Haljala Vallavolikogu — Haljala valla 2005. aasta majandusaasta aruande kinnitamine — KO, 153, 1754

Määrus kehtestatakse kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse paragrahvi 22 lõike 1 punkti 1 alusel ning arvestades OÜ Audiitorbüroo RKT järeldusotsust ja revisjonikomisjoni arvamust, Haljala Vallavolikogu määrab: § 1. Kinnitada Haljala valla 2005. aasta majandusaasta aruanne vastavalt lisale 1 (lisa 46 lehel). § 2. Määrus jõustub 26. juunil 2006. a. Volikogu esimees Leo AADEL MAJANDUSAASTA ARUANNE 1.1.2005–31.12.2005 Aruandekohustuslase nimetus: Haljala Vallavalitsus Aadress: Rakvere mnt 3, Haljala, 45301 Lääne-Virumaa Telefon: 3278220 Faks: 3278221 E-post: haljala@haljala.ee Tegevjuht: Vallavanem Jüri Sikkut Majandusaasta aruanne koosneb tegevusaruandest, raamatupidamise aastaaruandest ja audiitori arvamusest majandusaasta aruande kohta. Dokument koosneb 46 leheküljest. TEGEVUSARUANNE Sissejuhatus Asutuste koosseisud ja kavandatavad muudatused Edaspidised arengusuunad Tütarettevõtte AS Haljala Soojus tegevusest Olulised projektid TEGEVJUHTKONNA DEKLARATSIOON BILANSS TULEMIARUANNE RAHAVOOGUDE ARUANNE RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE KOOSTAMISEL KASUTATUD ARVESTUSMEETODID JA HINDAMISALUSED Arvestuspõhimõtete muutus Raha ja raha ekvivalendid Maksu-, lõivu-, trahvi- ja muud nõuded Materiaalne põhivara Sihtfinantseerimine Välisvaluutas toimunud tehingute kajastamine Maksude arvestus Tulude arvestus LISA 1. RAHA JA SELLE EKVIVALENDID LISA 2. MAKSUD LISA 3. NÕUDED JA KOHUSTUSED LISA 4.VARUD LISA 5. MATERIAALNE JA IMMATERIAALNE PÕHIVARA LISA 6. LAENUKOHUSTUSED Aruandeperioodil toimunud liikumised Laenud järelejäänud tähtaja järgi LISA 7. SAADUD TOETUSED LISA 8. KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK LISA 9. MUUD TULUD LISA 10. TÖÖJÕUKULUD LISA 11. ANTUD TOETUSED LISA 12. TEGEVUSKULUD TEGEVUSALADE LÕIKES LISA 13. HALJALA VALLAVALITSUSE KONSOLIDEERIMATA ARUANDED BILANSS TULEMIARUANNE RAHAVOOGUDE ARUANNE NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE EELARVE TULUDE JA KULUDE TÄITMISE ARUANNE TULUD KULUD TEGEVUSARUANNE Sissejuhatus Haljala vald on üks Eesti Vabariigi 227- st kohalikust omavalitsusüksusest. Vald asub Lääne-Viru Maakonnas ja valla staatus on kinnitatud 30. aprillil 1992.a. Vald tegutseb põhimääruse alusel. Valla põhiülesanne on iseseisvalt korraldada ja juhtida kohalikku elu, lähtudes vallaelanike õigustatud vajadustest ja huvidest ning arvestades kohalikke olusid. Valla elu juhivad 15- liikmeline Haljala Vallavolikogu ja volikogu poolt moodustatud 7-liikmeline täitevorgan Haljala Vallavalitsus. Kuni 24. oktoobrini 2005 kehtisid Haljala Vallavolikogu V koosseisu volitused ja volikogu tööd juhtis volikogu esimees Aare Vabamägi. Toimus 10 istungit, võeti vastu 26 otsust ja 21 määrust. 20. oktoobril toimusid kohalike omavalitsusorganite valimised. Haljala Vallavolikogu VI koosseis alustas tööd 25-ndal oktoobril ja tema volitused kehtivad 4 aastat. Volikogu esimeheks valiti Leo Aadel. Vallavalitsust valiti juhtima vallavanem Jüri Sikkut. 2005. aasta tähtsamateks õigusaktideks võib lugeda järgmisi määrustena välja antud akte: – 2005. aasta maamaksumäära kehtestamine Haljala vallas – Haljala valla 2005. aasta eelarve kinnitamine – Haljala valla jäätmehoolduseeskirja kehtestamine – Haljala valla 2005-2007 arengukava kinnitamine – Haljala valla 2004. aasta majandusaasta aruande kinnitamine – Haljala valla abikomando moodustamine ja põhimääruse kinnitamine Tähtsamad otsustena välja antud õigusaktid on järgmised: – Põdruse Lasteaed-Algkooli tegevuse lõpetamine – Laenu võtmine ( pikaajaline laen investeeringuteks kuni 2 985 000 krooni) – Nõusoleku andmine projektis osalemiseks( Energiasäästu toetusskeemi Phare ESC 2003 raames Haljala aleviku soojustrasside renoveerimiseks) – Haljala alevikus Uue tänava väikeelamurajooni detailplaneeringu algatamine – Osalemine Euroopa Liidu Ühtekuuluvus-fondi projektis «Lääne-Virumaa Veemajandusprojekt» (Investeeringute kogumahust 70,5 miljonit krooni tagatakse Haljala valla poolt kaasrahastamine 15% ulatuses summas 10,6 miljonit krooni). Vallavolikogu VI koosseisuga toimus 2005. aastal 5 istungit, võeti vastu 14 otsust ja 1 määrus. Tähtsamaks õigusaktiks oli otsus «Haljala vallavanema valimine». 2005. aastal toimus 41 Vallavalitsuse istungit. Vastu võeti 420 korraldust ja 7 määrust. Tähtsamateks määrusteks võib lugeda «Sünnitoetuse määra kinnitamine» – sünnitoetus 2 000 krooni ja «Koolilõpetaja toetuse kehtestamine» – kutseõppeasutuse lõpetaja toetus 1000 krooni. Haljala valla 2005. aasta eelarve kogumahuga 29 884 552 krooni kinnitati Haljala Vallavolikogu 15. märtsi 2005 määrusega nr 39. Kinnitati üks lisaeelarve kogumahuga 515 000 krooni ja eelarvet muudeti kümnel korra. Eelarve muutmistega kaasati eelarvesse sihtotstarbelisi eraldisi. Haljala valla 2005. aasta eelarve lõplikuks kogumahuks kujunes 31 061 677 krooni, millest eelarve tulud moodustasid 27 832 888 krooni, eelarve kulud 31 061 677 krooni ja finantseerimistehingud 2 486 553 krooni. Eelarve tulude kassapõhiseks täitmiseks kujunes 27 425 906 krooni ja eelarve kulude kassapõhiseks täitmiseks kujunes 27 089 213 krooni. Kultuuriministeeriumilt jäi laekumata 400 000 krooni Haljala Rahvamajale suunatud 900 000 krooni suurusest investeeringutoetust. Põhjuseks liialt aasta lõpus toimunud riigihange ja seetõttu tarnekohustuse osaline täitmine. 