed 2.5. 1936–1940 sh naised sh mehed 2.6. 1941–1945 sh naised sh mehed 2.7. 1946–1950 sh naised sh mehed 2.8. 1951–1955 sh naised sh mehed 2.9. 1956–1960 sh naised sh mehed 2.10. 1961–1965 sh naised sh mehed 2.9. 1966–1970 sh naised sh mehed 2.10. 1971–1975 sh naised sh mehed 2.11. 1976–1980 sh naised sh mehed 2.12. 1981–1985 sh naised sh mehed II Osakute arv 1. Osakute koguarv, sh 1.1 surnud isikute osakute arv 2. Osakute arv, osakuomanike vanusegruppide ja soo järgi 2.1. enne 1921 sündinud sh naised sh mehed 2.2. 1921–1925 sh naised sh mehed 2.3. 1926–1930 sh naised sh mehed 2.4. 1931–1935 sh naised sh mehed 2.5. 1936–1940 sh naised sh mehed 2.6. 1941–1945 sh naised sh mehed 2.7. 1946–1950 sh naised sh mehed 2.8. 1951–1955 sh naised sh mehed 2.9. 1956–1960 sh naised sh mehed 2.10. 1961–1965 sh naised sh mehed 2.9. 1966–1970 sh naised sh mehed 2.10. 1971–1975 sh naised sh mehed 2.11. 1976–1980 sh naised sh mehed 2.12. 1981–1985 sh naised sh mehed III Fondivalitseja omaosalus fondis 1. Osakute arv aasta lõpu seisuga Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 8 Käesolev aruanne esitatakse kord aastas, 15. jaanuariks Märkida aasta, mille kohta aruanne esitatakse ANDMED VABATAHTLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE VÄLJALASKE JA TAGASIVÕTMISE KOHTA Pensionifondi nimetus KOKKU 1 2 3 4 5 isikud summa isikuid summa isikuid summa isikuid summa isikuid summa I Osakute väljalase 1. Väljalastud osakud 2. Väljalastud osakute puhasväärtuse summa xxx xxx xxx xxx xxx 3. Väljalasketasu xxx xxx xxx xxx xxx 4. Väljalaske põhjus (väljalaskehinnas) 4.1. isikute sissemaksed 4.2. fondi vahetamine II Osakute tagasivõtmine 1. Tagasivõetud osakud 2. Tagasivõetud osakute puhasväärtuse summa xxx xxx xxx xxx xxx 3. Tagasivõtmistasu xxx xxx xxx xxx xxx 4. Tagasivõtmise põhjus (tagasivõtmishinnas) 4.1. kindlustuslepingu sõlmimine 4.2. fondi vahetamine 4.3. väljamaksed pensionifondist 4.4. väljamaksed pärimise korral Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 9 Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja poolt Finantsinspektsioonile esitatav aruandlus I osa ANDMED PENSIONIKONTO OMANIKE JA NEILE KUULUVATE KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende pensionikonto omanike, pensionifondi osakute ja tühistatud osakute arv ning puhasväärtuste summa, mille identifikaatorid langevad kokku. Eraldi ridadel tuleb esitada nende pensionikonto omanike arv, mille identifikaatorid langevad kokku ning mille pensionikonto jääk on 0 (null). 2. Aruande «Andmed pensionikonto omanike ja neile kuuluvate kohustuslike pensionifondide osakute kohta» kood on 601. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kaheksaks alaliigiks: 1. Pensionifond 2. Pensionikonto omaniku sugu ja sünniaeg 3. Pensionikonto omaniku eritunnus 4. Pensionifondi valik 5. Pensionikonto omanike arv 6. Pensionifondi osakute arv 7. Pensionifondi osakute puhasväärtuste summa 8. Tühistatud osakute arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millise pensionifondi osakute omanike kohta on andmed aruandereal esitatud. Kui isik on pärast pensionifondi loosimist esitanud valikuavalduse, näidatakse pensionifond valikuavalduse järgi. Pensionifondi nimetus Identifikaator Ühispanga Pensionifond Konservatiivne 25 Ühispanga Pensionifond Progressiivne 26 Hansa Pensionifond K1 27 Hansa Pensionifond K2 28 Hansa Pensionifond K3 29 LHV Aktsiapensionifond 30 LHV Intressipensionifond 31 ERGO Rahulik Pensionifond 32 ERGO Tuleviku Pensionifond 33 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension Intress 34 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 25 35 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 50 36 Seesami Võlakirjade Pensionifond 37 Seesami Optimaalne Pensionifond 38 Seesami Kasvu Pensionifond 39 2. Pensionikonto omaniku soo ja sünniaja identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionikonto omaniku isikukoodi kolm esimest numbrit. Omanikena näidatakse ka fondivalitsejaid ning neid isikuid, kes on saanud pensionifondi osakute omanikeks pärimise teel. Kui pensionikonto omanikuks on fondivalitseja, on soo ja sünniaja identifikaatoriks 000 (kolm nulli). 3. Pensionikonto omaniku eritunnuse identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, kas pensionikonto omanik on elus või surnud. Pensionikonto omanik Identifikaator Elus 1 Surnud 2 4. Pensionifondi valiku identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionifondi valimise viis. Kui pensionifondi osakute omanik on pärast pensionifondi loosimist esitanud avalduse, on pensionifondi valiku identifikaatoriks 3. Kui pensionifondi osakute omanikuks on fondivalitseja, on pensionifondi valiku identifikaatoriks 0 (null). Valiku viis Identifikaator Valikuavalduse alusel 1 Loosimise alusel 2 Pärast loosimist esitatud valikuavalduse alusel 3 5. Pensionikonto omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme pensionikonto omaniku andmeid on näidatud aruandereal. 6. Pensionifondi osakute arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitut pensionifondi osakut omavad aruandereal näidatud isikud. Kui isiku pensionikonto jääk on 0 (null), näidatakse pensionifondi osakute arvuna 0 (null). Ühel aruandereal võib pensionikonto 0 (null) jääke summeerida ainult 0 (null) jääkidega. 