Eesti Panga President — Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise kord — RTL, 146, 2137

Riikliku statistika seaduse (RT I 1997, 51, 822; 2000, 47, 289; 2002, 63, 387) § 3 lõike 3 ja Eesti Panga seaduse (RT I 1993, 28, 498; 1994, 30, 463; 1998, 64/65, 1006; 1999, 16, 271; 2001, 58, 353; 59, 358; 2002, 57, 356) § 2 lõike 8 alusel Eesti Pank määrab: 1. Kinnitada «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise kord» (lisatud). 2. Kuni 31. maini 2003. a võivad krediidiasutused aruannete esitamiseks kasutada: 2.1. kuni 1. märtsini 2003. a kehtinud Eesti Panga presidendi 28. detsembri 1995. a määrusega nr 5 «Pankade maksebilansialane aruandlus» kinnitatud «Kommertspankade maksebilansialaste aruannete koostamise ja esitamise korda» (sh tehingukoodid) (RTL 1996, 5, 30; 81/82, 469) või 2.2. käesoleva määrusega kinnitatud «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korda» ja kuni 1. märtsini 2003. a kehtinud Eesti Panga presidendi 28. detsembri 1995. a määrusega nr 35 «Pankade maksebilansialane aruandlus» kinnitatud «Kommertspankade maksebilansialaste aruannete koostamise ja esitamise korras» rahvusvaheliste maksete deklareerimisel kasutatud tehingukoode või 2.3. kuni 1. märtsini 2003. a kehtinud Eesti Panga presidendi 28. detsembri 1995. a määrusega nr 35 «Pankade maksebilansialane aruandlus» kinnitatud «Kommertspankade maksebilansialaste aruannete koostamise ja esitamise korda» (v.a tehingukoodid) ja käesoleva määrusega kinnitatud «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 1 «Rahvusvaheliste maksete deklareerimisel kasutatavad tehingukoodid». 3. Aruannete esitamisel kuni 31. maini 2003. a on «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisas 2 toodud 16. välja «Maksebilansi tehingukood» maksimaalseks pikkuseks 4. 4. Tunnistada kehtetuks Eesti Panga presidendi 28. detsembri 1995. a määrus nr 35 «Pankade maksebilansialane aruandlus» (RTL 1996, 5, 30; 81/82, 469). 5. Määrus jõustub 1. märtsil 2003. a. President Vahur KRAFT Kinnitatud Eesti Panga presidendi 16. detsembri 2002. a määrusega nr 21 RAHVUSVAHELISTE MAKSETE DEKLAREERIMISE JA MAKSEBILANSISTATISTIKA KOOSTAMISEKS VAJALIKE ANDMETE ESITAMISE KORD 1. Üldsätted 1.1. Krediidiasutus peab tagama kõigile residentidest klientidele võimaluse rahvusvaheliste maksete deklareerimiseks sõltumata kasutatavatest maksekanalitest. 1.2. Krediidiasutus teavitab kliente rahvusvaheliste maksete deklareerimise kohustusest ning selleks kasutatavatest võimalustest. 1.3. Krediidiasutus esitab Eesti Pangale riigi maksebilansi ja rahvusvahelise investeerimispositsiooni koostamiseks vajalikud andmed. 2. Põhimõisted 2.1. Nostrokonto: arvelduskonto või korrespondentkonto mitteresidendist krediidiasutuses (bilansi aktivakirje 3.1. Nõuded krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid, millest on maha arvatud üleööhoiused). 2.2. Vostrokonto: mitteresidendist krediidiasutuse arvelduskonto või korrespondentkonto (bilansi passivakirje 2.1. Võlgnevused krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid, millest on maha arvatud üleööhoiused). 2.3. Mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskonto: mitteresidendist klientide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskonto või üleööhoius (bilansi passivakirjed 3.1.1.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / keskvalitsus / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.2.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / riiklikud sotsiaalkindlustusfondid / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.3.