Konguta Vallavolikogu — Konguta valla 2006 majandusaasta aruande kinnitamine — KO, 175, 2102

Kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse paragrahv 22 lõige 1 punkt 1, paragrahv 39´ lõige 2 (majandusaasta aruande kinnitamine), valla- ja linnaeelarveseaduse paragrahv 26 (majandusaasta aruande koostamine ja kinnitamine) Konguta valla eelarve koostamise ja täitmise kord ( Konguta vallavolikogu määrus nr 42; 14.05.07) § 8 alusel ning vallavalitsuse ettepanekul, Konguta vallavolikogu M ä ä r a b: 1. Kinnitada Konguta valla 2006 majandusaasta aruanne,mille koosseisu kuuluvad: 1.1. raamatupidamise aastaaruanne koos eelarve täitmise aruandega; 1.2. tegevusaruanne vastavalt raamatupidamise seadusele; 1.3. reservfondi kasutamise aruanne; 1.4. audiitori järeldusotsus. 2. Määrus tehakse teatavaks avalikustamisega Konguta Vallavalitsuses vastuvõtmisele järgneval päeval ning jõustub 21.juuni 2007.a. 3. Määrus avaldatakse Konguta Valla Teatajas. Volikogu esimees Jüri LAMP Konguta Vallavolikogu 18. juuni 2007. a määruse nr 43 lisa MAJANDUSAASTA ARUANNE 01.01.2006 – 31.12 2006 Aruandekohustuslase nimetus KONGUTA VALLAVALITSUS Registreerimiskood 75023591 Aadress Annikoru Konguta vald 61202 Tartumaa Telefon 7 314 433 Faks 7 457 230 E-post vald@konguta.ee Interneti kodulehekülg http://www.konguta.ee Vallavanem Agu Kasetalu Majandusaasta aruanne koosneb raamatupidamise aastaaruandest, tegevusaruandest, audiitori arvamusest majandusaasta aruande kohta. Dokument koosneb 29 leheküljest SISUKORD TEGEVUSARUANNE TEGEVJUHTKONNA DEKLARATSIOON BILANSS TULEMIARUANNE RAHAVOOGUDE ARUANNE NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid Lisa 3 Maksud Lisa 4 Muud nõuded ja ettemaksed Lisa 5 Finantsinvesteeringud Lisa 6 Materiaalne põhivara Lisa 7 Immateriaalne põhivara. Lisa 8 Lühiajalised kohustused Lisa 9 Laenukohustused Lisa 10 Saadud toetused Lisa 11 Kaupade ja teenuse müük Lisa 12 Muud tulud Lisa 13 Tööjõukulud Lisa 14 Majandamiskulud Lisa 15 Maksu- ja lõivukulud Lisa 16 Põhivara amortisatsioon Lisa 17 Antud toetused Lisa 18 Tehingud seotud osapooltega Lisa 19 Eelarve täitmise aruanne ALLKIRJAD MAJANDUSAASTA ARUANDELE AUDIITORI JÄRELDUSOTSUS RESERVFONDI KASUTAMISE ARUANNE TEGEVUSARUANNE Kohalik omavalitsus on moodustatud iseseisvalt korraldama ja juhtima kohalikku elu. Konguta vald sai KOV staatuse 16.mail 1991a. Valla pindala on 107,58 km2 , elanikke on 31.12.2006a. seisuga 1410 inimest. Konguta valla põhitegevuseks on kohaliku elu küsimuste iseseisev ja lõplik otsustamine ja korraldamine. Vallaasutused on Konguta vallavalitsus, Konguta Kool (algkool-lasteaed), Konguta raamatukogu, Konguta rahvamaja. Kõik asutused asuvad Annikoru külas. Vallaasutuste raamatupidamine on tsentraliseeritud vallavalitsusse. VALITSUSSEKTOR Konguta vallavolikogu on 9 liikmeline ja moodustatud on 5 alalist komisjoni: revisjonikomisjon, eelarve- ja arengukomisjon, haridus- ja sotsiaalkomisjon, keskkonna- ja maaelukomisjon, kultuuri- ja spordikomisjon. Volikogu esimehe hüvitis on 40% vallavanema palgast, mis on 6400 kr. Volikogu alatiste komisjonide esimeeste tööst osavõtu hüvitise suuruseks on 100 krooni kuus ja volikogu liikmetele istungist osavõtu eest 400 krooni.Volikogu ülalpidamiskuludeks kulus 2006a 175 583 krooni. Volikogu liikmetele maksti hüvitist 110 493 krooni. Muid soodustusi volikogu liikmetele ette nähtud ei ole. Tegevjuhtkond ehk vallavalitsus on neljaliikmeline: vallavanem, abivallavanem, maanõunik ja pearaamatupidaja. Vallavalitsuse liikmed ei saa tasu vallavalitsuse liikmeksoleku eest. Tegevjuhtkonnale maksti töötasu 773 318 krooni ja puhkusetoetust 51 500 krooni. Isikliku sõidu- auto hüvitist maksti 44 013 krooni. Tegevjuhtkonna ja kõrgema juhtorgani liikmetel ei ole vallaga potentsiaalseid kohustusi. Vallavalitsuse teenistujate ja töötajate koosseis on alljärgnev: vallavanem, abivallavanem, vallasekretär, pearaamatupidaja, maanõunik, sotsiaalnõunik,konsultant ja koristaja. Teenistujatest viiel ametnikul on kõrgharidus ja kahel kesk-eriharidus. Ametnikud saavad töötasu volikogu poolt kinnitatud määrades ja puhkusetoetust ühe kuupalga ulatuses.Vallavalitsuse ülalpidamiskulud moodustasid 2006 aasta eelarves 12%, kokku 1 572 146 krooni, millest töötasudeks maksti 884 415 krooni. Vallavalitsuse tegevuse aluseks on valla arengukava, finantstegevuse aluseks aga valla eelarve. Konguta vald on Tartumaa Omavalitsuste Liidu ja Eesti Maaomavalitsuste Liidu liige. Vallal on sõprussidemed Soome Vabariigi Kinnula vallaga. Valla iga-aastaseks tähtsündmuseks on Vabariigi aastapäeva tähistamine. Ürituse raames toimub vallavanema vastuvõtt parimatele õppuritele ja lastevanematele ning teenekatele vallakodanikele. Lastekaitsepäeval toimub väikeste vallakodanike vastuvõtt ehk lusikapäev. VALLA EELARVE Tulude eelarve Konguta valla 2006 aasta kinnitatud tulude eelarve oli 11 922 444 krooni. Aasta jooksul võeti vastu neli lisaeelarvet summas 3 227 469 krooni, sihtotstarbelisi laekumisi oli 159 210 krooni. Aasta lõpuks kujunes eelarve mahuks 15 309 123 krooni. Laekunud tulude mahust moodustavad maksud 41%, kaupade ja teenuste müük 4%, toetustest vallaeelarvesse 52%, muud tulud 3%. Vallavolikogu kinnitab eelarve põhinäitajate osas, lisaeelarvetega suurendame eelarvet sihtotstarbeliste laekumiste ja ülelaekuvate tulude osas. Tulude eelarve ja täitmine tululiikide lõikes on lahti kirjutatud eelarve täitmise aruandes. Kulude eelarve 2006a. kinnitatud kulude eelarve oli 11 922 444 krooni. Lisaeelarvetega ja sihtotstarbeliste laekumiste arvel suurenes kulude eelarve 3 386 679 krooni võrra ja aasta lõpuks kujunes kulude eelarve mahuks 15 309 123 krooni. Eelarve täitmise kulude mahust moodustavad 2006a. 2005a. Haridus 44% 60% Üldvalitsemine 16% 10% Majandus 14% 7% Sotsiaalsfäär 12% 8% kultuuri- ja vaba ajale 12% 12% keskkonnakaitse 1% 1% elamu- ja kommunaalmajandus 1% 2% 100% 100% Kulud tegevusalade lõikes on kajastatud eelarve täitmise aruandes. HARIDUS Konguta vallal on üks haridusasutus, Konguta Kool (lasteaed-algkool). Kool on 6 klassiline ja koolis õpib 61 õpilast. Lasteaias käib 39 last ja töötab kaks rühma. Koolis töötab 12 ja lasteaias 4 õpetajat ning kokku abipersonali on 8 töötajat. Kulud haridusele moodustavad 2006a. eelarves 44%, kokku summas 5 372 034 krooni., sh.kooli ülalpidamiskuludeks 3 669 769 krooni, tegevuskuludeks teiste OV-de haridusasutustes õppivate laste eest 1 488 047 krooni ja õpilasveo dotatsiooniks 214 218 krooni. Konguta valla lapsed õpivad Elva ja Tartu linna koolides, Rannu, Puhja, Rõngu ja Nõo valla koolides. Õpetajate töö tasustamise aluseks on