2005. aasta investeeringuteks planeeriti esialgselt kokku 4 593 000 krooni. Investeeringute kava kohaselt oli 1 000 0000 krooni planeeritud Haljala Gümnaasiumi õppekorpuste renoveerimiseks, 650 000 krooni Haljala Lasteaia katuse rekonstrueerimiseks ja hoone edasise rekonstrueerimise projekti tellimiseks. Haljala Rahvamajas oli kavas renoveerida teatrisaal koos saali toolide väljavahetamisega ning investeeringute teostamiseks eraldati vahendeid kogusummas 1 900 000 krooni. Haljala vallamaja I korruse tööruumide rekonstrueerimiseks oli planeeritud 525 000 krooni, Aaspere Põhikooli lasteaiaosa ruumide remondiks 215 000 krooni. Põdruse Lasteaed-Algkooli hoonesse hooldekodu rajamiseks vajaliku rekonstrueerimisprojekti koostamiseks eraldati 150 000 krooni, MTÜ Aaspere Külakoda tegevustoetuseks eraldati 133 000 krooni ja Haljala kiriku renoveerimisprojekti kaasfinantseerimiseks 20 000 krooni. Kahjuks ei suudetud kinnitatud investeeringute kava realiseerida . Haljala Vallavolikogu 18.oktoober 2005 määrusega nr 53 muudeti investeeringute kava. Suurendati Haljala Gümnaasiumi, Haljala Lasteaia ja vallamaja investeeringute mahtusid ning vähendati Haljala Rahvamaja investeeringu mahtu. Eelarveaasta lõpuks suudeti vaid osaliselt realiseerida muudetud investeeringute kava. Seetõttu jäi täielikult kasutamata ka planeeritud pikaajaline pangalaen summas 1 330 000 krooni Vallavalitsus on põhjendanud tekkinud olukorda nii subjektiivsete kui objektiivsete asjaolude kokkusattumisega. 2005. aastal pöörati suurt tähelepanu lastega peredele. 2005. aastal tasuti valla eelarvest kõigi valla koolide 5.-9. klassi õpilaste koolilõuna kuludest 10 krooni. 2005 aastal jätkus kooli lõpetajatele koolilõputoetuse maksmine – põhikooli lõpetajale 500 krooni, keskkooli(gümnaasiumi) ja kutseõppeasutuse lõpetajale 1 000 krooni. Lapse sünni puhul maksti 2000 krooni sünnitoetust. I klassi astujatele kingiti esmased õppevahendid. Kõik kodused ja lasteaias käivad lapsed ning valla koolide õpilased said jõulupakid. Lisaks hüvitati kõigi valla elanike registris olevate ja valla koolides õppivate õpilaste töövihikute maksumusest kuni 200 krooni aastas. Riskiperede lasteaias käivaid lapsi toetati toidukulude, hoidmistasu ja õppekulude katmisel. Asutuste koosseisud ja kavandatavad muudatused Valla elu korraldamiseks on moodustatud Haljala Vallavalitsus, mis teostab avalikku võimu ja vallavalitsuse hallatavad asutused järgmises koosseisus: Haljala Gümnaasium, Aaspere Põhikool, Põdruse Lasteaed-Algkool, Haljala Lasteaed, Haljala Rahvamaja, Haljala Raamatukogu, Aaspere Raamatukogu, Varangu Raamatukogu. Antud asutused tegutsevad kinnitatud põhimääruste alusel. 26. augustist 2005 likvideeriti õpilaste vähesuse tõttu Põdruse Lasteaed-Algkool. Samas kinnitas Vallavolikogu 16. augustil 2005 Haljala valla abikomando moodustamise. Asutus tegutseb põhimääruse alusel ja moodustati senise päästeteenistuse isikkooseisu ja varade baasil. Lisaks eeltoodud asutustele tegutseb päevakeskus. Mittetulundusühingud haldavad noortekeskust ning sporditegevust. Valla kommunaalmajanduse ning veevarustuse ja kanalisatsiooni korraldamiseks on moodustatud AS Haljala Soojus, mille aktsiad kuuluvad 100 %-liselt Haljala vallale. Haljala vald on Lääne-Viru Omavalitsuste Liidu ja Eesti Maaomavalitsuste Liidu liige. Edaspidised arengusuunad Uuendatud arengukava kohaselt on Haljala valla üldvisioon aastani 2015 järgmine Aastal 2015 on Haljala vald tasakaalustatud ning jätkusuutliku arenguga, kultuurilembese ja haritud elanikkonnaga, meeldiva elukeskkonnaga vald, kus on tihe koostöö avaliku ja erasektori vahel. Valdkondade visioonid ja pikaajalised eesmärgid lähtuvad valla üldvisioonist. Aastal 2015 on Haljala vald: – Mitmekülgselt haritud elanikkonnaga, õpilase võimeid ja omapära arvestava õpikeskkonnaga, konkurentsivõimelise ning otstarbeka haridusvõrguga vald – Meeldiva elukeskkonnaga, korrastatud ja kaasaegse infrastruktuuriga linnalähedane vald, mis järgib säästva arengu põhimõtteid – Piisavat ja kvalifitseeritud tööjõudu omav, soodsa ettevõtluskeskkonnaga, väljakujunenud elamu- teenindus-, põllumajandus-, tööstus- ning puhkepiirkondadega vald – Turvalise elukeskkonnaga, elanike iseseisvat toimetulekut efektiivselt ja paindlikult toetava ning toimiva hoolekandesüsteemiga vald – Atraktiivse ja tervislikke eluviise soosiva elanikkonnaga vald, kus kõigil vanusegruppidel on võrdsed võimalused spordi ning isetegevuse harrastamiseks – Majanduslikult ja haldussuutlikult hästi toimiv omavalitsus, kus toimib koostöö riiklike institutsioonidega, teiste