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / muud eelarvevälised fondid / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.1.4.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused valitsusele / kohalikud omavalitsused / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.2.1.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused finantseerimisasutustele / võlgnevused kindlustusasutustele ja pensionifondidele / nõudmiseni hoiused; 3.2.2.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused finantseerimisasutustele / võlgnevused muudele finantseerimisasutustele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.3.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused riigi- ja kohaliku omavalitsuse äriühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.4.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused muudele äriühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid; 3.5.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused mittetulundusühingutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid ja 3.6.1. Võlgnevused klientidele: võlgnevused eraisikutele / nõudmiseni hoiused / mitteresidendid). 2.4. Resident: 2.4.1. Eesti Vabariigi riigiorganid ja asutused kõige laiemas tähenduses (seadusandlik-, täidesaatev- ja kohtuvõim ning nende asutused, põhiseaduslikud institutsioonid), samuti kohalikud omavalitsusüksused ja nende asutused; 2.4.2. Välisriikides asuvad Eesti diplomaatilised, konsulaar- ja teised ametlikud esindused, samuti muud majandus- ja kommertstegevusega mittetegelevad Eesti asutuste ja organisatsioonide esindused välismaal; 2.4.3. Eesti Vabariigi seadustega loodud avalik-õiguslikud juriidilised isikud ja nende asutused; 2.4.4. Eestis registreeritud eraõiguslikud juriidilised isikud; 2.4.5. Eestis registreeritud välismaa juriidiliste isikute filiaalid ja esindused; 2.4.6. Eestis elavad Eesti kodanikud; 2.4.7. Eestis elavad välismaalased, kellel on alaline elamisluba; 2.4.8. Eestis elavad välismaalased, kellel on tähtajaline elamisluba vähemalt üheks aastaks; 2.4.9. Välisriikides õppivad või ravil viibivad Eesti kodanikud, sõltumata õpingute või ravi kestvusest; 2.4.10. Välisriigis viibivad, immuniteeti ja diplomaatilisi privileege kasutavad Eesti Vabariigi diplomaadid, sõjaväelased, konsulaar- ja teiste ametlike esinduste töötajad ja nende perekonnaliikmed. 2.5. Mitteresident: kõik ülejäänud isikud, kes pole hõlmatud mõiste «resident» all. 2.6. Makse: maksja ja saaja vaheline arveldamine ülekandega või sularahas. 2.7. Makse algataja: isik, kes annab välja esmase maksekäsundi. 2.8. Maksja: isik, kes võõrandab või kellelt võõrandatakse maksekäsundis määratud summa ulatuses raha saaja kasuks. 2.9. Saaja: isik, kellele on määratud maksekäsundi alusel võõrandatav maksja raha. 2.10. Siseriiklik makse: makse, mille puhul maksja krediidiasutus ja saaja krediidiasutus asuvad Eesti Vabariigis ning makse teostamise käigus ei kasutata väljaspool Eesti Vabariiki asuvat maksevahendajat või maksesüsteemi. Siseriiklik makse jaguneb: 2.10.1. krediidiasutuse sisene makse – makse, mille mõlemal osapoolel on sama krediidiasutus; 2.10.2. krediidiasutuste vaheline makse – makse, mille puhul maksjal ja saajal on erinevad krediidiasutused. 2.11. Rahvusvaheline makse: makse, mille teostamiseks kasutatakse krediidiasutuse nostrokontot (välismakse) või vostrokontot; 2.12. Tehingu kuupäev: kliendi konto debiteerimise või krediteerimise kuupäev; 2.13. Väärtuspäev: kande kuupäev nostro- või vostrokontol. 