Konguta vallavolikogu poolt vastuvõetud palga alammäärad. Koolis toimub õppetöö vastavalt ainekavale. Õpilased osalevad projektide töös, olümpiaadidel, võistlustel ja konkurssidel, kus on saavutatud häid tulemusi. Eriline rõhk on pandud hariduslike erivajadustega laste õpetamisele nii koolis kui lasteaias. Koolis toimub arvutiõpe alates esimesest klassist. Tiigriüppe SA projektist saadi raha puutetundliku tahvli ja dataprojektori ostmiseks. Kooli tegevuses on rõhuasetus pandud kvaliteetse hariduse andmisele, õpilaste annete arendamisele ja mitmepalgelisele huviharidusele. Koolitöö planeerimisel on arvestatud kohaliku piirkonna arengut. Õppetööd toetavad õppekäigud ja ekskursioonid. Huvialaringides tegeldakse õpilaste arendamisel tantsuga, keelte õppimisega, muusikaga, kunstiga,spordiga. Kool organiseerib ülevallaliste üritustena narkomaaniavastase ennetustöö raames "Playbacki", vallalaste lauluvõistlusega tähistatakse Vabariigi aastapäeva ja osaleb aktiivselt vastlapäeval, Konguta külade päeval, jaanipäeval. Rahvatantsurühm osaleb pidevalt vabariigi üldtantsupidudel, samuti maakondlikel ühisüritustel. Lasteaia laste õppetöö toimub vastavalt õppekavale. Lapsi viiakse õppereisidele mängumaadele, muuseumitesse, õpperadadele,loomaparkidesse jm. Lasteaeda osteti sahtelvoodite komplektid, lauad ja toolid ning renoveeriti rühma valgustus, mis nüüd vastavad laste eale ja tervisekaitsenõuetele. IF Kindlustuse projekti rahadest osteti lastele õues mängimiseks vedrukiigud. Lasteaia mänguväljaku renoveerimiseks esitas vallavalitsus taotluse Kultuuriministeeriumile. Koolil on oma spordisaal, mis pakub häid sportimisvõimalusi kooli ja lasteaia lastele. Talvel rajati uisuväli ning suusarajad mitmekesise loodusega pargi radadele. Uisud ja suusad on kool varunud projektidest taotletud rahade eest. Kool on lisaraha saamise võimaluste otsimiseks aktiivne projektide kirjutaja ja Kool sai 2006 aastal projektidest lisaraha 97500 krooni. VABA AEG, KULTUUR, SPORT Vaba aja, kultuuri ja spordi kulud moodustavad eelarvest 12%, kokku summas 1 506 090 krooni. Konguta vallal on rahvamaja, raamatukogu ja avalik internetipunkt. Rahvamajas töötavad sega- ja memmede rahvatantsurühmad, segakoor, laste- ja naisansambel, noorte muusikabändid, rahvamuusika ansambel. Isetegevusest võtab osa 120 inimese ringis. Esinemisi toimub valla üritustel ja maakondlikel ühisüritustel (memme-taadi maakondlik tantsupidu Elvas, tantsutallad Rannus, kiige- pidu Lähtel, Rannu Kuldnokk , memme-taadi lustitantsimine Konguta rahvamajas jm). Rahvamaja personali moodustavad juhataja, erinevate koormustega ringijuhid ning koristaja. Rahvamaja on renoveeritud ning suuremate ürituste korral mahutab maja 180 inimest. Välisürituste tarbeks on looduskaunis Annikoru puhkepargis laululava koos istepinkidega. Raamatukogu ja avalik internetipunkt asuvad kortermajas kahe korteri pinnal. Raamatukogu tööd korraldab juhataja. Lugejaid on 173 inimest ja teavikuid on 17052. Raamatukogus on kasutusel tarkvara Urram ning raamatute laenutuseks kasutatakse kiipkaarte. Raamatukogu osatähtsus vallaelanike hulgas on suur. Siin käiakse lugemas ajalehti, ajakirju ja uudiskirjandust. AIP-is on kasutusel neli arvutit .Vald on korraldanud hajakülades interneti püsiühenduse loomise valla elanikele. Konguta vallal on välja kujunenud traditsioonilised ülevallalised kultuuriüritused. Konguta valla küladepäevad ja vastlapäev toimusid juba teist aastat järjest. Võidupühal ehk jaanipäeva üritusel antakse kaunimate kodude konkursi võitjatele Vabariigi Valitsuse tänukiri ja riigilipu viirg. Vallas on registreeritud neli Külaseltsi (Majala, Külaaseme, Pööritsa ja Lembevere), millest Majala tegutseb juba viiendat aastat. Külaseltsid saavad oma tegevuse arendamiseks toetust projektidest ja valla eelarvelistest vahenditest. Sportimisvõimalused on Kongutas head. Sporditööd juhib valla spordijuht. Spordihallis toimuvad võrk- ja korvpalli treeningud lastele ja vallakodanikele ning korraldatakse võistlusi. Osaletakse maakondlikel spordimängudel. Võrkpalli ja korvpalli mängimiseks on olemas välisväljakud. Jalgpalli saab mängida korraliku murukattega väljakul. Valla traditsioonilisteks spordiürituseks on jalgrattamatk läbi valla külade. Iga-aastane Jüriöö jooks toimub Annikoru puhkepargis. SOTSIAALHOOLEKANNE Sotsiaalhoolekande kulud moodustavad eelarvest 12%, kokku summas 1 387 056 krooni. Sotsiaalhoolekande tööd korraldab sotsiaalnõunik. Sotsiaalabivajajateks on lastega pered, eakad ja puuetega inimesed, samuti ühiskonnaga vastuollu läinud kodanikud. Sotsiaalnõunik annab nõu, abistab dokumentide täitmisel, lahendab kooli- ja pereprobleeme, külastab eakaid ja abivajavaid peresid, abistab suhtlemisel meditsiiniasutustega jne. Sotsiaalnõuniku käsutuses on ametiauto tööülesannete täitmiseks. Volikogu on vastu võtnud sotsiaaltoetuste maksmise korra. Toetused liikide kaupa on alljärgnevad: sünnitoetus, matusetoetus, koolilõpetamise toetus, täiendav sotsiaaltoetus, ranitsatoetus, vanurite juubelitoetus, töövihikute toetus, koolilõuna toetus keskkooli ja gümnaasiumi õpilastele, kutsehariduskooli õpilastele koolilõuna toetus ja keskkooli ja gümnaasiumi kuldmedaliga lõpetajatele toetus. Pensionäridele korraldatakse kaks korda aastas temaatiline üritus. Eakatele inimestele esinevad rahvamaja taidlejad, samuti kutsutakse esinema näitlejaid ja lauljaid teistest kultuuriasutustest.Vallal on elamu, kus saavad elamispinna üksikvanurid ja puuetega inimesed, kellel ei ole hooldajat.Majas töötab sotsiaaltöötaja ning pidevalt elab majas 6-7 abivajajat. Elanikud maksavad ülalpidamiskuludeks üüri 600 krooni kuus, ülejäänud kulud katab vallavalitsus. Haigete ravimiseks kasutame hooldusravihaiglate teenuseid Elvas, Rõngus ja Peipsiveere Hooldusravikeskuses. Elanikele maksame riiklikku toimetulekutoetust vastavalt seaduses määratud korrale. Puuetega inimeste hooldamine on valla kohustus ning eelarves on hooldajatoetuseks ette nähtud rahalised vahendid. MAJANDUS, KESKKOND Majanduse kulud moodustavad eelarvest 14% summas 1 631 207 krooni ja keskkonna kulud moodustavad 1% summas 76983 krooni. Keskkonnakulud hõlmavad valla prügiveo ja ohtlike jäätmete kogumise korraldamist ja valla heakorra kulusid. Prügiveo teenust osutavad vallas vastavalt sõlmitud lepingutele Elva Kommunaalettevõte OÜ ja RagnSells AS.Valla territooriumile on paigutatud pakendite konteinerid Annikoru külas ja segakonteinerid Mäeotsa-Ropka, Erumäe ja Väike-Konguta kortermajade juurde. Heakorra (muruniitmine) teenust osutas vallas Annikoru Agro OÜ. Majanduse- ja keskkonnaalase töö korraldamine on abivallavanema tööülesanne. Majanduse valdkonna kõige mahukam osa on vallateede korrashoid. Konguta valla kohalike teede pikkus on 88,7 km. Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium eraldas teede investeeringuks 630 tuh. krooni. Suuremad renoveerimistööd toimusid Suure-Konguta-Tondilossi teel ja Kobilo-Raba teel. Teede investeeringule lisandus Euroopa Liidult 2005a. jaanuaritormi kulude katteks eraldatud 222,5 tuh. krooni, millest 170 tuh.krooni jäi 2007 aasta eelarvesse teede investeeringuks. Valla eelarvelistest vahenditest toimusid teede hööveldamised, teeäärte niitmised ja lumetõrje. Nimetatud töid teostas vastavalt hinnapakkumistele Annikoru Agro OÜ. Transpordi küsimust aitab lahendada 16 kohaline väikebuss Renault Master. Peamine kasutusala on õpilaste vedu hajakülast Konguta Kooli ja tagasi. Maakorraldusega tegeleb maanõunik. 84% valla maadest on registreeritud maakatastris - 1144 üksust kogupinnaga 9094,4 ha. INVESTEERINGUD 2006 aasta investeeringuks oli vallale 16-kohalise väikebussi soetamine kasutusrendi korras. Sõlmitud on AS Sampo pangaga kasutusrendileping nr.260802KV 02.08.2006a. 60 kuuks. Bussi maksumus on 503 750 krooni ja vara tagastamise tähtpäev on 15.07.2011a. Konguta vald osaleb aktsionärina EL Ühtekuuluvusfondi projekti "Emajõe ja Võhandu piirkonna vee ja kanalistasioonisüsteemide rekonstrueerimine ja laiendamine" raames loodud AS Emajõe Veevärk, et renoveerida Annikoru keskasula vee- ja kanalisatsioonisüsteemid. OsalemeKagu-Eesti Jäätmekeskuse AS-is jäätmekäitluse koordineeritud arendamise programmis. Vald tegeleb projektiga "Kentsi paisjärv"-paisjärve keskkonna seisundi parandamine. 2005 aastal valmis projekteerimisbüroo Maa ja Vesi AS-i poolt Kentsi paisjärve saneerimistööde projekti I osa. 2006 aastal teostas Loodushoiu Ühing LUTRA Keskkonnamõju hindamise Kentsi paisjärve saneerimise eeltööle. Töö maksumus oli 70000 krooni ja keskkonna mõju hindamise kulud kandis KfW Bankengrupp laenuressursiga kaasneva Phare toetuse arvel AS SEB Eesti ÜP.Valla vaatamisväärsused on muinsuskaitse all olev Alt-Laari Linnamägi ja Erumäe Kants ja looduskaitse objekt Maiorg. Vallavalitsus tellis Alt-Laari linnamäe juurdepääsutee ehituseks OÜ Geumilt Vahessaare külas asuva Uueküla - Alt-Laari tee teehoiutöö kirjelduse ja tee-ehituse tehnilise projekti koostamise maksumusega 53 100 krooni. Plaanis on Konguta Kooli II osa (lasteaed) renoveerimine. Projekti koostas Tartu EKE Projekt OÜ. Volikogu poolt kinnitati "Ühisveevärgi- ja kanalisatsiooni arengukava" aastateks 2006-2018. Vald osaleb maakondlikus projektis "Tartumaa jalgrattamarsruutide väljaarendamine " ja LEADER programmis. Kavas on spordikompleksi edasiarendus: suusa-, jooksu- ja jalgrattaradade rajamine Annikoru puhkepargis. Vald jätkab üldplaneeringu koostamist. DEKLARATSIOON Tegevjuhtkond kinnitab oma vastutust lehekülgedel 7 kuni 26 toodud 2006 aasta raamatupidamise aastaaruande koostamise eest ja kinnitab oma parimas teadmises,et: 1. raamatupidamise aastaaruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on vastavuses Eesti hea raamatupidamistavaga 2. raamatupidamise aastaaruanne kajastab õigesti ja õiglaselt raamatupidamiskohustuslase finantsseisundit, majandustulemust ja rahavoogusid 3. raamatupidamiskohuslane on jätkuvalt tegutsev Annikorus, 05.juuni 2007 Vallavanem Agu Kasetalu Vallavalitsuse liikmed Raimo Raudik Elle Peri Mati Jääger BILANSS kroonides Lisa 31.12.2006 31.12.2005 Varad Käibevara Raha 2 1 704 378 1 198 732 Maksunõuded ja maksude ettemaksed 3 911 002 538 550 Muud nõuded ja ettemaksed 4 30 657 41 428 Käibevara kokku 2 646 037 1 778 710 Põhivara Pikaajalised finantsinvesteeringud 5 673 283 229 283 Materiaalne põhivara 6 11 817 153 11 742 387 Immateriaalne põhivara 7 92 525 24 033 Põhivara kokku 12 582 961 11 995 703 Varad kokku 15 228 997 13 774 413 Kohustused Lühiajalised kohustused Võlad hankijatele 8 467 408 618 523 Võlad töövõtjatele 8 646 365 528 722 Maksuvõlad 8 151 593 131 209 Laenukohustused 9 391 771 1 927 588 Lühiajalised kohustused kokku 1 657 137 3 206 042 Pikaajalised kohustused Sihtfinantseerimine (välisabi) 9 1 415 157 0 Laenukohustused 9 3 143 101 3 524 432 Pikaajalised kohustused kokku 4 558 258 3 524 432 Kohustused kokku 6 215 395 6 730 474 Netovara Reservid 171 000 171 000 Akumuleeritud ülejääk 8 842 602 6 872 939 Netovara kokku 9 013 602 7 043 939 Kohustused ja netovara kokku 15 228 997 13 774 413 TULEMIARUANNE kroonides Lisa 2006 2005 Tegevustulud Maksud 3 6 418 148 4 797 545 Saadud toetused 10 6 219 554 6 242 955 Kaupade ja teenuste müük 11 639 161 695 511 Muud tulud 12 621 170 303 822 Tegevustulud kokku 13 898 033 12 039 833 Tegevuskulud Tööjõukulud Töötasukulud -3 881 242 -3 174 105 Erisoodustused -10 099 -5 156 Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksed -1 299 419 -1 065 991 Kokku tööjõukulud 13 -5 190 760 -4 245 252 Majandamiskulud 14 -4 295 723 -4 116 886 Antud toetused 17 -1 336 662 -1 093 363 Maksu- ja lõivukulud 15 -466 338 -1 267 531 Põhivara amortisatsioon 5,6,16 -511 898 -326 619 Tegevuskulud kokku -11 801 382 -11 049 651 Tegevustulem 2 096 650 990 182 Finantstulud ja -kulud Intressikulu 9 -144 207 -76 526 Finantstulu 9 3 140 2 063 Muud finantstulud ja kulud 9 0 18 999 Finantstulud ja -kulud kokku -141 067 -55 464 Aruandeperioodi tulem 1 955 583 934 718 RAHAVOOGUDE ARUANNE kroonides Lisa 2006 2005 Rahavood põhitegevusest Tegevustulem 2 096 650 990 182 Korrigeerimised Põhivara amortisatsioon 6,7,15 511 898 326 619 Kasum/kahjum põhivara müügist 12 -141 000 0 Kahjum mitterahalisest sihtfinants. 17 14 080 0 Saadud toetused põhivara sihtfinants. 