7. Pensionifondi osakute puhasväärtuste summa Aruanderea selles osas näidatakse pensionifondi osakute puhasväärtuste summa Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 8. Tühistatud osakute arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitu aruandereal näidatud fondivalitsejale kuuluvat pensionifondi osakut on tühistatud alates pensionifondi registreerimisest. Eraisikute puhul on tühistatud osakute arvuks 0 (null). II osa ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE VÄLJALASKMISE JA TAGASIVÕTMISE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende kohustusliku pensionifondi osakute omanike, osakute arv ja väljalastud või tagasivõetud osakute puhasväärtuste summa, mille identifikaatorid langevad kokku. 2. Aruande «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute väljalaskmise ja tagasivõtmise kohta» kood on 602. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kuueks alaliigiks: 1. Pensionifond 2. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus 3. Osakute arv 4. Osakute puhasväärtuste summa 5. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu 6. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millise kohustusliku pensionifondi osakute väljalaskmise või tagasivõtmise kohta on andmed aruandereal esitatud. Pensionifondi nimetus Identifikaator Ühispanga Pensionifond Konservatiivne 25 Ühispanga Pensionifond Progressiivne 26 Hansa Pensionifond K1 27 Hansa Pensionifond K2 28 Hansa Pensionifond K3 29 LHV Aktsiapensionifond 30 LHV Intressipensionifond 31 ERGO Rahulik Pensionifond 32 ERGO Tuleviku Pensionifond 33 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension Intress 34 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 25 35 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 50 36 Seesami Võlakirjade Pensionifond 37 Seesami Optimaalne Pensionifond 38 Seesami Kasvu Pensionifond 39 2. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjuse identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionifondi osakute väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus. Väljalaskmise puhul kasutatakse identifikaatoreid 1–4. Identifikaator 1 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on välja lastud Maksuameti poolt registripidajale edastatud vahendite arvel. Identifikaator 2 määratakse ühe pensionifondi osakute vahetamisel teise pensionifondi osakute vastu. Identifikaator 3 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on välja lastud fondivalitseja vahendite arvel talle kuulunud osakute tühistamisel kahju hüvitamiseks. Identifikaator 4 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on välja lastud Tagatisfondist registripidajale edastatud vahendite arvel kahju hüvitamiseks. Tagasivõtmise puhul kasutatakse identifikaatoreid 6–14. Identifikaator 6 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud kindlustuslepingu alusel. Identifikaator 7 määratakse ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu. Identifikaator 8 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud kogumispensionide seaduse § 20 alusel. Identifikaator 9 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud kogumispensionide seaduse § 21 alusel. Identifikaator 10 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud pärimise korral kogumispensionide seaduse § 57 lõike 1 alusel. Identifikaatorid 11–14 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud valest kandest tingitud vigade pärast. Identifikaator määratakse lähtudes tabelis toodud vale kande tekitajast. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus Identifikaator Maksuamet 1 Fondi vahetamine 2 Fondivalitseja kahju hüvitamine 3 Tagatisfond 4 Kindlustuslepingu sõlmimine 6 Fondi vahetamine 7 Väljamaksed pensionifondist 8 Täiendavad väljamaksed pensionifondist 9 Pärimine 10 Tööandjast tingitud vale kanne 11 Maksuametist tingitud vale kanne 12 EVK’st tingitud vale kanne 13 Vale kanne muul põhjusel 14 3. Osakute arv Aruanderea selles osas näidatakse vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas väljalastud või tagasivõetud kohustuslike pensionifondide osakute arv. 4. Osakute väärtuste summa Aruanderea selles osas näidatakse vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas väljalastud osakute väärtuste summa väljalaskmise hinna alusel või tagasivõetud osakute väärtuste summa tagasivõtmishinna aruandeperioodi lõpu seisuga. Osakute väärtuste summa esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 5. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu Aruanderea selles osas näidatakse aruandeperioodi lõpu seisuga vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas makstud väljalasketasu või saadud tagasivõtmisetasu. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 6. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitmele isikule on pensionifondi osakuid välja lastud või mitme isiku pensionifondi osakud on tagasi võetud aruandeperioodi lõpu seisuga. III osa ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE KOGUVÄÄRTUSE JAOTUSE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende kohustusliku pensionifondi osakute omanike arv, kelle identifikaatorid langevad kokku. 2. Aruande «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute koguväärtuse jaotuse kohta» kood on 603. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb neljaks alaliigiks: 1. Pensionikonto omaniku sugu ja sünniaeg 2. Osakute puhasväärtuste vahemikud 3. Pensionifondide arv 4. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionikonto omaniku soo ja sünniaja identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionikonto omaniku isikukoodi kolm esimest numbrit. Omanikena näidatakse ka neid isikuid, kes on saanud kohustusliku pensionifondi osakute omanikeks pärimise teel. 2. Osakute puhasväärtuste vahemike identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millisesse vahemikku langeb kõikides kohustuslikes pensionifondides ühele isikule kuuluvate osakute puhasväärtuste summa. Tabelis on osakute puhasväärtuste vahemikud näidatud Eesti kroonides. Osakute puhasväärtuste vahemikud Identifikaator 0 (null) 0 (null) 1–2 500 1 2 501–5 000 2 5 001–7 500 3 7 501–10 000 4 10 001–15 000 5 15 001–20 000 6 20 001–25 000 7 25 001–30 000 8 30 001–35 000 9 35 001–40 000 10 40 001–45 000 11 45 001–50 000 12 50 001–55 000 13 55 001–60 000 14 60 001–65 000 15 65 001–70 000 16 70 001–75 000 17 75 001–80 000 18 80 001–85 000 19 85 001–90 000 20 90 001–95 000 21 95 001–100 000 22 100 001–105 000 23 105 001–110 000 24 110 001–115 000 25 üle 115 000 26 3. Pensionifondide arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitmes kohustuslikus pensionifondis aruandereal näidatud isikud omavad osakuid. Pensionifondide arv näidatakse ühe isiku kohta. 4. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme isiku andmeid on aruandereal näidatud. IV osa ANDMED KOHUSTUSLIKE PENSIONIFONDIDE VÄLJAMAKSETE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende väljamaksete summa ja kohustusliku pensionifondi osakute omanike arv, kelle identifikaatorid langevad kokku. 2. Aruande «Andmed kohustuslike pensionifondide väljamaksete kohta» kood on 604. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb viieks alaliigiks: 1. Pensionikonto omaniku sugu ja sünniaeg 2. Väljamakse põhjus 3. Väljamakse vahemik 4. Väljamaksete summa 5. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionikonto omaniku soo ja sünniaja identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionikonto omaniku isikukoodi kolm esimest numbrit. Omanikena näidatakse ka neid isikuid, kes on saanud pensionifondi osakute omanikeks pärimise teel. 2. Väljamakse põhjuse identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse väljamakse tegemise põhjus. Identifikaator 1 määratakse juhul, kui väljamakse tehakse kindlustuslepingu alusel. Identifikaator 2 määratakse juhul, kui väljamakse tehakse kogumispensionide seaduse § 20 alusel. Identifikaator 3 määratakse juhul, kui väljamakse tehakse kogumispensionide seaduse § 21 alusel. Identifikaator 4 määratakse juhul, kui väljamakse tehakse pärimise korral kogumispensionide seaduse § 57 lõike 1 alusel. Identifikaator 5 määratakse juhul, kui väljamakse tehakse muul põhjusel. Väljamakse põhjus Identifikaator Kindlustusleping 1 Väljamaksed pensionifondist 2 Täiendavad väljamaksed pensionifondist 3 Pärimine 4 Muu 5 3. Väljamakse vahemiku identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millisesse vahemikku langeb ühele isikule tehtud väljamakse. Väljamakse vahemik määratakse tagasivõtmishinna alusel. Tabelis on väljamakse vahemikud näidatud Eesti kroonides. Väljamakse vahemik Identifikaator Kuni 10 000 1 10 001–20 000 2 20 001–50 000 3 50 001–100 000 4 100 001–250 000 5 250 001–500 000 6 500 001–750 000 7 750 001–1 000 000 8 üle 1 000 000 9 4. Väljamaksete summa Aruanderea selles osas näidatakse aruandereal näidatud isikutele tehtud väljamaksete summa. Väljamakse suurus määratakse tagasivõtmishinna alusel. Väljamaksete summa esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 5. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme isiku andmeid on aruandereal näidatud. V osa SISSEMAKSED UUDE KOHUSTUSLIKKU PENSIONIFONDI JA KOHUSTUSLIKU PENSIONIFONDI VAHETAMINE I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende kohustusliku pensionifondi osakute puhasväärtuste summa ja omanike arv, kelle identifikaatorid langevad kokku. 2. Aruande «Sissemaksed uude kohustuslikku pensionifondi ja kohustusliku pensionifondi vahetamine» kood on 605. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kuueks alaliigiks: 1. Sissemaksete tegemise alustamise tunnus 2. Uus pensionifond 3. Vana pensionifond 4. Keskmine sissemakse 5. Osakute puhasväärtuste summa 6. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Sissemaksete tegemise alustamise tunnus Aruande rea selles osas täpsustatakse pensionifondi sissemaksete tegemise alustamist. Identifikaator 1 määratakse juhul, kui aruandeperioodi jooksul on isikud alustanud sissemaksete tegemist kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 1 sätestatud avalduse alusel. Identifikaator 2 määratakse juhul, kui aruandeperioodi jooksul on isikud alustanud sissemaksete tegemist kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 3 sätestatud avalduse alusel. Sissemakse tegemise alustamine Identifikaator Uus pensionifond 1 Pensionifondi vahetamine 2 2. Uue pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse kohustuslik pensionifond, kuhu aruandeperioodi jooksul on isikud alustanud sissemaksete tegemist kogumispensionide seaduse § 17 lõigetes 1 ja 3 sätestatud avalduse alusel. Pensionifondi nimetus Identifikaator Ühispanga Pensionifond Konservatiivne 25 Ühispanga Pensionifond Progressiivne 26 Hansa Pensionifond K1 27 Hansa Pensionifond K2 28 Hansa Pensionifond K3 29 LHV Aktsiapensionifond 30 LHV Intressipensionifond 31 ERGO Rahulik Pensionifond 32 ERGO Tuleviku Pensionifond 33 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension Intress 34 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 25 35 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 50 36 Seesami Võlakirjade Pensionifond 37 Seesami Optimaalne Pensionifond 38 Seesami Kasvu Pensionifond 39 3. Vana pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse kohustuslik