omavalitsustega ja nende liitudega, kolmanda sektoriga, eraisikutega ja sõprusvaldadega Haljala Vallavolikogu 14. märts 2006.a. otsusega nr 28 otsustati sõlmida koostööleping Haljala, Kadrina ja Vihula vallaga. Lepingu sõlmimisel nähakse koostööd eelkõige: – Haridusvaldkonnas – Teede ja tänavate majandamisel ning hoolduse korraldamisel – Ühiskondliku transpordi korraldamisel sh õpilasliinide korraldamisel – Elamumajanduse korraldamisel sh vallaasutuste(valla osalusega äriühingud ja munitsipaalasutused) koostöö ja teenused – Teenuste pakkumisel läbi erinevate objektide ja struktuuride(spordihooned ja rajatised, kultuuriobjektid ja ringitegevus, turismiarendus, puhkemajanduse korraldamine jne) – Arendusprojektide koostamine ning vajalike uuringute ja analüüside läbiviimine – Haldussuutlikkuse tõstmisele suunatud tegevused sh olemasoleva kaadri arendamine ning ühistegevused – Ühiste projektide läbiviimine ja ühise projektijuhtimise korraldamine – Muud koostöövaldkonnad 2006. aastal on kavandatud investeerida 1 850 000 krooni Haljala Lasteaia ja 1 050 000 krooni Haljala Gümnaasiumi hoonete ja ruumide renoveerimisse. Vallamaja I korruse renoveerimiseks on planeeritud 1 203 100 krooni. Investeeringute teostamiseks kasutatakse pikaajalise laenu vahendeid summas 2 530 000 krooni ja riigipoolseid investeeringutoetusi. 2006 aastaks on planeeritud järgmised tegevused: – Valla uue üldplaneeringu koostamine – Elamuala planeerimine Põllu tänava piirkonda – Tatruse puhke- ja terviseradade rajamise planeering – Kõnnitee projekteerimine (Haljala tee-kalmistu) – Külanimede tähistused – Tänavavalgustusprojektide koostamine – Vallaasutuste hoonete energiaauditid Tütarettevõtte AS Haljala Soojus tegevusest Haljala Vallavolikogu 17. juuni 1997.a. otsusega nr 47 «Munitsipaalettevõtte K&T ümberkujundamine» alusel moodustati AS Haljala Soojus. Ettevõtte omanik on Haljala vald kelle kuulub 100% aktsiatest. Seisuga 31. detsember 2005. aasta moodustas aktsiakapital 2 941 532 krooni. AS Haljala Soojuse põhitegevusalad on soojusenergia tootmine ja müümine, veevarustuse ja kanalisatsiooni teenuse osutamine. AS Haljala Soojus tegevust juhib nõukogu koosseisus: nõukogu esimees Aare Vabamägi ja nõukogu liikmed Jaan Meerits, Peeter Orgmets, Uno Alanurme, Janek Leevand. Äriühingu tegevjuhtkonna moodustab juhatuse liige Aivar Maurer. 2005. aastal jätkati halvas seisus trassiosade väljavahetamist. Uuendati 332.5 jooksvat meetrit soojustrasse ja sama palju veetrasse kogumaksumusega 968 983 krooni. Amortiseerunud soojustrassid asendati eelisoleeritud soojustrassiga. Veetrasside puhul asendati metallist torustik plastikuga. Tööd teostati omavahendite arvelt. 2005. aastal telliti OÜ Tartu Projektilt Haljala aleviku soojustrasside ja veevarustuse rekonstrueerimise uuring maksumusega 163 530 krooni. Samuti täiustati Haljala katlamaja katelde juhtimisautomaatikat ja aurukulu mõõtmist. AS Haljala Soojus on 2005. aastal saavutanud finantsseisundi stabiilsuse. On tekkinud likviidsed käibevarad, mida plaanitakse kasutada omaosalusena projektides ning maade erastamiseks ettevõtte kasutuses olevate rajatiste juurde. 2005. aasta müügitulud moodustasid 6 855 919 krooni ja ärikulud 5 883 900 krooni. Majandusaasta kasumiks kujunes 1 823 532 krooni. 2005. aastal teostati põhivarade ümberhindlus enne 1995. aastat soetatud varadele nendele õiglase väärtuse andmiseks. Ümberhindluse teostajaks oli EKHÜ ja Eesti Pangaliidu atesteeritud hindaja Tõnu Kuhi. Ümberhindluse tulemusena suurenes varade soetusmaksumus 6 467 512 krooni ning eelmiste perioodide kasum 6 639 970 krooni. Kulum elimineeriti summas 172 458 krooni. 2005. aastal tarbiti 1 588 tuhat kuupmeetrit gaasi ja realiseeriti 11 267 megavatttundi soojusenergiat. AS Haljala Soojus palgafond moodustas 2005. aastal kokku 877 044 krooni ja ettevõttes töötas keskmiselt 12 töötajat. Juhataja aastapalk oli 166 869 krooni. Vastavalt AS Haljala Soojus aktsionäride üldkoosoleku otsusele juhatuse ja nõukogu tööd ei tasustata. Juhatuse ja nõukogu liikmete tagasikutsumisel või ametist lahkumisel ei ole kehtestatud eritasusid ja soodustusi. Seotud isikud ei ole saanud soodustingimustel kaupa ja teenust. AS Haljala Soojus on peamine osaleja valla lähiaastate suurprojektides – ISPA veemajandusprojektis ja PHARE soojamajandusprojektis. Olulised projektid Lähiaastate olulisemad projektid on seotud valla soojustrasside, ühisveevärgi ja puhastusseadmete renoveerimistöödega. Töid teostab ning kasusaaja on AS Haljala Soojus, kuid taotlused ja otsustused osalemiseks on esitanud ettevõtte omanik Haljala vald. Haljala Vallavolikogu 19.märts 2002 otsusega nr 91 otsustati osaleda Euroopa Liidu ISPA programmi Lääne-Viru maakonna väikelinnade ja – asulate ühisveevarustuse- ja kanalisatsiooni rekonstrueerimiseks esitatava Tehnilise Abi projekti rahastamistaotluse ettevalmistamisel. ISPA tehnilise abi projekti juhtimiseks sõlmiti 2003. aasta jaanuaris leping Lääne-Viru 17 omavalitsuse, Keskkonnaministeeriumi ja Sihtasutuse