10 -791 724 -496 000 Kokku korrigeeritud tegevustulem 1 689 904 820 801 Maksu-,lõivu- ja trahvinõuete muutus 3 -372 452 -94 101 Muutus nõuetes ostjate vastu 4 18 538 -1 087 Muutus nõuetes toetuste ja siirete eest 4 -6 689 99 Käibevarade netomuutus kokku -360 603 -95 089 Muutus võlgades hankijatele 8 -151 114 68 527 Muutus võlgades töövõtjatele 8 117 643 31 864 Muutus maksu-,lõivu- ja trahvikohustustes 8 20 384 6 328 Kohustuste netomuutus kokku -13 087 106 719 Kokku rahavood põhitegevusest 1 316 214 832 431 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud põhivara soetamisel 6 -581 406 -4 733 885 Tasutud immateriaalse põhivara soetamisel 7 -73 750 0 Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 9,10 2 206 881 496 000 Saadud põhivara müügist 12 141 000 0 Finantsinvesteeringute soetamine 5 -444 000 -214 500 Saadud finantstulud 9 2 063 20 226 Rahavood investeerimistegevusest kokku 1 250 788 -4 432 159 Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud 9 0 4 609 932 Saadud laenude tagasimaksed 9 -1 882 753 -297 451 Tasutud kapitalirendikohustused 9 -34 395 -3 316 Tasutud intressid 9 -144 207 -76 526 Rahavood finantseerimistegevusest kokku -2 061 355 4 232 639 Puhas rahavoog 505 647 632 911 Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 2 1 198 731 565 820 Raha ja selle ekvivalentide muutus 505 647 632 911 Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 2 1 704 378 1 198 731 NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE kroonides netovara 31.12.2004 6 109 221 sh.reservid 171 000 sh.akumuleeritud ülejääk 5 938 221 muutus 2005 aasta jooksul 934 718 aruandeperioodi tulem 934 718 netovara 31.12.2005 7 043 939 sh.reservid 171 000 sh.akumuleeritud ülejääk 6 872 939 muutus 2006 aasta jooksul 1 969 663 ümberhinnatud põhivara 14 080 aruandeperioodi tulem 1 955 583 netovara 31.12.2006 9 013 602 sh.reservid 171 000 sh.akumuleeritud ülejääk 8 842 602 Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted Käesolev raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga ning valla- ja linnaeelarve seadusega. Hea raamatupidamistava tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele (Euroopa Liidu raamatupidamise direktiivid, rahvusvahelised standardid ja rahvusvahelised avaliku sektori raamatupidamise standardid) ning selle põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise toimkonna poolt välja antud juhendid ning riigi raamatupidamise üldeeskirjas sätestatud nõuded. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud Eesti kroonides. Varade ja kohustuste jaotus lühi- ja pikaajalisteks Varad ja kohustused on bilansis jaotatud lühi- ja pikaajalisteks lähtudes sellest, kas vara või kohustuse eeldatav valdamine kestab kuni ühe aasta või kauem arvestatuna bilansikuupäevast. Raha ja selle ekvivalendid Bilansis kajastatakse raha ja pangakontode kirjel kassas olevat sularaha ja arvelduskonto jääki. Finantsinvesteeringud Kajastatakse aktsiaid. Finantsinvesteeringuid aktsiatesse kajastatakse nende õiglases väärtuses. Maksu-,lõivu-,trahvi- ja muud nõuded Maksu-,lõivu-,trahvi- ja muud nõuded on bilansis kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil. Tulu- ja maamaksu kogub Maksu- ja Tolliamet. Aruandeperioodi lõpuks deklareeritud, kuid üle kandmata maksutulu on kajastatud vastavalt Maksu- ja Tolliametist saadud teatistele. Tähtajaks tasumata maksunõuetelt kogub Maksu- ja Tolliamet intresse ning kannab üle kohalikule omavalitsusele. Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest.Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevalt informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Nõuet loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude kogumiseks. Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid hinnangulise kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega alates 30000 kroonist. Varad, mille kasulik tööiga on üle ühe aasta, kuid mille soetamismaksumus on alla 30000 krooni, kajastatakse kuni kasutuselevõtmiseni väheväärtusliku inventarina ja vara kasutuselevõtmise hetkel kantakse maha. Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis pikendavad vara kasulikku tööiga ning tõstavad vara kvaliteeti või tööjõudlust üle algselt arvatud taseme, kapitaliseeritaksebilansis põhivarana. Põhivara remondi- ja hoolduskulud, mis tehakse eesmärgiga säilitada vara esialgset taset, kajastatakse nende kulude tekkimisel aruandeperioodi kuludes. Põhivarasid kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Kulumi arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi,sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Kulumi normid on aastas põhivara gruppidele järgmised: Hooned 1,5-5% Rajatised 5% Valla teed 1,5-5% Masinad ja seadmed 20% Infotehnoloogilised seadmed 33% Muu inventar,tööriistad ja sisseseade20% Maad ja kunstiväärtusi,mille väärtus aja jooksul ei vähene,ei amortiseerita. Immateriaalne põhivara Immateriaalse põhivarana kajastatakse vara kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega alates 10000 kroonist.Immateriaalset põhivara kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum. Immateriaalse põhivara amortisatsiooninorm aastas on järgmine, a) arenguväljaminekud-10%. Üldjuhul kajastatakse uurimis- ja arenguväljaminekud tekkimise momendil kuluna. Erandiks on arenguväljaminekud, mis on identifitseeritavad ja mis tõenäoliselt osalevad järgmistel perioodidel tehtavates tegevustes. Renditud varad Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Aruandekohustuslane on rentnik. Kapitalirenti kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas. Kapitalirendi tingimustel renditud varasid amortiseeritakse sarnaselt omandatud põhivaraga. Kapitalirendi maksed jagatakse kohustust vähendavaks põhiosa tagasimakseteks ja intressikuluks. Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul. Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi, mille korral sihtfinantseerimise andja kontrollib toetuse sihipärast kasutamist. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et toetuse saaja vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine aset leiab.Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist (tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate kuludega). Sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit,mille järgi kajastatakse tulemiaruandes kompenseeritavat kulu ja saadud toetust mõlemaid eraldi. Varade sihtfinantseerimise korral lähtutakse sihtfinantseerimise kajastamisel brotomeetodist-sihtfinantseerimiseabil soetatud vara võetakse bilansis arvele tema soetamismaksumuses. Avaliku sektori üksuselt saadud põhivara sihtfinantseerimine kajastatakse koheselt tulus. Maksude arvestus Põhivara või varude soetamisel tasutud mittetagastatavad maksud ja lõivud (näiteks käibemaks, juhul kui ostjaks on mitte-käibemaksukohuslane) on kajastatud soetamishetkel kuluna ning neid ei kajastata varade soetusmaksumuse koosseisus. Tulude arvestus Kogutud maksude, lõivude ja trahvide tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastavalt esitatud maksudekla-ratsioonidele ja muudele tulu tekkimist kajastavatele dokumentidele. Toodete müügist tulenevat tulu kajastatakse siis, kui kõik olulised omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel, lähtudes valmidusastme meetodist. Intressitulu arvestatakse tekkepõhiselt sisemise intressimäära alusel. Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid kroonides Kirjel Raha ja pangakontod on kajastatud raha jääk SEB Ühispangas avatud arvelduskontodel ja sularaha jääk kassas. Seisuga 31.12.2006a kassas sularaha jääki ei olnud. 