Rahandusminister — Pensionikaitse osafondi kvartaliosamakse aruandluse kord — RTL, 121, 1761

Määrus kehtestatakse «Tagatisfondi seaduse» (RT I 2002, 23, 131; 57, 357) § 92 lõike 2 punkti 2 alusel. § 1. Reguleerimisala (1) Käesolev Pensionikaitse osafondi kvartaliosamakse (edaspidi osamakse) aruandluse kord (edaspidi kord) määrab kindlaks fondivalitseja poolt tasumisele kuuluva Pensionikaitse osafondi kvartaliosamakse aruande (edaspidi aruanne) sisu ning selle koostamise ja esitamise korra. (2) Korda kohaldatakse kõigile kohustusliku pensionifondi (edaspidi pensionifond) valitsemise tegevusluba omavatele fondivalitsejatele (edaspidi pensionifondivalitseja). (3) Korras pensionifondivalitseja suhtes sätestatut kohaldatakse kohustusliku pensionifondi depoopangale, kui pensionifondi valitsemise õigus on «Investeerimisfondide seaduse» (RT I 1997, 34, 535; 1998, 61, 979; 2000, 10, 55; 57, 373; 2001, 48, 268; 79, 480; 89, 532; 93, 565; 2002, 23, 131; 53, 336; 63, 387) §-s 50 sätestatu kohaselt depoopangale üle läinud. § 2. Aruande koostamine ja esitamine (1) Pensionifondivalitseja koostab ja esitab aruande vastavalt käesolevas korras sätestatule üks kord kvartalis osamakse tasumisele eelneva kvartali viimase päeva seisuga. (2) Pensionifondivalitseja esitab aruande Tagatisfondile (edaspidi Fond) Finantsinspektsiooni (edaspidi Inspektsioon) kaudu paberkandjal ja elektrooniliselt XLS formaadis. (3) Paberkandjal esitatud aruande allkirjastab pensionifondivalitseja juhatuse liige. § 3. Esitamise tähtajad (1) Aruande Inspektsioonile esitamise tähtaeg on iga kvartali esimese kuu kümnes päev. (2) Inspektsioon edastab laekunud aruanded Fondile hiljemalt iga kvartali teise kuu esimeseks päevaks. (3) Juhul kui lõikes 1 või 2 nimetatud päev on puhkepäev, esitatakse või edastatakse aruanne puhkepäevale järgneval esimesel tööpäeval. § 4. Aruandes esitatavad andmed (1) Aruandes näidatakse: 1) pensionifondivalitseja nimi; 2) iga kvartali lõpu seisuga pensionifondivalitseja poolt valitsetava pensionifondi nimetus; 3) punktis 2 nimetatud iga pensionifondi vara puhasväärtuse suurus, mis on arvutatud rahandusministri 11. aprilli 2002. a määruses nr 56 «Investeerimisfondide vara puhasväärtuse määramise kord» (RTL 2002, 51, 726) sätestatu kohaselt; 4) punktis 3 nimetatud puhasväärtuste summa; 5) Fondi nõukogu poolt «Tagatisfondi seaduse» (edaspidi seadus) § 69 lõike 1 alusel kehtestatud osamakse määr, mis esitatakse formaadis osamakse määr jagatud sajaga (m/100); 6) seaduse § 68 lõike 2 kohaselt arvutatud pensionifondivalitseja poolt tasumisele kuuluv osamakse suurus. (2) Lõike 1 punktides 3, 4 ja 6 nimetatud summad näidatakse Eesti kroonides ümardatuna täisühikuteni. § 5. Rakendussätted (1) Esimese aruande, mille koostamisel võetakse aluseks pensionifondi puhasväärtuse andmed seisuga 30. september 2002. a, esitavad pensionifondivalitsejad Inspektsioonile hiljemalt 7. novembriks 2002. a. Inspektsioon edastab laekunud aruanded Fondile hiljemalt 11. novembriks 2002. a. (2) Kuni 2004. aasta 1. jaanuarini on Pensionikaitse osafondi osamakse määraks seaduse § 115 lõikes 2 nimetatud määr. Minister Harri ÕUNAPUU Kantsler Aare JÄRVAN