Keskkonnainvesteeringute Keskusega. Lepingu eesmärgiks oli reguleerida suhted välisabi projekti «Tehniline abi Lääne-Viru vee- ja kanalisatsiooniprojekti ettevalmistamine» elluviimiseks vajaliku hankedokumentatsiooni ettevalmistamisel ja projekti töövõtjaga sõlmitava lepingu täitmisel, kui sõlmitakse kokkulepe projekti rahastamiseks. Haljala vallaga seotud projekti kogumaksumuseks kujuneb 70.5 miljonit krooni, millest 85 % rahastatakse Euroopa Liidu fondidest. Omaosaluseks kujuneb 15 % , mis moodustab 10.6 miljonit krooni. Haljala aleviku investeeringu mahuks kujuneb 61,6 miljonit krooni, millest moodustavad kulud veevarustusele 8,8 miljonit krooni ja heitveekäitlusele 52,7 miljonit krooni. Aaspere investeeringu maht moodustab kokku 1,5 miljonit krooni ja Essu maht 7,4 miljonit krooni. 2005. aasta septembris eraldati Phare ESC 2003 raames Kohalike omavalitsuste energiasäästu toetusskeemi alusel Haljala aleviku soojustrasside renoveerimiseks 1 614 203 krooni. Projekti realiseerimise tulemiks on 600 jm soojustrasside renoveerimine Haljala alevikus. Haljala Vallavolikogu 21. aprill 1998. aasta otsusega nr 83 on otsustatud valla osalemine Lääne-Viru Maakonna jäätmemajanduse ühisel korraldamisel. Haljala Vallavalitsuse ja Lääne-Viru Omavalitsuste Liidu vahel 2. septembril 2004 sõlmitud lepingu kohaselt osaleb vald maakondliku jäätmejaama rajamise tasuvusuuringus. Tasuvusuuring on aluseks kohalikele jäätmekavadele ning sisaldab erinevate alternatiivide (sorteerimistehase, ümberlaadimisjaama või kombineeritud jaama loomine või jaamade rajamisest loobumine ning nende ja kaasnevate tegevuste maksumus) võrdlust. Ühiselt korraldatud riigihanke tulemusena moodustatakse jäätmepiirkonnad ja valmivad jäätmeseaduse tingimustele vastavad kohalike omavalitsuste jäätmehoolduseeskirjad ning jäätmekavad. Töötatakse välja kohalike omavalitsuste jäätmevaldajate registriprogramm, milline toimib maamaksuarvestus-programmi laiendina. 2005. aastal käivitus osalus Euroopa Liidu struktuurifondi meetme 4.2 «Keskkonna-alase infrastruktuuri arendamine» toel projektis «Haljala vallamaja, -rahvamaja tiikide eutrofeerumise tõkestamine». Projekt hõlmab aastaid 2004-2006 ja projekti käigus puhastatakse vallamaja ja rahvamaja tiike. Projekti kogumaksumus on kokku 427 160 krooni, millest sihtasutus Keskkonnainvesteeringute Keskus (KIK) rahastab projekti kokku 312 600 krooni ulatuses ja projekti omafinantseering moodustab 114 560 krooni. 2005 aastal rahastas KIK projekti 152 600 krooni ulatuses ja vallapoolne osalus moodustas 24 380 krooni. 2006. aastal jätkatakse rahaliste taotluste esitamist, et teostada vallale olulisi investeeringuid ja tegevusi projektipõhiselt. Tegevjuhtkonna tasud kokku 755 312 krooni (vt Lisa 10) Töötajate arv vallavalitsuses ja hallatavates asutustes seisuga 31.12.2005 on 139 ja neile arvestati töötasu 2005. aastal 10 924 487 krooni (vt Lisa 10) Vallavalitsuse ja volikogu liikmete ning nendega seotud firmadega ei ole tehtud tehinguid ja sõlmitud lepinguid turuhindadest soodsamate hindadega. TEGEVJUHTKONNA DEKLARATSIOON Haljala Vallavalitsus kinnitab oma vastutust lehekülgedel 1 kuni 46 toodud 2005. aasta raamatupidamise aastaaruande koostamise eest ja kinnitab oma parimas teadmises, et: 1) raamatupidamise aastaaruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on vastavuses Eesti hea raamatupidamistavaga ja riigiraamatupidamise üldeeskirjaga. 2) raamatupidamise aastaaruanne kajastab õigesti ja õiglaselt raamatupidamiskohustuslase finantsseisundit, majandustulemust ja rahavoogusid. 3) Haljala Vallavalitsus on jätkusuutlik kohalik omavalitsus. Allkiri Kuupäev Jüri Sikkut .................................................... .................................................... Uno Alanurme ..................................................... .................................................... Õie Kelder ..................................................... .................................................... Toomas Põldmaa .................................................... .................................................... Ilvi Suvorova .................................................... .................................................... Meelis Kuzma .................................................... .................................................... Andre Kaurla .................................................... .................................................... BILANSS kroonides Lisa 31.12.2005 31.12.2004 Varad Käibevara Raha ja pangakontod 1 3 649 971 3 986 356 Maksunõuded 2 1 266 865 996 395 Sihtfinantseerimise nõuded ja ettemaksed 3 282 176 137 814 Nõuded ostjate vastu 3 911 228 859 414 Maksude ettemaksed ja tagasinõuded 2 146 201 30 032 Muud nõuded ja makstud ettemaksed 3 61 361 49 831 Varud 4 235 415 204 052 Käibevara kokku 6 553 215 6 263 895 Põhivara Materiaalne põhivara 5 29 867 162 21 956 670 Immateriaalne põhivara 5 67 384 33 618 Põhivara kokku 29 934 546 21 990 