31.12.2006 31.12.2005 arvelduskontod pankades 1 704 378 1 198 731 Raha ja selle ekvivalendid kokku 1 704 378 1 198 731 2006 aastal saadi arvelduskontolt 3 140 krooni intressitulu. 2005 aastal saadi intressitulu arvelduskontolt 2 063 krooni ja 18 999 krooni sildfinantseerimise kontolt. (vt.lisa 9) Lisa 3 Maksud kroonides Maksunõuded, saadud ettemaksed ja maksutulud Lühiajalised Aruandeperioodil Lühiajalised nõuded arvestatud laekumised nõuded seisuga tulu seisuga 31.12.2005 31.12.2006 Tulumaks 455 339 5 923 812 5 640 498 738 653 Maamaks 14 499 494 336 492 959 15 876 Kokku maksud 469 838 6 418 148 6 133 457 754 529 Nõuded loodusressursside 68 712 438 858 351 097 156 473 kasutamisest ja saastetasu Kokku 538 550 6 857 006 6 484 554 911 002 Tähtajaks tasumata maksunõuetelt kogub Maksu- ja Tolliamet intresse ning kannab üle kohalikule omavalitsusele. Intressitulu on kajastatud kassapõhiselt kirjel Muud tulud summas 39023krooni (sh.20465 krooni üksikisiku tulumaksult ja 18558 krooni maamaksult) vt. lisa 12.Tuluna loodus- ressursside kasutamise summast 438858 kroonist on 430890 krooni maa-ainese kaevandamisõiguse tasu, 2524 krooni vee-erikasutuses tasu ja 5444 krooni saastetasu.(vt.lisa 12). Nõuded loodus- ressursside kasutamisest kogub ja kannab üle Keskkonnaministeerium. Arvestatud maksutulud 2006 aasta 2005 aasta Tulumaks 5 923 812 4 305 608 Maamaks 494 336 491 937 Kokku 6 418 148 4 797 545 Muud nõuded ja ettemaksed kroonides Muud nõuded Lühiajaline osa Lühiajaline osa 31.12.2006 31.12.2005 Nõuded ostjate vastu 20 702 39 240 Laekumata intressinõuded 3 140 2 063 Saamata seadusandlusest tulenevad toetused 0 125 Saamata sihtfinantseerimine 6 815 0 kokku 30 657 41 428 Nõuded ostjate vastu on lastevanematele väljasaadetud detsembrikuu lasteaia toiduraha ja õppemaksu arved ning elanikele üüri arved. Maksmine toimub 2007 aastal. Laekumata intressinõuded on SEB Eesti Ühispanga vastu 2006 aasta pangajäägilt arvestatud intresside eest,mis laekub arvele 01.01.2007. Saamata sihtfinantseerimine on AS Emajõe Veevärgilt. Lisa 5 Finantsinvesteeringud kroonides Aktsiad Emajõe Veevärk AS Kagu-Eesti Jäätmekeskus kokku arv summa arv summa arv summa seisuga 31.12.2005 148 222000 200 7283 348 229 283 soetatud 2006a 296 444000 0 0 296 444 000 seisuga 31.12.2006 444 666000 200 7283 644 673 283 2006 aastal suurendas AS Emajõe Veevärk aktsionäride üldkoosoleku otsuse alusel aktsiakapitali. Aktsiakapitali suurendati uute aktsiate väljalaskmisega. Aktsia nimiväärtus on 1000 krooni, mille eest tasutakse ülekursiga 500 krooni ühe aktsia kohta. Aktsia väljalaskehind on 1500 krooni. Aktsiad on kajastatud soetusmaksumuses. Aktsiaseltside majandusliku tegevuse ülalpidamiskuludeks eraldas vald 2006 aastal AS Emajõe Veevärgile 18663 krooni ja AS Kagu-Eesti Jäätmekeskusele 3386 krooni.(vt.lisa 17) Lisa 6 Materiaalne põhivara kroonides Maa Hooned ja rajatised Masinad ja seadmed Info- ja kommuni-katsiooni-tehno-loogia seadmed Muu põhi-vara Kokku Soetusmaksumus perioodi algul 0 12 510 328 730 213 601 115 929 398 14 771 054 Akumuleeritud kulum perioodi algul 0 -1 410 574 -689 830 -564 845 -363 418 -3 028 667 Jääkväärtus perioodi algul 0 11 099 754 40 383 36 270 565 980 11 742 387 Aruandeperioodi liikumised Soetused ja parendused 0 487 970 0 30 509 62 927 581 406 Ümberklassifitseerimine 14 080 0 0 0 0 14 080 Allahindlus ja mahakandmine -14 080 -59 339 -522 146 -123 808 0 -719 373 sh.tasuta võõrandamine -14 080 0 0 0 0 -14 080 Amortisatsioon 0 -392 864 513 932 92 342 -14 757 198 653 Soetusmaksumus perioodi lõpus 0 12 938 959 208 067 507 816 992 325 14 647 167 Akumuleeritud kulum perioodi lõpus 0 -1 803 438 -175 898 -472 503 -378 175 -2 830 014 Jääkväärtus perioodi lõpus 0 11 135 521 32 169 35 313 614 150 11 817 153 Aruandeperioodil kaeti sihtfinantseerimise arvel järgmiste põhivarade soetus: ilma km-ta km-ga Karijärve küla tee 84 490 99 698 Kobilu-Sangla raba tee 238 100 280 958 Metsalaane küla tee 35 580 41 984 Suure-Konguta - Tondilossi tee 129 800 153 164 Kokku teed 487 970 575 805 Puutetundlik tahvel kooli 30 509 36 000 Teavikud raamatukogusse 62 927 66 073 Kokku soetatud sihtfinantseerimise arvel 581 406 641 878 Lisa 7 Immateriaalne põhivara kroonides Soetusmaksumus perioodi alguses 31.12.2005 28 000 Akumuleeritud kulum perioodi alguses -3 967 Jääkväärtus perioodi alguses 24 033 Aruandeperioodi liikumised Soetused 73 750 Amortisatsioon -5 258 Soetusmaksumus perioodi lõpus 31.12.2006 101 750 Akumuleeritud kulum perioodi lõpus -9 225 Jääkväärtus perioodi lõpus 92 525 Immateriaalse põhivarana soetati valla ühisveevärgi- ja kanalisatsiooni arengukava Lisa 8 Lühiajalised kohustused a) võlad hankijatele 31.12.2006 31.12.2005 Kohalikud omavalitsused 358 831 459 273 avaliku sektori üksused 25 624 30 323 sidusettevõtjad 5 228 11 055 valitsussektorisse kuuluvad sihtasutused 5 750 0 äriühingud 71 975 117 872 Võlad hankijatele kokku 467 408 618 523 Võlad hankijatele koosneb detsembrikuu tekkepõhistest arvetest, mis kuuluvad tasumisele 2007 aasta jaanuaris.Suuremad võlakohustused on Elva linnavalitsusele ja Puhja vallavalitsusele koolitegevuskulude eest. b) võlad töövõtjatele 31.12.2006 31.12.2005 töötasu võlgnevus 235 213 197 704 deklareerimata sotsiaalmaksu kohustus 94 374 77 764 deklareerimata kinnipeetud tulumaks 45 845 34 304 deklareerimata töötudkindlustusmaks 2 274 1 917 deklareerimata kogumispension 3 392 2 482 puhkustasude kohustus 265 207 214 502 muud võlad töövõtjatele 60 49 Võlad töövõtjatele kokku 646 365 528 722 Võlad töövõtjatele on 2006a detsembrikuul arvestatud ning 2007a jaanuarikuul väljamaksmisele kuuluvad summad. c) maksuvõlad 31.12.2006 31.12.2005 sotsiaalmaks 97 691 83 426 füüsilise isiku tulumaks 48 075 41 955 töötuskindlustusmaksed 2 329 3 269 kogumispensioni maksed 2 825 2 559 erisoodustuse tulumaks 673 0 Maksuvõlad kokku 151 593 131 209 maksuvõlad on detsembrikuul väljamakstud töötasudelt arvestatud maksud Lisa 9 Laenukohustused 31.12.2006 31.12.2005 Laenukohustuse lühiajaline osa 391 771 1 893 193 Kapitalirendikohustus 0 34 395 Laenukohustuse pikaajaline osa 3 143 101 3 524 432 Sihtfinantseerimise kohustus 1 415 157 0 Kokku kohustused 4 950 029 5 452 020 Laenude jaotus järelejäänud tähtaja järgi Laenukohustused Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Kokku kuni 1 aasta 1-2 aastat 2-3 aastat 3-4 aastat 4-5 aastat üle 5 aasta Pangalaenud 391 771 389 508 398 298 407 145 416 243 1 531 907 3 534 872 Kokku 391 771 389 508 398 298 407 145 416 243 1 531 907 3 534 872 Intressikulu aastate lõikes 195 000 89 832 77 641 65 393 52 895 83 