Kose Vallavalitsuse 25.11.2013 määruse nr 11 „Kose valla raamatupidamise sise-eeskiri“ muutmine

1) paragrahvi 16 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt

„ (1) Sularahakassa maksimaalseks limiidiks on 2000 eurot kuus“.

2) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 10 järgmises sõnastuses

„ (10) Sularahaoperatsioonide dokumenteerimise eest vastutab vanemraamatupidaja kassapidaja ülesannetes“.

3) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 11 järgmises sõnastuses

„ (11) Sularaha panka viimise eest vastutab vanemraamatupidaja kassapidaja ülesannetes, kes korraldab rahaliste vahendite viimist panka“.

4) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 12 järgmises sõnastuses

„ (12) Sularaha sissetulek fikseeritakse sularaha sissetulekuorderiga. Massiliste samalaadsete maksete puhul on lubatud kasutada sularaha vastuvõtmise nimekirja, kus maksja tõendab allkirjaga sularaha üleandmist (Lisa), n. raamatukogu, päevakeskus, Ardu kool jt“.

5) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 13 järgmises sõnastuses

„ (13) Ametiasutuse hallatavatele asutustele on sularaha sissetuleku tõendamiseks edastatud nummerdatud arve-kviitungi vorm, mille alusel kassapidaja koostab kassa sissetuleku orderi n. kalmistu.

Spordimajast raha vastuvõtmisel rakendatakse erikorda, kus raha vastuvõtmine toimub kassaaparaadi väljatrükkide alusel. Sularaha üleandmise eest vastutab administraator, kelle tööülesannete hulka kuulub sularahaoperatsioonide teostamine.

Sularaha üleandmise sagedus spordimaja puhul – kord nädalas, teiste hallatavate asutuste puhul – kord kuus“.

6) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 14 järgmises sõnastuses

„ (14) Sularahakassas olevate vahendite olemasolu ja õigsuse tagamiseks viiakse läbi sularaha ootamatu kontroll vähemalt kaks korda aastas ja aasta lõpul aastainventuur. Läbiviija on aastainventuuri läbiviimisek s moodustatud komisjon. Ootamatu inventuuri käigus jälgida kassaorderite numeratsiooni, kassajäägi vastavust raamatupidamisandmetega, allkirjastatud kassaorderite olemasolu. Inventuuri akt edastatakse raamatupidamisele, kus kontrollitakse selle vastavust raamatupidamises kajastuva sularaha saldoga“.

7) paragrahvi 16 täiendatakse lõikega 15 järgmises sõnastuses

„ (15) Varaline vastutus on pandud vanemraamatupidajale kassapidaja ülesannetes, kellega on sõlmitud kehtiva töölepingu seaduse kohaselt varalise vastutuse leping (TLS§75)“.

Määrus jõustub kolmandal päeval pärast Riigi Teatajas avaldamist.