3. Rahvusvahelise makse deklareerimine 3.1. Residendist makse algataja või residendist makse saaja on kohustatud deklareerima kõik rahvusvahelised maksed, mille summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas. 3.2. Deklareerimisele kuulub järgmine informatsioon makse teise osapoole ja makse sisu kohta: 3.2.1. teise osapoole residentsus (riik); 3.2.2. maksebilansi tehingukood. 3.3. Maksebilansi tehingukoodid on toodud lisas 1. 3.4. Kui kaheldakse valitud tehingukoodi sobivuses või makse hõlmab mitut tehingukoodi, lisatakse rahvusvahelise makse deklareerimisel makse otstarbe sõnalise selgituse reale selgitus tehingu sisu kohta. 3.5. Lähetatud maksed deklareeritakse rahvusvahelise makse maksekäsundi blanketil või vastavat elektroonset maksekanalit kasutades makse algatamisel. 3.6. Laekunud maksed deklareeritakse paberkandjal, vastavat elektroonset maksekanalit kasutades või muul viisil järgmiste tähtaegade jooksul arvates kontole laekumise kuupäevast: 3.6.1. 1.–15. kuupäevani laekunud maksed jooksva kuu viimaseks päevaks k.a; 3.6.2. 16.–31. kuupäevani laekunud maksed järgneva kuu 15. päevaks k.a. 4. Aruande Vorm A «Krediidiasutuste välistehingud» 4.1. Aruande Vorm A «Krediidiasutuste välistehingud» (edaspidi Vorm A) (lisa 2) abil kogutakse maksebilansi koostamiseks vajalikud andmed kannete kohta krediidiasutuse: 4.1.1. nostrokontodel, 4.1.2. vostrokontodel ja 4.1.3. mitteresidentide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskontodel. 4.2. Aruandeperiood on jagatud kaheks: 4.2.1. I periood: kalendrikuu 1.–15. päev; 4.2.2. II periood: kalendrikuu 16.–31. päev. 4.3. Krediidiasutus võib perioodi aruande esitada mitmes osas. 4.4. Andmed esitab krediidiasutus Vormis A toodud väljade lõikes. 4.5. Nostrokontode ja vostrokontode puhul esitab krediidiasutus andmed kannete kohta, mille summa on 100 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas. 4.6. Mitteresidentide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskontodel toimunud kannete puhul edastab krediidiasutus andmed ainult siseriiklike maksete kohta ning juhul, kui 4.6.1. makse summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas, ja 4.6.2. makse teine osapool pole aruandev krediidiasutus või konto omanik (hoiused, kontol konverteerimine jms). Krediidiasutuse sisese makse korral kajastab krediidiasutus mitteresidentide vahelist tehingut üks kord, maksja kontokäibe järgi. 4.7. Kui aruandev krediidiasutus teostab residendist kliendi rahvusvahelist makset residendist maksevahendaja kaudu ja makse summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas, esitab krediidiasutus nimetatud makse kohta lisainformatsiooni Vormi A väljadel «Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse». 4.8. Eesti maksesüsteemi kaudu edastatavate vahendatavate rahvusvaheliste maksete identifitseerimise võimaldamiseks tähistatakse need DNS-i ja RTGS-i tehnilistes tingimustes ettenähtud viisil. 4.9. Nostro- ja vostrokontode, mitteresidentide arvelduskontode (välja arvatud krediidiasutused) ning teise residendist maksevahendaja kaudu teostatavate rahvusvaheliste maksete deebet- ja kreeditkäibed esitab krediidiasutus enda bilansist lähtuvalt. 4.10. Deklareerimisele mittekuuluvatele maksetele või maksetele, mida klient ei deklareerinud punktis 3.6 nimetatud tähtajal, omistab krediidiasutus Vormi A väljale 16 «Maksebilansi tehingukood» vastava tunnuse järgneva loetelu alusel: Kood Sisu Kliendimaksed: 999 Residendi poolt algatatud või residendile laekunud makse suurusega alla 200 000 krooni või vastav väärtus välisvaluutas 993 Residendi poolt algatatud või residendile laekunud tähtajaks deklareerimata makse, mille summa on 200 000 krooni või rohkem või vastav väärtus välisvaluutas 996 Mitteresidendi algatatud või mitteresidendile laekunud makse, sõltumata summa suurusest Krediidiasutuste maksed: 100 Makse, mille algatajaks või saajaks on aruandev krediidiasutus, sõltumata summa suurusest 997 Mitteresidendist krediidiasutuste vaheline vahendatav makse, sõltumata summa suurusest 998 Teise Eesti krediidiasutuse vahendatav makse, sõltumata summa suurusest Muud kanded: 994 Paranduskanne 100 Muu kanne 4.11. Kui makse algatajaks või saajaks on aruandev krediidiasutus (kood 100), võivad Vormi A väljad nr 9, 10, 11, 12 ja 15 jääda täitmata. 