Eesti Pank — Pankade maksebilansialase aruandluse koostamine — RTL, 1994, 3, 0

Eesti maksebilansi aruandluse usaldusväärsuse suurendamiseks käsin

1. Kinnitada "Kommertspankade maksebilansialase aruandluse koostamise ja esitamise kord" vastavalt lisale. 2. Kehtestada "Kommertspankade maksebilansialase aruandluse koostamise ja esitamise kord" alates 1. jaanuarist 1994. a. 3. Alates 1. jaanuarist 1994. a. lõpetada aruande "välisvaluutaarveldused mitteresidentidega" esitamine Eesti Pangale. 4. Käskkiri avaldada Riigi Teataja Lisas. Eesti Panga president S. Kallas Kinnitatud Eesti Panga 16. detsembri 1993. a. käskkirjaga nr. 140 Kommertspankade maksebilansialase aruandluse koostamise ja esitamise kord 1. Aruandluse esitamise kord pankade klientide tehingute kohta. 1.1. Kommertspangad saadavad Eesti Panga maksebilansi osakonnale (MBO) pankade klientide rahvusvaheliste tehingute kohta järgmised andmed: Tehingu Eesti poole Registrinumber EV ettevõtteregistris/isikukood Nimi Aadress Telefon Summa Valuuta liik Summa Kuupäev Tehingu kirjeldus Kood Sõnaline seletus Mitteresidendist osapoole Riik Omandisuhe saajasse Emaettevõte Tütarettevõte Muu 1.2. Makse sooritamisel kasutatakse kuupäeva, millal klient esitas maksekorralduse panka; makse saamisel kasutatakse kuupäeva, millal makse saabus residentsesse panka. 1.3. MBO-le edastatavate üksikute tehingute minimaalsuuruseks (edaspidi alampiir) on 10 000 Eesti krooni või vastav väärtus välisvaluutas. 1.4. Tehingute kohta, mille suurus on alla alampiiri, esitab pank MBO-le koondsumma. 1.5. Makse sooritamisel välismaale tuleb MBO-le saata üks eksemplar (või koopia) punktis 1.1. nõutud andmeid sisaldavast panga maksekorraldusest. 1.6. Makse saamisel välismaalt tuleb MBO-le esitada kas üks eksemplar (või koopia) punktis 1.1 nõutud andmeid sisaldavast panga maksekorraldusest või vormist A ("makse saamine"). Klient peab täidetud vormi A tagastama pangale 7 päeva jooksul pärast makse laekumist. 1.7. Juhul kuui maksmine toimub mõne erilise maksevormi alusel (näiteks akreditiiv, tšekk, inkasso), tuleb pangatöötaja poolt MBO jaoks eraldi täita maksekorraldus või vorm A. 1.8. Juhul kui tasutakse korraga mitme tehingu eest (näiteks laen ja intressid), tuleb kõiki tehingu osasid eraldi kirjeldada, alampiir kehtib tehingu kogusumma kohta. 1.9. Andmed pankade klientide rahvusvaheliste tehingute kohta esitatakse MBO-le kaks korda kuus. Esimene periood hõlmab kuu esimest 15 päeva, teine periood kuu ülejäänud päevi. Andmed esitatakse aruandeperioodile järgneva 7 pangapäeva jooksul. 2. Aruandluse esitamise kord pankade omatehingute kohta. 2.1. Juhul kui pank sooritab/saab makseid, mis on seotud tema enda poolt ostetavate/müüdavate kaupade, teenuste, tulude, ülekannetega (koodid 1100-5300), siis tuleb täita kas panga maksekorraldus või vorm A. Need esitatakse koos klienditehingute aruandega vastavalt punktides 1.2-1.9 toodud põhimõtetele. 2.2. Pankade omatehingute kohta, mis puudutavad investeeringuid, väärtpaberite ostu/müüki, raha ümberpaigutusi erinevate korrespondentkontode vahel jne., andmeid MBO-le esitada pole vaja. 3. Aruandluse esitamise kord pankadevaheliste tehingute kohta. Juhul kui üks residentne pank (pank-klient) sooritab välistehinguid teise residentse panga (pank-vahendaja) kaudu, siis esitab MBO-le nende tehingute kohta andmed pank-klient. 4. Koondandmete esitamine. Lisaks andmete esitamisele üksikute tehingute kohta, tuleb kommertspankadel täita "Maksebilansi vorm 1 - kommertspangad". Saadud ja lähetatud maksete koondsummas tuleb kajastada kõiki pankade klientide rahvusvahelisi tehinguid ja punktile 2.1. vastavaid pankade omatehinguid, kaasa arvatud neid summasid, mille kohta pole õnnestunud kõiki nõutavaid andmeid hankida. Summade konverteerimisel Eesti kroonideks kasutab iga kommertspank oma päevakursse. Kuupäeva määratlemisel tuleb lähtuda punktis 1.2 toodud põhimõtetest.