pensionifond, kuhu aruandeperioodi jooksul on isikud lõpetanud sissemaksete tegemise kogumispensionide seaduse § 17 lõigetes 1 ja 3 sätestatud avalduse alusel. Pensionifondi nimetus Identifikaator Ühispanga Pensionifond Konservatiivne 25 Ühispanga Pensionifond Progressiivne 26 Hansa Pensionifond K1 27 Hansa Pensionifond K2 28 Hansa Pensionifond K3 29 LHV Aktsiapensionifond 30 LHV Intressipensionifond 31 ERGO Rahulik Pensionifond 32 ERGO Tuleviku Pensionifond 33 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension Intress 34 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 25 35 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 50 36 Seesami Võlakirjade Pensionifond 37 Seesami Optimaalne Pensionifond 38 Seesami Kasvu Pensionifond 39 4. Keskmine sissemakse Aruanderea selles osas näidatakse ühe isiku keskmine sissemakse suurus aasta kohta juhul, kui ta esitas avalduse kogumispensionide seaduse § 17 lõike 1 alusel. Keskmine sissemakse suurus arvutatakse kõikide sissemaksete alusel, mis olid tehtud sellesse pensionifondi, kuhu isik lõpetas sissemaksete tegemise. Keskmine sissemakse suurus esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 5. Osakute puhasväärtuste summa Aruanderea selles osas näidatakse vahetatud kohustusliku pensionifondi osakute puhasväärtuste summa, kui isik on esitanud avalduse ühe kohustusliku pensionifondi osakute vahetamise kohta teise kohustusliku pensionifondi osakute vastu (kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel). Osakute puhasväärtuste summa esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 6. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme isiku andmeid on aruandereal näidatud. VI osa ANDMED LOOSITUTE ESITATUD VALIKUAVALDUSTE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Aruandes näidatakse andmeid ainult nende isikute kohta, kes lõpetavad sissemaksete tegemise loositud kohustuslikku pensionifondi ja alustavad sissemaksete tegemise valikuavalduse alusel valitud kohustuslikku pensionifondi. 2. Ühe reana tuleb näidata nende pensionifondi osakute omanike arv, kelle identifikaatorid langevad kokku. 3. Aruande «Andmed loositute esitatud valikuavalduste kohta» kood on 606. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kolmeks alaliigiks: 1. Sissemakse liik 2. Pensionifond 3. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Sissemakse liigi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, kas sissemakseid valikuavalduse alusel valitud kohustuslikku pensionifondi alustatakse või loositud kohustuslikku pensionifondi lõpetatakse. Sissemakse liik Identifikaator Sissemaksete alustamine 1 Sissemaksete lõpetamine 2 2. Pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse kohustuslik pensionifond, millesse isik vastavalt kas alustab või lõpetab sissemaksete tegemise. Pensionifondi nimetus Identifikaator Ühispanga Pensionifond Konservatiivne 25 Ühispanga Pensionifond Progressiivne 26 Hansa Pensionifond K1 27 Hansa Pensionifond K2 28 Hansa Pensionifond K3 29 LHV Aktsiapensionifond 30 LHV Intressipensionifond 31 ERGO Rahulik Pensionifond 32 ERGO Tuleviku Pensionifond 33 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension Intress 34 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 25 35 Kohustuslik Pensionifond Sampo Pension 50 36 Seesami Võlakirjade Pensionifond 37 Seesami Optimaalne Pensionifond 38 Seesami Kasvu Pensionifond 39 3. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme isiku andmeid on aruandereal näidatud. VII osa ANDMED VABATAHTLIKE PENSIONIFONDIDE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende omanike ja osakute arv ja vabatahtliku pensionifondi osakute puhasväärtuste summa, mille identifikaatorid langevad kokku. 2. Aruande «Andmed vabatahtlike pensionifondide kohta» kood on 607. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kuueks alaliigiks: 1. Pensionifond 2. Osakuomaniku sugu ja sünniaeg 3. Osakuomaniku eritunnus 4. Osakute omanike arv 5. Osakute arv 6. Osakute puhasväärtuste summa III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millise vabatahtliku pensionifondi osakute omanike ja osakute kohta on andmed aruandereal esitatud. Pensionifondi nimetus Identifikaator Hansa Pensionifond V2 2 Ühispanga Pensionifond 17 LHV Täiendav Pensionifond 22 Sampo Pensionifond 23 2. Osaku omaniku soo ja sünniaja identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse osakuomaniku isikukoodi kolm esimest numbrit. Kui osakuomanikuks on fondivalitseja, on soo ja sünniaja identifikaatoriks 000 (kolm nulli). 3. Osakuomaniku eritunnuse identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, kas osakuomanik on elus või surnud. Pensionikonto omanik Identifikaator Elus 1 Surnud 2 4. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitme osaku omaniku andmeid on näidatud aruandereal. 5. Osakute arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitu osakut omavad aruandereal näidatud isikud. 6. Osakute puhasväärtuste summa Aruanderea selles osas näidatakse vabatahtliku pensionifondi osakute puhasväärtuste summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Osakute puhasväärtuste summa esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. VIII osa ANDMED VABATAHTLIKE PENSIONIFONDIDE OSAKUTE VÄLJALASKE JA TAGASIVÕTMISE KOHTA I. Nõuded koostamisele 1. Ühe reana tuleb näidata nende pensionifondi osakute omanike, osakute arv ja väljalastud või tagasivõetud osakute puhasväärtuste summa, mille identifikaatorid langevad kokku 2. Aruande «Andmed vabatahtlike pensionifondide osakute väljalaske ja tagasivõtmise kohta» kood on 608. II. Nõuded aruande struktuurile Aruanderida jaguneb kuueks alaliigiks: 1. Pensionifond 2. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus 3. Osakute arv 4. Osakute väärtuste summa 5. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu 6. Osakute omanike arv III. Nõuded aruanderea alaliikidele 1. Pensionifondi identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse, millise pensionifondi osakute väljalaskmise või tagasivõtmise kohta on andmed aruandereal esitatud. Pensionifondi nimetus Identifikaator Hansa Pensionifond V2 2 Ühispanga Pensionifond 17 LHV Täiendav Pensionifond 22 Sampo Pensionifond 23 2. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjuse identifikaator Aruanderea selles osas näidatakse pensionifondi osakute väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus. Väljalaskmise puhul kasutatakse identifikaatoreid 2 ja 5. Identifikaator 2 määratakse ühe pensionifondi osakute vahetamisel teise pensionifondi osakute vastu. Identifikaator 5 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on välja lastud isiku sissemakse alusel. Tagasivõtmise puhul kasutatakse identifikaatoreid 6, 7, 8 ja 10. Identifikaator 6 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud kindlustuslepingu alusel. Identifikaator 7 määratakse ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu. Identifikaator 8 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud kogumispensionide seaduse § 54 alusel. Identifikaator 10 määratakse juhul, kui pensionifondi osakud on tagasi võetud pärimise korral. Väljalaskmise või tagasivõtmise põhjus Identifikaator Fondi vahetamine 2 Sissemaksed pensionifondi 5 Kindlustuslepingu sõlmimine 6 Fondi vahetamine 7 Väljamaksed pensionifondist 8 Pärimine 10 3. Osakute arv Aruanderea selles osas näidatakse vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas väljalastud või tagasivõetud osakute arv. 4. Osakute väärtuste summa Aruanderea selles osas näidatakse vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas väljalastud või tagasivõetud osakute väärtuste summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Väljalastud osakute väärtuse määramisel lähtutakse osakute väljalaskmise hinnast ning tagasivõetud osakute väärtuse määramisel lähtutakse osakute tagasivõtmishinnast. Osakute väärtuste summa esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 5. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu Aruanderea selles osas näidatakse aruandeperioodi lõpu seisuga vastavalt aruandereal näidatud põhjusele kas makstud väljalasketasu või saadud tagasivõtmisetasu. Väljalaske- või tagasivõtmisetasu esitatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. 6. Osakute omanike arv Aruanderea selles osas näidatakse, mitmele isikule aruandeperioodi lõpu seisuga on pensionifondi osakuid välja lastud või mitme isiku pensionifondi osakud on tagasi võetud. Rahandusministri 21. mai 2003. a määruse nr 68 «Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja aruandluse kehtestamine» lisa 10 EESTI VÄÄRTPABERITE KESKREGISTRI PIDAJA ARUANNETE TÄITMINE I. Aruanne «Andmed pensionikonto omanike ja neile kuuluvate kohustuslike pensionifondide osakute kohta» Veergude 2 kuni 16 pealkirjaks on kohustusliku pensionifondi nimetus, aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik aruande- perioodil tegutsevad registreeritud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Rida I «Pensionikonto omanikud aruandeperioodi lõpu seisuga» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse veerus 1 tegelik pensionikonto omanike arv kokku. Veerud 2–16 jäetakse tühjaks. Alajaotustes 1.1 näidatakse veerus 1, mitmel pensionikonto omanikul on 0-saldoga (st ei ole ühtegi osakut) pensionikonto. Veerud 2–16 jäetakse tühjaks. Alajaotuses 1.2 näidatakse veergudes 2–16 isikute arv, kellel on vastava pensionifondi osakuid. Veerus 1 näidatakse pensionifondi osakuid omavate isikute arv kokku. Alajaotuses 1.2.1 näidatakse veergudes 2–16 osakuid omavate isikute arv, kellele on vastav pensionifond loositud (pensionifond on fond, kuhu isik loositi). Veerus 1 näidatakse isikute arv kokku, kellele on pensionifond loositud. Alajaotuses 1.2.1.1 näidatakse veergudes 2–16 isikute arv, kes on pärast neile pensionifondi loosimist esitanud valikuavalduse (pensionifond on fond, millega liitumiseks isik hiljem valikuavalduse esitas). Veerus 1 näidatakse eelnimetatud isikute arv kokku. Alajaotuses 1.2.2 näidatakse veergudes 2–16 vastava pensionifondi osakuid omavate isikute arv, kes on surnud. Veerus 1 näidatakse osakuid omavate surnud isikute arv kokku. Rida 2. Jäetakse tühjaks. Siin olevatesse alajaotustesse kuuluvad kõik isikud, kellel on osakuid vastavas pensionifondis, ka need isikud, kes on saanud osakute omanikuks pärimise teel (viimased võivad olla sündinud ka enne 1942. aastat). Alajaotustes 2.1 kuni 2.44 näidatakse vastava pensionifondi osakuomanikud sünniaastate ja soo lõikes. Liitunu sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Liitunu sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab järjest uusi alajaotusi järgmise aastaarvuga vastavalt uute liitunute sünniaastatele. Rida II «Pensionifondi osakute arv» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse veergudes 2–16 osakute koguarv vastavas pensionifondis, sh alajaotustes 1.1 ja 1.2 vastavalt osakute arv, kui pensionifond oli isikule loositud (rida 1.1) ja kui osakuomanik on surnud (rida 1.2). Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed. Rida 2. Alajaotustes 2.1 kuni 2.44 näidatakse osakute koguarv vastava pensionifondi osakuid omavate isikute sünniaastate ja soo lõikes. Osakuomaniku sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Osakuomaniku sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab järjest uusi alajaotusi järgmise aastaarvuga vastavalt uute osakuomanike sünniaastatele. Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed. Rida III «Fondivalitseja omaosalus fondis» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse vastava pensionifondi fondivalitsejale kuuluvate kõikide osakute arv (kaasa arvatud eelmise fondivalitseja omaosalus) selles pensionifondis. Rida 2. Siin näidatakse kõik (alates fondi registreerimisest) vastava pensionifondi fondivalitsejale kuuluvate tühistatud osakute arv selles pensionifondis. II. Aruanne «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute väljalaskmise ja tagasivõtmise kohta» Veergude 2 kuni 6 pealkirjaks on kohustusliku pensionifondi nimetus, aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik aruande- perioodil tegutsevad registreeritud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Rida I «Osakute väljalase» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin real näidatakse veerus «isikud», mitmele isikule on vastava pensionifondi osakuid aruandeperioodi lõpu seisuga välja lastud, ning veerus «summa» neile väljalastud osakute arv kokku. Rida 2. Siin real näidatakse veerus «summa» vastava pensionifondi väljalastud osakute puhasväärtuse summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 3. Siin real näidatakse veerus «summa» aruande perioodi lõpu seisuga vastava pensionifondi makstud väljalasketasu summa. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 4. Alajaotustes 4.1 kuni 4.4 näidatakse veerus «isikud» isikute arv, kellele on vastava pensionifondi osakuid välja lastud Maksuameti poolt registripidajale edastatud vahendite arvel (rida 4.1), ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu (rida 4.2), fondivalitseja vahendite arvel talle kuulunud osakute tühistamisel kahju hüvitamiseks (rida 4.3) ja tagatisfondist registripidajale edastatud vahendite arvel kahju hüvitamiseks (rida 4.4). Veerus «summa» näidatakse alajaotuste 4.1 kuni 4.4 all vastavalt väljalastud osakute summa väljalaskehinnas. Rida II «Osakute tagasivõtmine» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin real näidatakse veerus «isikud», mitme isiku pensionifondi osakud on aruandeperioodi lõpu seisuga tagasi võetud, ning veerus «summa» tagasivõetud osakute arv kokku. Rida 2. Siin real näidatakse veerus «summa» vastava pensionifondi tagasivõetud osakute puhasväärtuse summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 3. Siin real näidatakse veerus «summa» aruande perioodi lõpu seisuga vastava pensionifondi makstud väljalasketasu summa. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 4. Alajaotustes 4.1 kuni 4.6 näidatakse veerus «isikud», mitme isiku pensionifondi osakud on tagasi võetud kindlustuslepingu alusel (rida 4.1), ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu (rida 4.2), kogumispensionide seaduse § 20 alusel (rida 4.3), kogumispensionide seaduse § 21 alusel (rida 4.4), pärimise korral kogumispensionide seaduse § 57 lõike 1 alusel (rida 4.5) ning valest kandest tingitud vigade korral kokku (rida 4.6). Alajaotustes 4.6.1 kuni 4.5.4 näidatakse veerus «isikud», mitme isiku pensionifondi osakud on valest kandest tingitud vigade puhul tagasi võetud tööandjast tingitud vigade korral (rida 4.6.1), Maksuametist tingitud vigade korral (rida 2.5.2), registripidajast tingitud vigade korral (rida 4.6.3) ning muude vigade puhul vastavalt aruande täitja poolt täpsustatud veatüübile. Veerus «summa» näidatakse alajaotuste 4.1 kuni 4.6 (sh rea 4.6 alajaotused) all vastavalt tagasivõetud osakute summa tagasivõtmishinnas. Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed. III. Aruanne «Andmed kohustuslike pensionifondide osakute koguväärtuse jaotuse kohta» Veergudes 1 kuni 15 näidatakse andmed ridadel 1 kuni 44 vastava pensionifondi osakuomanike sünniaastate ja soo lõikes. Osakuomaniku sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Osakuomaniku sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab 44. ja 45. rea vahele järjest uusi ridasid järgmise aastaarvuga vastavalt uute osakuomanike sünniaastatele. Viimasel real summeeritakse iga veeru lõpus ridadele kantud andmed kokku. Veerus 1 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikutele väljalastud osakute puhasväärtuste summa kokku. Veergudes 2 kuni 8 näidatakse isikute arv, kes on omandanud vastavasse vahemikku jäävas koguväärtuses fondiosakuid (kroonides). Kui summa ületab 15 000 krooni piiri, lisab aruande täitja uue veeru iga 2500 krooni kohta. Andmed kantakse veeru igale reale osakuomanike sünniaastate ja soo lõikes. Veergudes 10 kuni 15 näidatakse isikute arv vastavalt mitmes eri fondis ta osakuid omab. Andmed kantakse veeru igale reale osakuomanike sünniaastate ja soo lõikes. Kui ühele isikule kuulub rohkem kui kuue pensionifondi osakuid, lisab aruande täitja vastavalt veergusid. Veerus 9 summeeritakse, mitmes fondis kokku on antud vanuses ja soost isikutel pensionifondi osakuid. IV. Aruanne «Andmed kohustuslike pensionifondide väljamaksete kohta» Veergudes 1 kuni 13 näidatakse andmed ridadel 1 kuni 44 vastava pensionifondi osakuomanike sünniaastate ja soo lõikes. Osakuomaniku sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Osakuomaniku sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab 44. ja 45. rea vahele järjest uusi ridasid järgmise aastaarvuga vastavalt uute osakuomanike sünniaastatele. Viimasel real summeeritakse iga veeru lõpus ridadele kantud andmed kokku. Veerus 1 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikutele aruande- perioodil tehtud väljamaksete väärtus tagasivõtmishinnas. Veerus 2 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikute arv kokku, kellele on aruandeperioodil tehtud väljamakseid. Veergudes 3 kuni 8 näidatakse isikute arv, kellele on aruandeperioodi jooksul tehtud vastavasse vahemikku jäävas koguväärtuses väljamakseid (kroonides). Kui summa ületab 60 000 krooni piiri, lisab aruande täitja uue veeru iga 10 000 krooni kohta. Andmed kantakse veeru igale reale osakuomanike sünniaastate ja soo lõikes. Veerus 9 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikute arv kokku ja väljamaksete suurus kokku, kellele on tehtud väljamakseid kindlustuslepingu alusel. Veerus 10 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikute arv kokku ja väljamaksete suurus kokku, kellele on tehtud väljamakseid pensionifondist kogumispensionide seaduse § 20 alusel. Veerus 11 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikute arv kokku ja väljamaksete suurus kokku, kellele on tehtud väljamakseid pensionifondist kogumispensionide seaduse § 21 alusel. Veerus 12 näidatakse igal real vastaval aastal sündinud isikute arv kokku ja väljamaksete suurus kokku, kellele on tehtud väljamakseid pärimise korral kogumispensionide seaduse § 57 lõike 1 alusel. Veerus 13 näidatakse «väljamaksete suuruse» all summa, mis kajastab pensioni väljamakse avalduse esitanud isiku pensionikontol olevat osakute puhasväärtust, mille väljamaksmist ei ole alustatud (mida isik ei ole soovinud väljamaksetena kätte saada) ning millest on maha arvatud surnud pensionifondi osakuomaniku osakute väärtus, mis on veel pärijatele välja maksmata. Veerus 13 näidatakse «isikute arv» all eelkirjeldatud summat omavate vastaval aastal sündinud isikute arv kokku. V. Aruanne «Sissemaksed uude kohustuslikku pensionifondi ja kohustusliku pensionifondi vahetamine» Veerus 1 näidatakse kohustuslike pensionifondide nimetused, kuhu aruandeperioodi jooksul on isikud alustanud sissemaksete tegemist kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 1 sätestatud avalduse alusel või mille osakute vastu on isikud vahetanud oma eelmise pensionifondi osakud (kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel). Aruande koostaja lisab või vähendab veerus 1 ridasid selliselt, et kõik eelkirjeldatud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Veergude 3 kuni 13 pealkirjaks on kohustuslike pensionifondide nimetused, kuhu aruandeperioodi jooksul on isikud lõpetanud sissemaksete tegemise kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 1 sätestatud avalduse esitamise tõttu või mille osakud on vahetatud kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel. Aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik eelkirjeldatud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Veergudes 3 kuni 13 real «Isikute arv (1)» näidatakse isikute arv, kes on esitanud avalduse kogumispensionide seaduse § 17 lõike 1 alusel. Real «osakute väärtus» näidatakse eelnimetatud isikute poolt vahetatud osakute väärtus kokku. Real «Isikute arv (2)» näidatakse isikute arv, kes on esitanud avalduse ühe kohustusliku pensionifondi osakute vahetamise kohta teise kohustusliku pensionifondi osakute vastu (kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel). Real «Keskmine sissemakse suurus» näidatakse vastavate isikute keskmine sissemakse suurus aasta kohta selle fondi osakuomanikuks olemise aja jooksul, millesse sissemaksete tegemine lõpetatakse. Veerus 14 «KOKKU» real «Isikute arv (1)» sumeeritakse isikud, kes on vastavasse pensionifondi alustanud sissemaksete tegemist kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 1 sätestatud avalduse alusel. Real «osakute väärtus» summeeritakse eelnimetatud isikute poolt vahetatud osakute väärtused. Real «Isikute arv (2)» summeeritakse isikud, kes on vahetanud ühe kohustusliku pensionifondi osakud antud real oleva kohustusliku pensionifondi osakute vastu (kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel). Real «keskmine sissemaksete suurus» leitakse eelnimetatud isikute keskmiste sissemaksete kaalutud keskmine aasta kohta nende fondide osakuomanikus olemise aja jooksul, millesse nad lõpetasid sissemaksete tegemise. Kaaludeks on isikute arv. Veergudes 3 kuni 13 real «KOKKU» summeeritakse real «isikute arv (1)» isikud, kes lõpetasid sissemaksete tegemise vastavasse pensionifondi kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 1 sätestatud avalduse esitamise tõttu. Real «osakute väärtus» summeeritakse eelnimetatud isikute poolt vahetatud vastava pensionifondi osakute väärtused. Real «Isikute arv (2)» summeeritakse isikud, kes on vahetanud antud veeru kohustusliku pensionifondi osakud antud teise kohustusliku pensionifondi osakute vastu (kogumispensionide seaduse § 17 lõike 3 alusel). Real «keskmine sissemaksete suurus» leitakse eelnimetatud isikute keskmiste sissemaksete kaalutud keskmine aasta kohta vastava pensionifondi osakuomanikus olemise aja jooksul, millesse nad lõpetasid sissemaksete tegemise. Kaaludeks on isikute arv. Veeru 14 rida «KOKKU» jäetakse tühjaks. VI. Aruanne «Andmed loositute esitatud valikuavalduse kohta» Veerus 1 näidatakse kohustuslike pensionifondide nimetused, kuhu eelnevalt loositud pensionifondi sissemakseid