5. Aruande Vorm B «Koondaruanne» 5.1. Aruande Vorm B «Koondaruanne» (edaspidi Vorm B) (lisa 3) abil kogutakse maksebilansi koostamiseks vajalikud koondandmed aruandeperioodi kannete ja kontojääkide kohta krediidiasutuse: 5.1.1. nostrokontodel, 5.1.2. vostrokontodel ja 5.1.3. mitteresidentide (välja arvatud krediidiasutused) arvelduskontodel. 5.2. Aruandeperiood on kalendrikuu. 5.3. Andmed esitab krediidiasutus Vormis B toodud väljade lõikes. 5.4. Aruandes kajastab krediidiasutus nostro- ja vostrokontode ning mitteresidentide arvelduskontode (välja arvatud krediidiasutused) jäägid ning nimetatud kontodel aruandeperioodi jooksul toimunud kannete arvulised ja summaarsed kogukäibed. 5.5. Üleööhoiuse nõuete ja üleööhoiuse kohustuste puhul näitab krediidiasutus jäägid; kannete arvuks ja käibeks märgib 0. 5.6. Aruannete võrreldavus: 5.6.1. Nostrokontode ja üleööhoiuse nõuded mitteresidendist krediidiasutustele jääkide summa võrdub perioodi bilansi aktivakirjega 3.1. Nõuded krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid jäägiga; 5.6.2. Vostrokontode ja üleööhoiuse kohustused mitteresidendist krediidiasutuse ees jääkide summa võrdub perioodi bilansi passivakirje 2.1. Võlgnevused krediidiasutustele: nõudmiseni hoiused/mitteresidendid) jäägiga. 5.7. Tehingute käibed esitatakse Eesti kroonides, arvestades Eesti Panga fikseeritud päevakursse, ja jäägid Eesti kroonides, arvestades kuu viimase pangapäeva Eesti Panga kurssi. 6. Aruannete esitamise tähtajad 6.1. Krediidiasutus esitab aruande Vorm A Eesti Panka: 6.1.1. 1.–15. kuupäevani tehtud nostrokontode kreeditkanded, vostrokontode deebetkanded ja muud sooritatud maksed kuu 16. pangapäevaks k.a; 6.1.2. 1.–15. kuupäevani tehtud nostrokontode deebetkanded, vostrokontode kreeditkanded ja muud laekunud maksed järgneva kuu 6. pangapäevaks k.a; 6.1.3. 16.–31. kuupäevani tehtud nostrokontode kreeditkanded, vostrokontode deebetkanded ja muud sooritatud maksed järgneva kuu 6. pangapäevaks k.a; 6.1.4. 16.–31. kuupäevani tehtud nostrokontode deebetkanded, vostrokontode kreeditkanded ja muud laekunud maksed järgneva kuu 16. pangapäevaks k.a. 6.2. Aruannete esitamise aluseks nostro- ja vostrokontode kannete puhul on väärtuspäev, ülejäänud maksete puhul tehingu kuupäev. 6.3. Krediidiasutus esitab aruande Vorm B Eesti Panka üks kord kuus aruandeperioodile järgneva kuu 6. pangapäevaks k.a. 7. Aruannete edastamise viis 7.1. Aruanded esitatakse Eesti Panka elektroonilisel kujul XML-formaadis (extended markup language). 7.2. Aruannete esitamiseks kasutatakse Pankadevahelist Andmeside Virtuaalvõrku (VPN). 7.3. Aruannete esitamisel lähtutakse Eesti Panga poolt antud juhistest aruannete tehniliste tingimuste ja edastusformaadi skeemi kohta. 