288 Varad kokku 36 487 761 28 254 183 Kohustused Lühiajalised kohustused Võlad tarnijatele 3 670 008 316 523 Võlad töövõtjatele 3 1787 050 1 783 200 Maksuvõlad 2 106 510 80 000 Sihtfinantseerimine 3 179 362 0 Muud kohustused ja saadud ettemaksed 3 49 659 48 680 Eraldised 9 0 853 531 Laenukohustused 6 1 033 167 1 032 396 Lühiajalised kohustused kokku 3 825 757 4 114 329 Pikaajalised kohustused Laenukohustused 6 3 062 403 4 095 945 Kohustused kokku 6 888 160 8 210 274 Netovara Reservid 5 6 694 970 55 000 Akumuleeritud ülejääk 22 904 631 19 988 909 Netovara kokku 29 599 601 20 043 909 Kohustused ja netovara kokku 36 487 761 28 254 183 TULEMIARUANNE kroonides Lisa 2005 Tegevustulud Saadud toetused 7 11 509 944 Maksud 2 13 670 304 Kaupade ja teenuste müük 8 7 567 317 Muud tulud 9 1 110 960 Tegevustulud kokku 33 858 524 Tegevuskulud Tööjõukulud 10 -14 585 124 Majandamiskulud 12 -12 413 203 Antud toetused 11 -1 445 057 Maksu- ja lõivukulud 12 -1 412 747 Põhivara amortisatsioon 12 -1 036 986 Muud kulud 12 -1 599 Tegevuskulud kokku -30 894 716 Tegevustulem 2 963 808 Finantstulud ja -kulud Intressikulud 6 -108 310 Intressitulud 1 60 224 Finantstulud ja -kulud kokku -48 086 Aruandeperioodi tulem 2 915 722 RAHAVOOGUDE ARUANNE kroonides Lisa 2005 Rahavood põhitegevusest Tegevustulem 2 963 808 Korrigeerimised Põhivara amortisatsioon 5 1 036 986 Kasum/kahjum põhivara müügist 9 -35 942 Kokku korrigeeritud tegevustulem 3 964 852 Käibevarade netomuutus 3 -481 344 Kohustuste netomuutus 3 -468 704 Kokku rahavood põhitegevusest 3 014 804 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud põhivara soetamisel 5 -2 434 173 Laekunud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 3 179 362 Sihtfinantseerimine 3 -144 362 Laekunud põhivara müügist 9 128 841 Laekunud finantstulud 1 60 224 Rahavood investeerimistegevusest kokku -2 210 108 Rahavood finantseerimistegevusest Laenude tagasimaksed 6 -1032 771 Makstud intressid 6 -108 310 Rahavood finantseerimistegevusest kokku -1 141 081 Puhas rahavoog -336 385 Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 1 3 986 356 Raha ja selle ekvivalentide muutus 1 -336 385 Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 1 3 649 971 NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE kroonides Lisa Aruandekohustuslasele kuuluva netovara akumuleeritud ülejääk Saldo seisuga 31.12.2004 19 988 909 Põhivara ümberhindlus 5 6 639 970 Kassareserv 55 000 Aruandeperioodi tulem 2 915 722 Saldo seisuga 31.12.2005 29 599 601 RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE KOOSTAMISEL KASUTATUD ARVESTUSMEETODID JA HINDAMISALUSED Käesolev raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele ning mille põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi Raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Riigi raamatupidamise üldeeskiri ja Raamatupidamise Toimkonna juhendid. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes soetusmaksumuse printsiibist. Tütarettevõttele kuuluv materiaalne põhivara on ümber hinnatud. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud Eesti kroonides. Eelarve täitmise aruanne on esitatud kroonides. Arvestuspõhimõtete muutus Käesolev raamatupidamise aastaaruanne on esmakordselt esitatud rida-realt konsolideerituna koos valitseva mõju all oleva üksusega Haljala Soojus AS. Kuna konsolideerimist ei ole eelmistel aastatel läbi viidud, ei ole eelmise aruandeperioodi kohta võrdlusandmeid lisatud. 2004. a aastaaruandes kajastati valitseva mõju all olevaid osalusi kapitaliosaluse meetodil. Alates 2005. a muudeti Riigi raamatupidamise üldeeskirja ja Raamatupidamise Toimkonna juhendi nr 11 alusel osaluste kajastamist konsolideerimata aruannetes. Osalusi valitseva ja olulise mõju all olevates üksustes kajastatakse alates 2005. aastast korrigeeritud soetusmaksumuses, kui osalused soetati enne 31.12.2003. a ning soetusmaksumuses, kui need soetati peale 31.12.2003. a. Korrigeeritud soetusmaksumuseks loetakse osaluste objektide netovara väärtusest konsolideerijale kuuluv osa seisuga 31.12.2003 (väärtus kapitaliosaluse meetodil seisuga 31.12.2003). Seoses osaluste kajastamise arvestuspõhimõtte muutusega korrigeeriti Haljala Vallavalitsuse konsolideerimata 2004. a raamatupidamise aastaaruannet. 2004. a arvestatud kasum osalustelt tütarettevõtjates kapitaliosaluse meetodil summas 513 060 krooni arvestati tagasi, vähendades vastavalt osaluste kirjet varades ja finantstulude kirjet tulemiaruandes. Raha ja raha ekvivalendid Bilansis kajastatakse raha ja pangakontode kirjel kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke ning lühiajalisi või katkestatavaid tähtajalisi deposiite. Maksu-, lõivu-, trahvi- ja muud nõuded Maksu-, lõivu-, trahvi- ja muud nõuded on bilansis kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil. Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Suure hulga samaliigiliste nõuete laekumise tõenäosust hinnatakse grupi baasil, võttes arvesse eelmiste perioodide statistikat sarnaste nõuete laekumise kohta. Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid hinnangulise kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega alates 30 000 kroonist. Varad, mille kasulik tööiga on üle 1 aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 30 000 krooni, kajastatakse kuni kasutuselevõtmiseni väheväärtusliku inventarina (varudes) ja vara kasutuselevõtmise hetkel kantakse kulusse. Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis pikendavad vara kasulikku tööiga ning tõstavad vara kvaliteeti või tööjõudlust üle algselt arvatud taseme, kapitaliseeritakse bilansis põhivarana. Põhivara remondi- ja hoolduskulud, mis tehakse eesmärgiga säilitada vara esialgset taset, kajastatakse nende kulude tekkimisel aruandeperioodi kuludes. Põhivarasid kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Kulumi arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Kulumi normid aastas on põhivara gruppidele järgmised: kasutusiga amortisatsiooninorm Hooned ja rajatised 20-50 aastat 2-5% Masinad ja seadmed 5-10 aastat 10-20% Infotehnoloogilised seadmed ja arvutustehnika 2-3 aastat 25-50% Muu inventar, tööriistad ja sisseseade 2-10 aastat 10-50% Maad ja kunstiväärtusi, mille väärtus aja jooksul ei vähene, ei amortiseerita. Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis jääkmaksumuses. Olulisuse printsiibist lähtuvalt ei kajastata vallale kuuluvaid kortereid kinnisvarainvesteeringutena. Immateriaalne põhivara Immateriaalse põhivarana kajastatakse füüsilise substantsita vara kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega alates 30 000 kroonist. Immateriaalset vara kajastatakse jääkväärtuses. Amortiseerimisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi normid aastas on järgmised: kasutusiga amortisatsiooninorm Tarkvara 2-20 aastat 5-50% Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi, mille korral sihtfinantseerimise andja kontrollib toetuse sihipärast kasutamist. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et toetuse saaja vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine leiab aset. Tegevuskulude sihtfinantseerimisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit, mille järgi kajastatakse tulemiaruandes kompenseerivat kulu ja saadud toetust mõlemaid eraldi. Varade sihtfinantseerimise korral lähtutakse sihtfinantseerimise kajastamisel brutomeetodist – sihtfinantseerimise abil soetatud vara võetakse bilansis arvele tema soetusmaksumuses. Välisvaluutas toimunud tehingute kajastamine Välisvaluutas fikseeritud tehingute kajastamisel on aluseks võetud tehingu toimumise päeval ametlikult kehtinud Eesti Panga valuutakursid. Välisvaluutatehingutest saadud kasumid ja kahjumid on tulemiaruandes kajastatud perioodi tulu ja kuluna. SEB Eesti Ühispangaga sõlmitud laenulepingu baasvaluutaks on EURO. Maksude arvestus Põhivara ja varude soetamisel tasutud mittetagastatavad maksud ja lõivud on kajastatud soetamishetkel kuluna ning neid ei kajastata varade soetusmaksumuse koosseisus. Tulude arvestus Kogutud maksude, lõivude ja trahvide tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastavalt esitatud maksudeklaratsioonidele ja muudele tulu tekkimist kajastavatele dokumentidele. Toodete müügist tulenevat tulu kajastatakse siis, kui kõik olulised omandiga seotud riskid on üle läinud ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel. Intressitulu arvestatakse tekkepõhiselt. LISA 1. RAHA JA SELLE EKVIVALENDID kroonides 31.12.2005 31.12.2004 Arvelduskontode jääk 359 8444 3 941 150 Sularaha 51 527 45 206 Kokku 3 649 971 3 986 356 Aruandeperioodil saadi arvelduskontodelt 60 224 krooni intressitulu LISA 2. MAKSUD kroonides a) Maksunõuded ja maksutulud Arvestusperioodil Nõuded seisuga 31.12.2004 Arvestatud tulu Laekumised Nõuded seisuga 31.12.2005 Tulumaks 960 505 12 522 092 12 234 151 1 248 446 Maamaks 35 890 1 136 677 1 154 148 18 419 Reklaamimaks 11 536 11 536 Kokku 996 395 1 3670 304 13 399 834 1 266 865 Tulu- ja maamaksu kogub Maksu- ja Tolliamet. Maksutulu on kajastatud vastavalt Maksu- ja Tolliametist saadud teatisele. Maksu- ja Tolliameti poolt ülekantud intressitulu on kajastatud Tulemiaruandes kirjel Muud tulud summas 45 933 krooni (vt lisa 9). b) Maksuvõlad ja tasutud maksude ettemaksed Lühiajalised ettemaksed Lühiajalised kohustused 31.12.2005 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2004 Käibemaks 146 201 30 032 Sotsiaalmaks 45 851 44 159 Isiku tulumaks 26 266 14 062 Töötuskindlustus 1 914 1 053 Kogumispension 1 404 601 Erisoodustus 39 Saastemaks 31 075 Kokku 146 201 30 032 106 510 59 914 LISA 3. NÕUDED JA KOHUSTUSED kroonides NÕUDED 31.12.2005 31.12.2004 a) Nõuded ostjate vastu Äriühingud 671 026 715 923 Kohalikud omavalitsused 159 288 54 828 Füüsilised isikud 73 283 87 100 Juriidilised isikud avalik sektor (5) 6 624 623 Juriidilised isikud valitsussektor (2) 1 006 941 Nõuded ostjate vastu kokku 911 228 859 414 b) Muud nõuded Keskkonnateenistus - maksud 40 682 21 612 Äriühingud - teenused 16 509 16 981 SEB