131 563 892 Aruandeperioodil toimunud liikumised 2006a 2005a Tagasi makstud pangalaenud SEB Eesti Ühispangale 1 882 753 297 451 Tagasi makstud kapitalirendikohustus 34 395 6 671 Tagasimakstud laenudest moodutavad 362 753 krooni pangalaenu lühiajalist osa ja 1 520 000 krooni sildfinantseerimiseks võetud laenu. Konguta vallavalitsusel on sõlmitud AS SEB Eesti Ühispangaga alljärgnevad laenulepingud: 1. Laenuleping nr.3000095520210 12.06.2002a. 1 500 000 krooni intressimääraga 6 kuu EURIBOR + kolm protsenti (3%) aastas spordihoone ehitustööde teostamise finantseerimiseks, tagastamistähtajaga 20.06.2009. Nimetatud laenulepingule sõlmiti 12.07.2005a lisakokkulepe nr.2. Uus redaktsioon on alljärgnev: intressimääraks on 6 kuu EURIBOR + 0,5% aastas ja uueks laenutähtpäevaks on 20.06.2015a. 2. Laenuleping nr.2005012063 08.07.2005a. 2 747 000 krooni. Intressimääraks on panga Eesti krooni laenude baasintress + 0,45% aastas. Laen on võetud Konguta Kooli renoveerimistööde finantseerimiseks ja laenutähtpäev on 20.06.2015a. 3. Laenuleping nr.2005012064 08.07.2005a. 353 000 krooni. Intressimääraks on panga Eesti krooni laenude baasintress + 0,45% aastas. Laen on võetud valla arengukavas sätestatud investeeringute finantseerimiseks ja laenutähtpäev on 20.06.2015a. Pangalaenude tagatised Pangalaenude tagatisteks on valla eelarve Sihtfinantseerimise kohustus on välisabina saadud sihtfinantseerimine Konguta Kooli renoveerimistööde teostamiseks ning Euroopa Liidult 2005a. jaanuaritormi kulude katteks. Kapitalirent Konguta vallavalitsus sõlmis AS SEB Ühisliisiguga kapitalirendilepingu nr. L05110464 17.11.2005a. rendiobjektiga sõiduauto Peugeot 406 kogusummas 48458,27krooni (sh.rendiobjekti maksumus ilma km-ta 41066,33 krooni, käibemaks 7391,94 krooni). Intressimääraks oli 7,5% ja lepinguperiood oli 10.11.2006a. Aruandeperioodi finantstulud ja kulud Intressikulu 2006 2005 Pangalaenudelt -143 003 -67 810 Kapitalirendikohustuselt -1 204 -449 Laenulepingutasud (lisakokkulepe) 0 -8 267 Kokku finantskulud -144 207 -76 526 Intressitulu deposiitidelt (vt.lisa 1) 3 140 2 063 Intressitoetus (sildfinantseerimine) 0 18 999 Kokku finantstulud 3 140 21 062 Kokku finantstulud ja kulud -141 067 -55 464 Lisa 10 Saadud toetused 2006 2005 a) Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetamiseks Kultuuriministeeriumilt spordikompleksi väljaehitamiseks 0 150 000 Majandus- ja Kommunikatsiooniministeeriumilt teede renoveerimiseks 630 000 346 000 Tiigrihüppe Sihtasutuselt puutetundliku tahvli ja dataprojektori soetamiseks 74 249 0 Põhivara soetamiseks saadud välisabi amortisatsioon 87 475 0 Ettevõtluse Arendamise SA, rahvamaja renoveerimiseks 0 350 000 Kokku laekunud aruandeperioodil põhivara soetuseks 791 724 846 000 b) Saadud sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Tartu vallavalitsus,riigilt raamatud raamatukogusse 39 547 39 413 Kultuuriministeerium,koolivaheaja üritus,kunstiaasta 13 695 11 200 Põllumajandusministeerium,koolipiim 4 094 7 135 Rahandusministeerium,õppelaen 10 647 9 023 Muinsuskaitseamet Alt-Laari linnamäe korrastamiseks 0 9 500 Sotsiaalministeerium,hoolduse hindamine,tesvisesport 1 500 11 587 Maavalitsused,ujumine 0 3 569 Riigieelarvest,koolitoit 0 106 000 Tiigrihüppe SA,IKT vahendite soetamiseks 0 5 360 Keskkonnainvesteeringute SA,Kentsi järve projekt 0 63 000 Eesti Olümpiakomitee,Kooli olümpiamängud 0 4 000 kevadlille müügist 0 1 520 Dharma SA,raskustes perede toetus 0 3 000 Tartumaa Rahvakultuuri Keskselts,koolituse korraldamine 0 11 400 Tartu Maaspordiliit,spordiõppevahendite soetamiseks 0 15 000 IF Eesti Kindlustus AS,mänguväljaku rajamiseks 10 000 0 Kokku sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 79 483 300 707 c) Saadud muud toetused Muud avalik-õiguslikud Eesti Kultuurkapital 23 117 16 000 d) Saadud välisabi tegevuskuludeks EAS- käibemaks Kooli renoveerimiseks KOIT programm 231 864 0 PRIA-koolipiim 3 507 0 Euroopa Liidult-2005a. jaanuaritormi kulude käibemaks 8 004 0 Kokku saadud välisabi tegevuskuludeks 243 375 0 Kokku laekunud sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 345 975 316 707 e) Saadud muud toetused Vastavalt iga-aastasele riigieelarveseadusele kantakse riigieelarvest kohalike omavalitsuste tasandusfondi, hariduskuludeks, haridus- ja kultuuritöötajate palkadeks ning toimetulekutoetusteks kehtestatud valemite alusel kindlaksmääratud summa, mille täpsemat kulutamist riik ei jälgi. Vastavalt üldeeskirjale liigitatakse nimetatud toetus mittesihtotstarbeliseks ning kajastatakse kassapõhiselt tuluna. Aruandeperioodil laekus Konguta vallavalitsusele nimetatud toetusi alljärgnevalt: Tasandusfond § 5 lg 1 3 092 000 2 498 000 Tasandusfond § 5 lg 2 1 989 855 2 574 358 sh.hariduskuludeks 1 623 655 1 627 358 palkade ühtlustamiseks 109 000 111 000 toimetulekutoetuseks 134 000 457 000 hooldajatoetus 0 379 000 koolilõuna 123 200 0 TOL,teederegister 0 7 890 Kokku muud toetused 5 081 855 5 080 248 Kokku saadud toetused 6 219 554 6 242 955 Lisa 11 Kaupade ja teenuse müük kroonides 2006 2005 Tulud haridusalasest tegevusest 418 803 352 641 Tulud elamu- ja kommunaalasutuste tegevusest 115 217 118 841 Tulud maa erastamise eeltoimingutelt ja IT kaupade müük 25 254 77 763 Tulud transpordi majandustegevusest 24 548 22 964 Tulud kultuuri- ja kunstialasest tegevusest 14 342 4 423 Riigilõivud 14 650 42 566 Tulud sotsiaalabialasest tegevusest 13 040 35 994 Tulud mitteeluruumi rendist 8 170 500 Tulud üldvalitsemise majandustegevusest 5 137 32 819 Tulu keskkonnaalasest tegevusest 0 7 000 Kokku kaupade ja teenuste müük 639 161 695 511 Lisa 12 Muud tulud kroonides 2006 2005 Maa-ainese kaevandamise tasu (vt.lisa 3) 430 890 266 663 Kasum põhivara müügist 141 000 0 Intressid tulumaksuvõlalt (vt lisa 3) 20 465 18 865 Intressid maamaksuvõlalt (vt lisa 3) 18 558 5 774 Saastetasud (vt.lisa 3) 5 444 4 303 Vee erikasutustasud (vt.lisa 3) 2 524 2 372 Kahju hüvitamine 2 289 5 845 Kokku muud tulud 621 170 303 822 Lisa 13 Tööjõukulud kroonides Töötasukulud 2006 2005 keskmine keskmine töötajate arv töötasu töötajate arv töötasu Ametnikud Valitavad ja ametisse nimetatud 1,4 346 226 1 245 852 volikogu 0,4 118 800 0 90 042 vallavalitsus 1 227 426 1 155 810 Kõrgemad ametnikud 5 826 374 5 571 178 Vanemametnikud 1 119 857 1 91 404 Kokku ametnikud 7,4 1 292 457 7 908 434 Töötajad Juhid 3,58 343 251 3 254 398 Tippspetsialistid 2,83 304 179 3 224 806 Õpetajad 11,74 1 025 864 13 959 553 Keskastme spetsialistid 5,02 429 565 6 408 926 Töölised ja abiteenistujad 9,07 466 554 9 390 221 Kokku töötajad 32,24 2 569 413 34 2 237 904 Ajutised töötajad 0 19 372 0 27 