7.4. Iga aruanne peab sisaldama päisinformatsioonina järgmisi välju: Välja andmed Välja formaat Nr Välja nimi Väärtus Välja tüüp Välja max pikkus 1. Panga kood Kasutatakse Eestis kehtivaid pangakoode Number 3 2. Järjekorra nr Krediidiasutuse poolt aruandele omistatud järjekorranumber (n+1) Number 6 3. Aruande liik 1 – Vorm A. Krediidi- asutuste välistehingud 2 – Vorm B. Koondaruanne Number 1 4. Kuupäev Aruande esitamise kuupäev pp.kk.aaaa 10 5. Ridade arv Aruanderidade arv Number 8 6. Kontaktisik Krediidiasutuse poolse andmeedastuse eest vastutava isiku ees- ja perekonnanimi Tekst 30 7. Kontakttelefon Kontaktisiku telefon Tekst 10 8. Aruannete säilitamine Eesti Pangale edastatud aruandeid säilitatakse krediidiasutuses üks aasta. «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 1 RAHVUSVAHELISTE MAKSETE DEKLAREERIMISEL KASUTATAVAD TEHINGUKOODID 1. Krediidiasutuse klientide poolt algatatud maksete puhul kasutatavad tehingukoodid. Kood Tehingu sisu Tehingud kaupade ja teenustega Kaup 200 Eesti tollis deklareeritud kaup 205 Eesti tollis deklareerimata kaup 210 Kauba vahendusteenus Transporditeenus Meretransport 220 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 222 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 224 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 226 Reisipiletite müügiagendi teenus 228 Transpordi abiteenus1 Õhutransport 230 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 232 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 234 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 236 Reisipiletite müügiagendi teenus 238 Transpordi abiteenus1 Maanteetransport 240 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 242 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 244 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 246 Reisipiletite müügiagendi teenus 248 Transpordi abiteenus1 Raudteetransport 250 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 252 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 256 Reisipiletite müügiagendi teenus 258 Transpordi abiteenus1 Turism / Reisiteenus 260 Ametireis 270 Erareis Muu teenus 300 Transpordivahendi kapitaalremont välismaal 310 Posti- või kullerteenus 315 Telekommunikatsiooniteenus 320 Arvuti- või informatsiooniteenus 325 Ehitusteenus 330 Elu- või pensionikindlustuse preemia 335 Väljamakse elu- või pensionikindlustuse fondist 340 Vara- või kahjukindlustuse preemia 345 Vara- või kahjukindlustuse hüvitis 350 Finantsteenus (v.a kindlustusteenus) 355 Kasutusrent (sh seadmete või transpordivahendite üür) 360 Konsultatsioon, reklaam, marketing või arvamusuuring2 365 Kultuuri- või meelelahutusteenus (sh agendi- ja esinemistasu) 370 Õpingukulu 375 Raviteenus 385 Muu äri- või tehniline teenus Investeeringud ... mitteresidentse otseinvestoriga või kontserni teiste ettevõtetega 400 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) ost 405 Laenu andmine 410 Laenu tagasimakse 415 Kapitalirent (finantsliising) 420 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 425 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 430 Dividend ja muu omanikutulu 435 Intress ... mitteresidentse tütar(sidus)ettevõttega 450 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) ost 453 Ettevõtte aktsia(osa)kapitali laiendamine 455 Laenu andmine 460 Laenu tagasimakse 465 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 470 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 435 Intress ... teiste mitteresidentidega Aktsiatehing 500 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) ost 510 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) ost 520 Dividend ja muu omanikutulu Kinnisvaratehing 550 Tehingud välismaal paikneva kinnisvaraga 560 Tehingud Eestis paikneva kinnisvaraga 570 Rent kinnisvaralt välismaal 580 Rent kinnisvaralt Eestis Tehing võlaväärtpaberiga 600 Mitteresidendi poolt emiteeritud võlakirja ost 610 Mitteresidendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi ost 620 Residendi poolt emiteeritud võlakirja ost 