Eesti Ühispank - intress 4 169 3 065 Füüsilised isikud - teenused 8 173 Muud nõuded kokku 61 361 49 831 c) Sihtfinantseerimise nõuded KIK - trassid 282 176 102 814 EAS - staadion 35 000 Sihtfinantseerimise nõuded kokku 282 176 137 814 KOHUSTUSED a) Võlad tarnijatele Äriühingud 535 008 233 282 Juriidilised isikud valitsussektori mõju (4) 112 676 57 075 Kohalikud omavalitsused 7 574 13 981 Kasumit mitte taotlevad juriidilised isikud 5 831 Juriidilised isikud avaliku sektori mõju (6) 4 846 5 313 Füüsilised isikud 4 074 4 024 Riigiasutused 2 849 Võlad tarnijatele kokku 670 009 316 523 b) Võlad töövõtjatele Töötasu võlgnevus 684 922 674 520 Puhkusekohustus 649 409 651 644 Deklareerimata maksukohustus 421 686 447 716 Sotsiaalmaks 276 060 281 138 Isiku tulumaks 129 263 146 570 Töötuskindlustus 6 927 11 813 Kogumispension 9 436 8 195 Muud kinnipidamised 31 033 9 320 c) Sihtfinantseerimise kohustus KIK - trassid 179362 d) Muud kohustused Väljamaksmata osakud 45 611 45 730 Laenude intressid 4 048 2 950 Muud kohustused kokku 49 659 48 680 LISA 4. VARUD kroonides 31.12.2005 31.12.2004 Tooraine ja materjalid 208 641 204 052 Ostetud kaubad müügiks 26 774 Kokku 235 415 204 052 Varud võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostukuludest, tootmiskuludest ja muudest otsestest kuludest. Varude hindamisel kasutatakse FIFO meetodit. Varud koosnevad tütarettevõtte tegevuseks vajalikust toorainest ja materjalidest. LISA 5. MATERIAALNE JA IMMATERIAALNE PÕHIVARA kroonides Maa Hooned ja rajatised Masinad ja seadmed Muu põhivara Lõpetamata ehitised Immateriaalne vara Kokku Perioodi algus 01.01.2005 Soetusmaksumus 1 215 147 20 812 960 4 311 892 821 143 4 047 855 83 784 31 292 780 Kogunenud kulum -5 781 759 -2 830 108 -640 459 -50 166 -9 302 492 Jääkväärtus 1 215 147 15 031 200 1 481 783 180 684 4 047 855 33 618 21 990 288 Soetused ja parendused 16 124 622 943 0 0 1 743 411 51 695 2 434 173 Kulum ja allahindlus 0 -672 824 -293 060 -53 174 0 -17 928 -1 036 986 Müük 0 -24 577 -68 322 0 0 -92 899 Ümberhindlus 0 6 639 970 0 0 0 6 639 970 Kokku liikumised 16 124 6 565 513 -361 383 -53 174 1 743 411 33 766 7 944 258 Perioodi lõpp 31.12.2005 Soetusmaksumus 1 231 271 27 733 780 4 007 979 741 713 5 791 266 135 479 39 641 488 Kogunenud kulum -6 137 066 -2 887 578 -614 202 -68 095 -9 706 941 Jääkväärtus 1 231 271 21 596 714 1 120 401 127 510 5 791 266 67 384 29 934 546 LISA 6. LAENUKOHUSTUSED kroonides Aruandeperioodil toimunud liikumised Jääk 31.12.2004 Tasumine Jääk 31.12.2005 Laen Intress Laen Laen Intress Pikaajaline refinantseerimislaen 2002 280 500 370 116 400 164 100 220 Pikaajaline investeerimislaen 2002 927 325 1 220 216 000 711 325 990 Pikaajaline investeerimislaen 2003 1 017 720 1 360 182 280 835 440 1 221 Pikaajaline laen (EUR) 2004 1 500 000 227 931 1 272 069 1 617 Pikaajaline laen (HS) 1 402 796 290 160 1 112 636 Kokku 5 128 341 2 950 1 032 771 4 095 570 4 048 Aruandeperioodi kulud Intressikulu 108 310 Aruandeperioodikulud on kajastatud Tulemiaruandes kirjel Intressikulud Laenud järelejäänud tähtaja järgi Haljala Vallavalitsuse laenukohustused on SEB Eesti Ühispangale. Haljala Soojus AS laenukohustused on Viru Õlu AS-ile Refin. laen 2002 Investeerimislaen 2002 Investeerimislaen 2003 (EUR) 2004 Haljala Soojus Laenud kokku Laen Intress Laen Intress Laen Intress Laen Intress Laen Intress Laen Intress Jääk 31.12.2005 164 100 220 711 325 990 835 440 1 221 1 272 069 1 617 1 112 636 4 095 570 4 048 Tasumine 2006 116 400 3 620 216 000 20 069 182 280 26 301 228 327 38 554 290 160 1 033 167 88 544 2007 47 700 1 500 216 000 8 500 182 280 22 000 228 000 25 000 290 160 964 140 57 000 2008 216 000 6 000 182 280 13 500 228 000 17 700 290 160 916 440 37 200 2009 63 325 2 000 182 280 5 000 228 000 10 800 242 156 715 761 17 800 2010 106 320 2 500 228 000 4 000 334 320 6 500 2011 131 742 2 000 131 742 2 000 Tasumine kokku 164 100 5 120 711 325 36 569 835 440 69 301 1 272 069 98 054 1 112 636 4 095 570 209 044 LISA 7. SAADUD TOETUSED kroonides a) Sihtotstarbelised toetused jooksvateks kuludks Kultuuriministeerium 197 160 Raamatud raamatukogudele 89 160 Raamatukogude mööbel 108 000 Põllumajandusministeerium koolipiim 19 890 Rahandusministeerium õppelaenud 39 707 Sotsiaalministeerium 4 482 Maavalitsused 3 760 Vab. Valitsus koolitoit 291 000 Toetused valitsussektorisse kuuluvatelt sihtasutus 212 040 Sh Rahvakultuuri Arenduskeskus 8 000 Eesti Kultuurkapital 5 000 Tiigrihüppe SA 33 902 KIK tiigid 152 600 KIK HG 12 538 Toetused muudelt residentidelt 3 450 EL toetus koolipiim 19 571 Kokku 791 060 b) Sihtotstarbelised toetused põhivara soetamiseks Kultuuriministeerium 500 000 Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium 318 000 Kokku 818 000 c) Mittesihtotstarbelised toetused Tasandusfond § 5 lg1 2 884 000 Tasandusfond § 5 lg 2 7 016 884 Kokku 9 900 884 Saadud toetused kokku 11 509 944 LISA 8. KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK kroonides Elamu- ja kommunaaltegevuse tulud 5407 490 Tulud