767 Kokku töötasukulud 39,64 3 881 242 41 3 174 105 Erisoodustused Õppelaenude kustutamine 6 164 5 156 Muud erisoodustused 3 935 0 Kokku erisoodustused 10 099 5 156 Sotsiaalmaks töötasudelt 1 280 825 1 047 950 Töötuskindlustusmaksed 10 964 14 956 Tulumaks erisoodustustelt 3 134 1 786 Sotsiaalmaks erisoodustustelt 4 496 1 299 Kokku maksud 1 299 419 1 065 991 Kokku tööjõukulud 5 190 760 4 245 252 Lisa 14 Majandamiskulud kroonides 2006 2005 Õppevahendite ja koolituse kulud (teiste OV-dele) 1 608 473 1 265 284 Kinnistute, hoonete ja ruumide halduskulud 765 947 753 994 Rajatiste majandamiskulud 444 910 272 518 Administreerimiskulud 299 058 328 172 Sõidukite ülalpidamise kulud 281 774 265 066 Infotehnoloogia kulud 273 999 303 278 Inventari majandamiskulud 195 127 243 922 Toiduainete kulu 154 746 144 434 Uurimis- ja arendustöö 49 000 253 001 Lähetused ja koolituskulud 87 560 91 106 Ürituste kulud 58 933 62 478 Taastusravihaigla teenused 50 915 68 586 Teavikud (ajalehed ja ajakirjad rmk-sse) 16 585 11 898 Muud majandamiskulud 5 167 51 036 Tervishoiuteenused 3 529 2 113 Kokku majandamiskulud 4 295 723 4 116 886 Lisa 15 Maksu- ja lõivukulud kroonides 2006 2005 Käibemaksukulu kaupade ja teenuste, sh põhivara soetuselt 463 531 1 258 445 Lõivukulu 2 740 7 885 Maksuvõlalt arvestatud intressid 19 188 Kahjutasud,viivised 48 1 013 Kokku maksu- ja lõivukulud 466 338 1 267 531 Lisa 16 Põhivara amortisatsioon kroonides 2006 2005 Materiaalse põhivara amortisatsioon (vt.lisa 6) 506 640 323 819 Immateriaalse põhivara amortisatsioon (vt.lisa 7) 5 258 2 800 Kokku amortisatsioon 511 898 326 619 Lisa 17 Antud toetused kroonides a) Sotsiaaltoetused 2006 2005 Toimetulekutoetused 242 874 243 207 Puudega inimese hooldaja toetus 269 055 219 860 Erijuhtudel riigi poolt makstav sotsiaalmaks 133 354 65 142 Toitlustustoetused 43 619 72 591 Majanduslik,koolilõpu ja töövihikute toetus 87 006 83 733 Sünnitoetused 65 000 30 000 Matusetoetus 32 000 19 200 Jõulupakid 31 974 12 554 Kokku sotsiaaltoetused 904 882 746 287 b) Tegevuskulude sihtfinantseerimine 2006 2005 GoBus, bussiliinide dotatsioon 214 218 226 986 VVV Sihtasutus 23 000 25 000 Lõuna-Eesti Turism 7 495 7 510 Kagu-Eesti Jäätmekeskus (vt.lisa 5) 3 386 3 494 MTÜ Majala Külaselts 15 000 21 568 MTÜ Lembevere Külaselts 5900 1 500 MTÜ Pööritsa Külaselts 1 500 0 MTÜ Külaaseme Külaselts 14 600 0 Emajõe Veevärk AS (vt.lisa 5) 18 663 0 Emajõe Veevärk AS (maa üleandmine) 14 080 0 Tartumaa Omavalitsuste Liit 36 428 15 755 Muud füüsilised isikud ja seltsid 27 632 0 Kokku tegevuskulude sihtfinantseerimine 381 902 301 813 Lisa 18 Tehingud seotud osapooltega Konguta vallavalitsus pole sooritanud 2006.majandusaastal vallavalituse ja vallavolikogu liikmetega ega nendega seotud osapooltega majanduslikke tehinguid. Lisa 19 Eelarve täitmise aruanne Klassifikaatori nimetus Eelarve Täitmine Eelarve Täitmine 2006. 2006. 2005. 2005. TULUD maksudest ja majandustegevusest 6 385 988 6 829 668 5 027 912 5 417 181 Füüsilise isiku tulumaks 5 330 200 5 660 963 4 039 810 4 235 961 Maamaks 485 000 511 517 485 000 491 766 Riigilõiv 25 000 14 650 22 885 42 566 Laekumised haridusasutuste majandustegevusest 322 048 417 911 228 423 346 164 Laekumised kultuurisasutuste majandustegevusest 10 000 14 124 10 000 4 423 Laekumised sotsiaalasutuste majandustegvusest 13 040 13 040 33 100 35 994 Laekumised elamu- ja kommunaalasut.majand.tegev. 116 200 114 828 117 200 122 338 Laekumised keskkonnaasutuste majandustegevusest 7 000 7 000 0 0 Laekumised üldvalitsemise majandustegevusest 1 000 5 137 13 438 34 319 Laekumised transpordi majandustegevusest 15 000 24 493 25 000 23 644 Renditulu 6 500 8 170 500 500 Muu kaupade ja teenuste müük 55 000 37 836 52 556 79 506 Sihtotstarbelised toetused 2 344 081 2 513 309 1 046 540 1 123 293 riigilt ja riigiasutustelt 33 443 33 443 144 260 158 013 Kultuuriministeerium 13 695 13 695 11 200 11 200 Põllumajandusministeerium 7 601 7 601 2 882 7 134 Rahandusministeerium 10 647 10 647 9 023 9 023 Muinsuskaitseamet 0 0 0 9 500 Sotsiaalministeerium 1 500 1 500 11 587 11 587 Maavalitsus 0 0 3 569 3 569 koolitoit 0 0 106 000 106 000 valitsusektorisse kuuluvatelt avalik-õiguslikelt 23 117 23 117 0 0 valitsussektorisse kuuluvatelt Sihtasutustelt 74 249 74 249 355 360 418 360 muudelt residentidelt 10 000 10 000 50 920 50 920 põhivara soetamiseks 2 203 272 2 372 500 496 000 496 000 Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium 630 000 630 000 496 000 496 000 valitsussektorisse kuuluvatelt Sihtasutustelt (EAS) 1 520 000 1 520 000 0 0 mitteresidentidelt (Euroopa Liit) 53 272 222 500 0 0 Mittesihtotstarbelised toetused 5 058 200 5 081 855 5 080 248 5 080 248 riigilt ja riigiasutustelt 5 058 200 5 081 855 5 072 358 5 072 358 tasandusfond 3 092 000 3 092 000 2 498 000 2 498 000 hariduskulud 1 600 000 1 623 655 1 627 358 1 627 358 toimetulekutoetus 134 000 134 000 457 000 457 000 palkade ühtlustamine 109 000 109 000 111 000 111 000 koolilõuna 123 200 123 200 0 0 hooldajatoetus 0 0 379 000 379 000 valitsussektorisse kuuluvatelt sihtasutustelt 0 0 7 890 7 890 Muud tulud 493 122 496 448 141 727 299 768 Materiaalse vara müük (valla buss) 141 000 141 000 0 0 Intressitulu kodumaistelt hoiustelt 1 500 4 351 20 227 20 227 Kohaliku tähtsusega maardlate kaevand.õiguse tasu 343 163 343 163 120 000 268 630 Laekumine vee-erikasutusest 2 459 2 459 1 500 2 308 Saastetasud 5 000 5 475 0 8 603 Finantseerimistehingud -1 930 902 -1 920 465 4 312 482 4 312 481 Laenude võtmine 0 0 4 609 932 4 609 932 Laenude tasumine -1 893 190 -1 882 753 -297 450 -297 451 Kapitaliliisingu maksed -37 712 -37 712 0 0 TULUD JA FINANTSEERIMISTEHINGUD KOKKU 12 350 489 13 000 816 15 608 909 16 232 971 KULUD tegevusalade ja majandusliku sisu järgi VALITSEMINE KOKKU 1 979 030 1 950 036 1 643 436 1 539 021 Vallavolikogu 181 000 175 583 144 606 143 154 personalikulu 154 800 148 053 121 906 125 304 majandamiskulu 26 200 27 530 22 700 17 850 Vallavalitsus 1 558 481 1 572 146 1 221 037 1 250 420 personalikulu 1 178 360 1 180 022 846 895 844 312 majandamiskulu 368 211 380 816 374 142 406 108 sihtotstarbelised eraldised 10 000 10 000 0 0 muud kulud (riigilõiv) 1 910 1 307 0 0 Reservfond 43 420 0 138 894 0 Muud valitsussektori teenused 57 860 57 856 64 900 68 357 Valitsussektori võla teenindamine 138 269 144 450 73 999 77 090 AVALIK KORD JA JULGEOLEK KOKKU 0 0 2 400 2 400 Muu avalik kord 0 0 2 400 2 400 majandamiskulu 0 0 2 400 2 400 MAJANDUS KOKKU 1 746 725 1 631 207 1 014 470 1 017 804 Elektrienergia 22 000 23 692 22 000 22 504 majandamiskulu 22 000 23 692 22 000 22 504 Valla teed 980 