625 Residendi võlakirja kustutamine 630 Residendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi ost 635 Residendi rahaturuinstrumendi kustutamine 640 Võlaväärtpaberi intress Tehing tuletisinstrumendiga 650 Tuletisinstrumendi preemia 660 Võlgnevuse tasumine mitteresidendile (täitmismakse) 670 Tuletisinstrumendi ost mitteresidendilt 680 Muu tuletisinstrumendiga seotud makse 690 Tuletisinstrumendiga seotud intress Tehing muu laenuinstrumendiga 700 Pikaajalise laenu andmine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 710 Pikaajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 720 Lühiajalise laenu andmine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 730 Lühiajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 740 Kapitalirent (finantsliising) 750 Muu võlgnevuse suurenemine (nõude suurenemine) 760 Muu võlgnevuse vähenemine (kohustuse vähenemine) 770 Intress Muud ülekanded 800 Osa(liikme)maks rahvusvahelisele organisatsioonile 810 Finantsabi või annetus 820 Trahv või kahjutasu 830 Autoriõiguse, litsentsi, müügiõiguse, kaubamärgi vms kasutamine 840 Patendi, autoriõiguse, kaubamärgi, tootmisõiguse vms ost 850 Pärandisumma 860 Raha paigutamine välisarvele (hoiusele) 870 Töötasu mitteresidendi pangaarvele 900 Muu makse (täpsustada) Neutraalsed tehingud 995 Residentide omavaheline tehing 996 Mitteresidendi algatatud tehing 999 Makse alla 200 000 krooni 1 Transpordi abiteenus – logistika, laadimine, ladustamine, pakendamine, parkimine, sadamateenused, lennuväljateenused, agenteerimine, deklareerimine, pisiremont, puhastusteenus, päästeteenus, teemaks jmt. 2 Konsultatsioon, reklaam, marketing ja arvamusuuring – õigusabi, raamatupidamine, audit, suhtekorraldus, kontsernisisene juhtimisteenus. 2. Krediidiasutuse klientidele saabunud maksete puhul kasutatavad tehingukoodid. Kood Tehingu sisu Tehingud kaupade ja teenustega Kaup 200 Eesti tollis deklareeritud kaup 205 Eesti tollis deklareerimata kaup 210 Kauba vahendusteenus Transporditeenus Meretransport 220 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 222 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 224 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 226 Reisipiletite müügiagendi teenus 228 Transpordi abiteenus1 Õhutransport 230 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 232 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 234 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 236 Reisipiletite müügiagendi teenus 238 Transpordi abiteenus1 Maanteetransport 240 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 242 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 244 Transpordivahendi üürimine meeskonnata 246 Reisipiletite müügiagendi teenus 248 Transpordi abiteenus1 Raudteetransport 250 Kaubavedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 252 Reisijate vedu (k.a transpordivahendi üürimine meeskonnaga) 256 Reisipiletite müügiagendi teenus 258 Transpordi abiteenus1 Turism/Reisiteenus 260 Ametireis 270 Erareis Muu teenus 300 Transpordivahendi kapitaalremont Eestis 310 Posti- või kullerteenus 315 Telekommunikatsiooniteenus 320 Arvuti- või informatsiooniteenus 325 Ehitusteenus 330 Elu- või pensionikindlustuse preemia 335 Väljamakse elu- või pensionikindlustuse fondist 340 Vara- või kahjukindlustuse preemia 345 Vara- või kahjukindlustuse hüvitis 350 Finantsteenus (v.a kindlustusteenus) 355 Kasutusrent (sh seadmete või transpordivahendite üür) 360 Konsultatsioon, reklaam, marketing või arvamusuuring2 365 Kultuuri- või meelelahutusteenus (sh agendi- ja esinemistasu) 370 Õpingukulu 375 Raviteenus 385 Muu äri- või tehniline teenus