teinud osakuomanikud alustasid aruandeperioodil valikuavalduse alusel sissemaksete tegemist. Aruande koostaja lisab või vähendab veerus 1 ridasid selliselt, et kõik eelkirjeldatud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Veergude 3 kuni 13 pealkirjaks on kohustuslike pensionifondide nimetused, mis olid osakuomanikele loositud § 16 lõike 2 alusel ning kuhu nad tegid aruandeperioodi jooksul sissemakseid. Aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik eelkirjeldatud kohustuslikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Veergudes 3 kuni 13 real «isikute arv» näidatakse loositud isikute arv, kes on lõpetanud sissemaksed veeru pealkirjas toodud pensionifondi ning alustanud sissemakseid veeru 1 vastaval real toodud pensionifondi. Veerus 14 «KOKKU» igal real sumeeritakse loositud isikud, kes on vastavasse pensionifondi alustanud sissemaksete tegemist valikuavalduse alusel. Veergudes 3 kuni 13 real «KOKKU isikute arv» summeeritakse loositud isikud, kes lõpetasid sissemaksete tegemise vastavasse loositud pensionifondi valikuavalduse esitamise tõttu. Veeru 14 rida «KOKKU isikute arv» jäetakse tühjaks. VII. Aruanne «Andmed vabatahtlike pensionifondide kohta» Veergude 2 kuni 5 pealkirjaks on vabatahtliku pensionifondi nimetus, aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik aruande- perioodil tegutsevad registreeritud vabatahtlikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Rida I «Väärtpaberikonto omanikud» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse veerudes 2–5 osakuomanike arv kokku vastavas pensionifondis. Veerus 1 näidatakse tegelik osakuomanike arv kokku. Alajaotustes 1.1 näidatakse veerus 2–5 vastava pensionifondi osakuid omavate isikute arv, kes on surnud. Veerus 1 näidatakse pensionifondi osakuid omavate isikute arv kokku, kes on surnud. Rida 2. Jäetakse tühjaks. Alajaotustes 2.1 kuni 2.12 näidatakse veergudes 2–5 vastavas pensionifondis osakuid omavad isikud sünniaastate ja soo lõikes. Isiku sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Isiku sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab järjest uusi alajaotusi (viieaastaste vahemikega) vastavalt uute osakuomanike sünniaastatele. Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed. Rida II «Osakute arv» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse osakute koguarv vastavas pensionifondis, sh alajaotustes 1.1 osakute arv, kui osakuomanik on surnud. Rida 2. Alajaotustes 2.1 kuni 2.12 näidatakse veergudes 2–5 osakute koguarv vastavas pensionifondis osakuid omavaid isikute sünniaastate ja soo lõikes. Isiku sugu leitakse vastavalt isikukoodi esimesele numbrile. Isiku sünniaasta leitakse vastavalt isikukoodi esimesele, teisele ja kolmandale numbrile. Aruande täitja lisab järjest uusi alajaotusi järgmise aastaarvuga vastavalt uute osakuomanike sünniaastatele. Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed. Rida III «Fondivalitseja omaosalus fondis» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin näidatakse vastava pensionifondi fondivalitsejale kuuluvate kõikide osakute arv. Veerus 1 näidatakse kõigile pensionifondi fondivalitsejatele kuuluvate osakute arv kokku. VIII. Aruanne «Andmed vabatahtlike pensionifondide osakute väljalaske ja tagasivõtmise kohta» Veergude 2 kuni 5 pealkirjaks on vabatahtliku pensionifondi nimetus, aruande koostaja lisab või vähendab veergusid selliselt, et kõik aruande- perioodil tegutsevad registreeritud vabatahtlikud pensionifondid on aruandes nimetatud. Rida I «Osakute väljalase» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin real näidatakse veerus «isikud», mitmele isikule on vastava pensionifondi osakuid aruandeperioodi lõpu seisuga välja lastud, ning veerus «summa» neile väljalastud osakute arv kokku. Rida 2. Siin real näidatakse veerus «summa» vastava pensionifondi väljalastud osakute puhasväärtuse summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 3. Siin real näidatakse veerus «summa» aruandeperioodi lõpu seisuga vastava pensionifondi makstud väljalasketasu summa. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 4. Alajaotustes 4.1 ja 4.2 näidatakse veerus «isikud» isikute arv, kellele on vastava pensionifondi osakuid välja lastud nende poolt tehtud sissemaksete alusel (rida 4.1) ja ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu (rida 4.2). Veerus «summa» näidatakse alajaotuste 4.1 ja 4.2 all vastavalt väljalastud osakute summa väljalaskehinnas. Rida II «Osakute tagasivõtmine» jäetakse tühjaks. Rida 1. Siin real näidatakse veerus «isikud», mitme isiku pensionifondi osakud on aruandeperioodi lõpu seisuga tagasi võetud, ning veerus «summa» tagasivõetud osakute arv kokku. Rida 2. Siin real näidatakse veerus «summa» vastava pensionifondi tagasivõetud osakute puhasväärtuse summa aruandeperioodi lõpu seisuga. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 3. Siin real näidatakse veerus «summa» aruandeperioodi lõpu seisuga vastava pensionifondi makstud väljalasketasu summa. Veerg «isikud» jäetakse tühjaks. Rida 4. Alajaotustes 4.1 kuni 4.4 näidatakse veerus «isikud», mitme isiku pensionifondi osakud on tagasi võetud kindlustuslepingu alusel (rida 4.1), ühe pensionifondi osakute vahetamise korral teise pensionifondi osakute vastu (rida 4.2), kogumispensionide seaduse § 54 alusel (rida 4.3), pärimise korral (rida 4.4). Veerus «summa» näidatakse alajaotuste 4.1 kuni 4.4 all vastavalt tagasivõetud osakute summa tagasivõtmishinnas. Veerus 1 summeeritakse kokku iga pensionifondi kohta eraldi toodud andmed.