000 933 164 558 920 547 379 teede investeering 683 272 575 804 290 000 288 256 personalikulu 0 0 0 3 229 majandamiskulu 296 728 357 360 268 920 255 894 Transpordikorraldus (valla buss) 308 500 310 338 171 340 197 126 personalikulu 131 000 131 108 86 440 86 487 majandamiskulu 176 000 177 730 84 900 110 639 muud kulud (riigilõiv) 1 500 1 500 0 0 Üldmajanduslikud arendusprojektid 218 925 152 025 107 890 98 531 materiaalse ja immateriaalse vara soatamine 0 87 025 0 0 majandamiskulud 218 925 65 000 107 890 98 531 Muu majandus (maanõuniku tööga seotud kulud) 217 300 211 988 154 320 152 264 personalikulu 197 300 198 545 138 320 138 495 majandamiskulu 20 000 13 443 16 000 13 769 KESKKONNAKAITSE KOKKU 85 000 76 983 120 535 78 204 Jäätmekäitlus 25 000 23 694 58 494 24 783 sihtotstarbelised eraldised 3 386 3 386 0 0 majandamiskulu 21 614 20 308 58 494 24 783 Heakord 60 000 53 289 50 000 42 251 personalikulu 8 000 3 999 0 668 majandamiskulu 52 000 49 290 50 000 41 583 Muu keskkonnakaitse (keskkonnaspetsialist) 0 0 12 041 11 170 personalikulu 0 0 9 241 9 241 majandamiskulu 0 0 2 800 1 929 ELAMU- JA KOMMUNAALMAJANDUS KOKKU 639 300 571 764 375 840 335 365 Elamumajanduse arendamine 60 000 15 598 23 500 3 545 majandamiskulu 60 000 15 598 23 500 3 545 Veevarustus 489 000 475 085 269 500 244 687 aktsiate ost 444 000 444 000 214 500 214 500 majandamiskulu 5 000 5 607 55 000 30 187 sihtotstarbelised eraldised 40 000 25 478 0 0 Tänavavalgustus 42 000 42 024 35 000 48 626 majandamiskulu 42 000 42 024 35 000 48 626 Saunad 40 300 34 019 37 840 32 287 personalikulu 25 400 25 301 23 340 23 168 majandamiskulu 14 900 8 718 14 500 9 119 Valla dekoreerimine 8 000 5 038 10 000 6 220 majandamiskulu 8 000 5 038 10 000 6 220 TERVISHOID KOKKU 0 0 28 134 28 134 Hooldusravihaigla teenus 0 0 28 134 28 134 majandamiskulu 0 0 28 134 28 134 VABA AEG,KULTUUR KOKKU 1 644 954 1 506 090 1 847 771 1 894 780 Sporditegevus (va. spordikoolid) 5 000 5 000 0 0 Sihtotstarbelised eraldised 5 000 5 000 0 0 Laste muusikakoolid 73 164 73 164 52 000 56 464 majandamiskulud 73 164 73 164 52 000 56 464 Laste huvikoolid 49 913 49 913 32 000 30 526 majandamiskulud 49 913 49 913 32 000 30 526 Vaba aja üritused (sport) 107 750 77 964 58 049 52 339 personalikulu 48 000 34 673 8 049 6 101 majandamiskulu 31 000 20 291 24 500 20 738 sihtotstarbelised eraldised 28 750 23 000 25 500 25 500 Raamatukogu 195 400 188 579 164 270 156 213 personalikulu 117 400 118 413 94 770 94 706 majandamiskulu 53 000 43 640 47 500 37 867 raamatute soetamine 25 000 26 526 22 000 23 640 Rahvamaja 602 727 491 190 1 143 026 1 142 997 personalikulu 359 910 330 542 295 000 296 341 majandamiskulu 242 817 159 148 151 155 149 785 sihtotstarbelised eraldised 0 1 500 0 0 hoonete renoveerimine 0 0 696 871 696 871 Kultuuriüritused 85 000 85 000 100 000 100 300 personalikulu 7 883 7 883 0 0 majandamiskulu 77 117 77 117 100 000 100 300 Ringhäälingu teenused (valla leht,AIP,internet.) 359 700 370 698 248 426 307 816 personalikulu 147 200 147 597 103 710 106 463 majandamiskulu 212 500 223 101 144 716 201 353 Muu vaba aeg ,kultuur ,religioon 166 300 164 582 50 000 48 125 personalikulu 7 000 7 000 0 0 majandamiskulu 95 340 89 522 19 421 17 547 sihtotstarbelised eraldised 63 960 68 060 30 579 30 578 HARIDUS KOKKU 5 800 953 5 372 034 9 522 138 9 545 661 Lasteaed 66 123 63 910 25 000 24 084 lasteaia tegevuskulu teistele OV-le 66 123 63 910 25 000 24 084 Konguta Kool (lasteaed-koolid) 4 000 830 3 669 769 8 238 508 8 215 749 personalikulu 2 469 917 2 464 770 2 294 861 2 258 910 majandamiskulu 1 209 738 1 157 999 1 405 609 1 442 039 infotehnoloogia seadmete soetamine 36 000 36 000 hariduse investeering (Kooli renoveerimine) 274 175 0 4 526 038 4 502 638 sihtotstarbelised eraldised 11 000 11 000 12 000 12 162 Tegevuskulud teistele OV-le 1 514 000 1 424 137 1 040 630 1 063 809 Õpilasveo eriliinid 220 000 214 218 218 000 242 019 SOTSIAALNE KAITSE KOKKU 1 482 259 1 387 057 1 449 005 1 158 690 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 486 384 465 344 390 587 344 243 sotsiaaltoetused 486 384 402 409 379 000 285 002 personalikulud 0 0 6 008 6 008 majandamiskulu 0 62 935 5 579 53 233 Muu eakate sotsiaalne kaitse 25 000 30 874 69 166 45 582 sotsiaaltoetused 15 000 4 200 15 000 6 300 majandamiskulu 10 000 26 674 54 166 39 282 Muu perekondade sotsiaalne kaitse 230 000 259 757 202 000 218 654 sotsiaaltoetused 230 000 259 757 202 000 218 654 Sotsiaalüürimaja 153 200 147 764 159 750 147 492 personalikulu 57 200 57 233 51 750 51 846 majandamiskulu 96 000 90 531 108 000 95 646 Riiklik toimetulekutoetus 353 475 254 820 462 682 243 207 sotsiaaltoetused 353 475 242 874 462 682 243 207 majandamiskulud 0 11 946 0 0 Muu sotsiaalne kaitse 234 200 228 498 164 820 159 512 personalikulu 196 200 197 194 138 320 138 495 majandamiskulu 38 000 31 304 26 500 21 017 KULUD KOKKU 13 378 221 12 495 171 16 003 729 15 600 059 Eelarve täitmise aruande erinevus tulemiaruandest tuleneb erinevatest arvestuspõhimõtetest. Eelarve täitmise aruanne on tehtud kassapõhisel printsiibil, tulemiaruanne aga tekkepõhisel printsiibil. ALLKIRJAD MAJANDUSAASTA ARUANDELE Konguta Vallavalitsuse 31.12.2006 lõppenud majadusaasta aruanne koosneb tegevusaruandest, raamatupidamise aastaaruandest ja eelarve täitmise aruandest. Konguta Vallavalitsuse tegevjuhtkond on koostanud tegevusaruande, raamatupidamise aastaaruande ja reservfondi kasutamise aruande., mille kinnistas Konguta Vallavolikogu ……. Juunil 2007.a. Vallavanem Agu Kasetalu ___________________________ allkiri/kuupäev Vallavalitsuse liikmed Raimo Raudik ___________________________ allkiri/kuupäev Elle Peri ___________________________ allkiri/kuupäev Mati Jääger ___________________________ allkiri/kuupäev Audiitori järeldusotsus RESERVFONDI KASUTAMISE ARUANNE 2006 AASTAL kroonides volikogu määrus nr 10 06.02.2006 reservfondi kinnitamine 358920 KASUTAMINE 2006 aastal volikogu otsus nr.29 17.04.2006 õpilaskoha maksumuse võlg Elva LV-le 50000 vallavalitsuse korraldus nr.112 01.08.2006 sülearvuti soetamine maanõunikule 17500 volikogu määrus nr.18 11.09.2006 lasteaiale voodite soetamine 50700 nr.18 11.09.2006 Annikoru laululava ja istepinkide renoveerimine 79300 nr.18 11.09.2006 minibuss Renault Master soetamise esimeseks sissemakseks 53000 vallavalitsuse korraldus nr.124 14.09.2006 koolitegevuskulud Puhja vallavalitsusele,võla osaline tasumine 50000 nr.167 21.11.2006 Kallaste linnavalitsuse abistamiseks tulekahjus 10000 nr.31 27.12.2005 Elva Suusaklubile sportlaste toetuseks 5000 Kokku kasutamine 315500 Reservfondist jäi kasutamata 43420 krooni