Investeeringud ... mitteresidentse otseinvestoriga või kontserni teiste ettevõtetega 400 Residendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) müük 401 Aktsia(osa)kapitali sissemaks stardikontole 403 Ettevõtte aktsia(osa)kapitali laiendamine 405 Laenu tagasimakse 410 Laenu saamine 420 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 425 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 435 Intress ... mitteresidentse tütar(sidus)ettevõttega 450 Mitteresidendi poolt emiteeritud aktsiate (osade) müük 455 Laenu tagasimakse 460 Laenu saamine 465 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 470 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 480 Kapitalirent (finantsliising) 430 Dividend ja muu omanikutulu 435 Intress ... teiste mitteresidentidega Aktsiatehing 500 Mitteresidendi emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) müük 510 Residendi emiteeritud aktsiate (osade, fondiosakute) müük 520 Dividend ja muu omanikutulu Kinnisvaratehing 550 Tehingud välismaal paikneva kinnisvaraga 560 Tehingud Eestis paikneva kinnisvaraga 570 Rent välismaal paiknevalt kinnisvaralt 580 Rent Eestis paiknevalt kinnisvaralt Tehing võlaväärtpaberiga 600 Mitteresidendi võlakirja kustutamine 605 Mitteresidendi emiteeritud võlakirja edasimüük 610 Mitteresidendi rahaturuinstrumendi kustutamine 615 Mitteresidendi emiteeritud rahaturuinstrumendi edasimüük 620 Residendi poolt emiteeritud võlakirja müük 630 Residendi poolt emiteeritud rahaturuinstrumendi müük 640 Võlaväärtpaberi intress Tehing tuletisinstrumendiga 655 Tuletisinstrumendi preemia 665 Võlgnevuse tasumine mitteresidendi poolt (täitmismakse) 675 Tuletisinstrumendi edasimüük mitteresidendile 685 Muu tuletisinstrumentiga seotud makse 690 Tuletisinstrumendiga seotud intress Tehing muu laenuinstrumendiga 700 Pikaajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 710 Pikaajalise laenu saamine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 720 Lühiajalise laenu tagasimakse (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 730 Lühiajalise laenu saamine (v.a finantsliising, võlaväärtpaber) 740 Kapitalirent (finantsliising) 750 Muu võlgnevuse vähenemine (nõude vähenemine) 760 Muu võlgnevuse suurenemine (kohustuse suurenemine) 770 Intress Muud ülekanded 800 Osa(liikme)maks rahvusvahelisele organisatsioonile Eestis 810 Finantsabi või annetus 820 Trahv või kahjutasu 830 Autoriõiguse, litsentsi, müügiõiguse, kaubamärgi vms kasutamine 840 Patendi, autoriõiguse, kaubamärgi, tootmisõiguse vms müük 850 Pärandisumma 860 Välisarve (hoiuse) vähenemine 870 Töötasu mitteresidendilt 900 Muu laekumine (täpsustada) Neutraalsed tehingud 995 Residentide omavaheline tehing 996 Mitteresidentide omavaheline tehing 999 Laekumine alla 200 000 krooni 3. Krediidiasutuse poolt algatatud maksete puhul kasutatav tehingukood. Kood Tehingu sisu 100 Tehing aruandva krediidiasutuse nimel 4. Krediidiasutusele saabunud maksete puhul kasutatav tehingukood. Kood Tehingu sisu 100 Tehing aruandva krediidiasutuse nimel «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 2 VORM A. KREDIIDIASUTUSE VÄLISTEHINGUD Välja andmed Välja formaat Nr Välja nimi Väärtus Välja tüüp Välja max pikkus Rahvusvaheline makse Siseriiklik makse Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse 1. Konto või makse liik 1 – nostro- konto; 2 – vostrokonto 3 – mitte- residendi arvelduskonto 4 – Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse Number 1 2. Kande või tehingu liik 1 – deebet; 2 – kreedit Number 1 3. Makse identifi- kaator Krediidiasutuse poolt maksele omistatud arhiveerimistunnus Tekst 20 4. Tehingu kuupäev Kande kuupäev kliendikontol Kande kuupäev kliendi- kontol Kande kuupäev krediidiasutuses, kus makse algatati või asub makse saaja konto pp.kk.aaaa 10 Tühi, kui tegemist on krediidi- asutusega 5. Väärtus- päev Kande kuupäev nostro- või vostrokontol Tühi pp.kk.aaaa 10 6. Nimi Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja nimi Teise osapoole nimi Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja nimi Tekst 65 7. Registri- number Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja registri- või isikukood Teise osapoole registri- või isikukood Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja registri- või isikukood Tekst 15 Tühi, kui andmed pole kätte- saadavad 0, kui tegemist on mitteresidendiga 8. Asukoht Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja aadress Teise osapoole aadress Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja aadress Tekst 100 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 9. Kontakt- andmed Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja sidevahendite numbrid Teise osapoole sidevahendite numbrid Lähetatud makse algataja või laekunud makse saaja sidevahendite numbrid Tekst 100 Tühi, kui tegemist on vahendatava maksega Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 10. Nimi 2 Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja nimi Mitteresidendist kliendi nimi Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja nimi Tekst 65 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 11. Asukoht 2 Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja aadress Mitteresidendist kliendi aadress Lähetatud makse saaja või laekunud makse algataja aadress Tekst 100 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 12. Resident- sus (riik) Deklareeritud kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Kliendi residentsuse kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Deklareeritud kahetäheline kood riikide klassifikaatori ISO 3166 alusel Tekst 2 Tühi, makse puhul alla 200 000 krooni või kui andmed pole kättesaadavad 13. Makse- valuuta Kolmetäheline kood valuutade klassifikaatori ISO 4217 alusel Tekst 3 14. Makse summa Makse summa tehinguvaluutas Number, kümnend- kohti eraldab punkt (.) 15 15. Tehingu- kirjeldus Tehingukirjeldus / makse selgitus Tekst 255 Tühi, kui andmed pole kättesaadavad 16. Makse- bilansi tehingu- kood Tehingukood vastavalt rahvusvaheliste maksete deklareerimise korrale 996 – Mitteresidendi algatatud või mitteresidendile laekunud makse Tehingukood vastavalt rahvusvaheliste maksete deklareerimise korrale Number 3 «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise korra» lisa 3 VORM B. KOONDARUANNE Välja andmed Välja formaat Nr Välja nimi Väärtus Välja tüüp Välja pikkus 1. Konto liik 1 – Nostrokontod 2 – Üleööhoiuse nõuded mitteresidendist krediidiasutustele 3 – Vostrokontod 4 – Üleööhoiuse kohustused mitteresidendist krediidiasutuse ees 5 – Mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskontod Number 1 2. Aruandeperiood Aruandeperioodi lõpukuupäev pp.kk.aaaa 10 3. Eelmise perioodi lõpujääk Number, kümnendkohtade eraldajaks on punkt (.) 15 4. Aruandeperioodi lõpujääk Number, kümnendkohtade eraldajaks on punkt (.) 15 5. Deebetkannete arv aruandeperioodis Kannete arv (tk) 0, kui tegemist on üleööhoiuse nõude või üleööhoiuse kohustusega Number 15 6. Deebetkannete käive aruandeperioodis Deebet- käibe summa Number, kümnendkohtade eraldajaks on punkt (.) 15 7. Kreeditkannete arv aruandeperioodis Kannete arv (tk) Number 15 8. Kreeditkannete käive aruandeperioodis Kreedit- käibe summa Number, kümnendkohtade eraldajaks on punkt (.) 15