haridusalasest tegevusest 1 519 910 Üür ja rent 187 833 Riigilõivud 171 993 Päästeteenistuse tulud 104 928 Tulud kultuurialasest tegevusest 104 230 Tulud spordialasest tegevusest 48 285 Muu toodete ja teenuste müük 19 622 Õiguste müük 2 000 Üldvalitsemise tulud 1 027 Kokku 7 567 317 LISA 9. MUUD TULUD kroonides Muud ebatavalised tulud (eraldised) 853 351 Tasu vee erikasutusest 109 267 Saastetasud 61 387 MTA intressid 45 933 Põhivara müük 35 942 Muud tulud 4 899 Kokku 1 111 960 LISA 10. TÖÖJÕUKULUD kroonides a) Töötasukulud ja töötajate arv Töötajate keskmine arv Astme- ja põhipalk Lisa- ja tulemustaud Puhkusetasud Toetused, hüvitised Kokku Volikogu liikmed 61 950 61 950 Ametnikud Valitavad ametnikud 1 142 582 28 608 25 978 11 005 208 173 Kõrgemad ametnikud 3,5 345 745 89 141 78 572 15 573 529 031 Vanemametnikud 7 561 283 118 823 90 447 27 209 797 762 Nooremametnikud 5 264 181 69 509 53 503 12 865 400 058 Ametnikud kokku 16,5 1 313 791 306 081 248 500 66 652 1 935 024 Töötajad Juhid 6,21 624 706 62 350 115 998 5000 808 054 Tippspetsialistid 3 141 991 2 500 21 169 165 660 Keskastmespetsialistid 21 783 579 104 758 156 850 658 1 045 845 Õpetajad 54,95 3 150 760 828 143 749 430 24 432 4 752 765 Töölised 35,45 1 768 443 136 007 68 456 1 972 906 Ajutised töölepingud 182 283 182 283 Töötajad kokku 12,.61 6 651 762 1 133 758 1 111 903 30 090 8 927 513 Töötasukulud kokku 137,11 7 965 553 1 439 839 1 360 403 158 692 10 924 487 b) Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksed Sotsiaalmaks 3 591 273 Töötuskindlustus 52 345 Õppelaenude tulumaks 7 166 Õppelaenude sotsiaalmaks 9 853 Maksud kokku 3 660 637 Juhtkonna hulka on arvestatud volikogu liikmed, vallavanem, abivallavanem, vallasekretär ja tütarettevõtte tegevjuht. Juhtkonna tasud 755 312 krooni. Töötasukuludest moodustavad juhtkonnale makstud tasud 6,9%. Täiendavaid kompensatsioone ei ole juhtkonnale antud. LISA 11. ANTUD TOETUSED kroonides a) Sotsiaaltoetused Puuetega isikute toetused 170 819 Perede ja laste toetused 675 322 Riiklik toimetuleku toetus 77 251 Muude riskirühmade toetused 146 733 Kokku 1 070 125 b) Muud toetused Liikmemaksud VIROL 66 000 EMOL 19 885 Rakvere Haigla MTÜ 20 000 Kokku 105 885 Toetused VIROL - keskkonnakaitse 14 157 VIROL - haridus 23 099 Maavalitsus - sport 13 162 Haljala kirik, kogudus 60 624 Külaliikumised 158 005 Kokku 269 047 Muud toetused kokku 374 932 LISA 12. TEGEVUSKULUD TEGEVUSALADE LÕIKES kroonides Üldised valitsus- sektori teenused Avalik kord ja julgeolek Majandus Keskkonna- kaitse Elamu- ja kommunaal- majandus Tervis- hoid Vaba aeg, kultuur, religioon Haridus Sotsiaalne kaitse Kokku Tootmiskulud 3976 110 3 976 110 Maksukulud 123 951 10 629 262 363 63 745 45 987 1 600 180 545 667 972 55 955 1 412 747 Hoonete, ruumide majandamiskulud 129 194 4075 812 545 15 359 9 380 141 553 1082 686 12 124 1 395 727 Õppevahendite ja koolituse kulud 1303 301 1 303 301 Rajatiste majandamiskulud 630 105 346 821 222 163 46 026 1 245 115 Sõidukite ülalpidamise kulud 184 612 46 335 640 49 252 804 199 2 592 1 087 629 Materiaalse põhivara amortisatsioon 71 627 4 328 444 551 153 910 6 084 117 852 220 706 1 019 058 Administreerimiskulud 287 047 9 174 107 340 404 72 479 212 512 8 874 697 829 Inventari majandamiskulud 26 529 23 220 34 005 191 508 269 251 4 152 548 666 Kultuuri ja vaba aja sisustamise kulud 443 769 42 445 23 916 510 130 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 166 563 48 906 239 965 455 434 Sotsiaalteenused 289 738 289 738 Toiduained ja toitlustusteenused 274 130 274 130 Teavikute ja kuntsiesemete kulud 233 925 233 925 Koolituskulud 75 786 3 392 8 026 140 304 227 507 Mitmesugused majanduskulud 540 27 004 931 8 100 5 833 6 437 48 845 Uurimis- ja arendustööd 30 712 14 407 1 500 46 619 Lähetuskulud 5 831 7 432 28 862 42 125 Muu erivarustus ja -materjalid 10 079 7 775 5 200 23 054 Immateriaalse põhivara amortisatsioon 17 928 17 928 Meditsiini- ja hügieenikulud 631 6 690 7 321 Tegevuskulud kokku 1 099 687 82 316 5 478 997 607 848 328 964 11 611 1 504 847 5 344 880 403 786 14 862 936 Tulemiaruande kirjel Muud kulud on kajastatud viivised tarnijatele LISA 13. HALJALA VALLAVALITSUSE KONSOLIDEERIMATA ARUANDED BILANSS kroonides 31.12.2005 31.12.2004 VARAD Käibevara Raha ja pamgakontod 2 357 016 2 785 387 Maksunõuded ja ettemaksed 1 266 865 996 395 Nõuded ostjate vastu 209 885 109 491 Sihtfinantseerimise nõuded 0 35 000 Muud nõuded ja ettemaksed 40 682 34 785 Ettemakstud toetused (KIK) 102 814 102 814 Käibevara kokku 3 977 262 4 063 872 Põhivara Osalused tütarettevõtjates 2 941 532 3 454 592 Materiaalne põhivara 18 830 202 18 308 974 Immateriaalne põhivara 67 384 33 618 Põhivara kokku 21 839 118 21 797 184 VARAD KOKKU 25 816 380 25 861 056 KOHUSTUSED JA NETOVARA Lühiajalised kohustused Võlad tarnijatele 558 140 421 099 Võlad töövõtjatele 1 600 298 1 617 072 Muud kohustused 47 920 50 481 Viitvõlad - intressid 4 048 2 950 Laenukohustused 743 007 742 236 Lühiajalised kohustused kokku 2 953 414 2 833 838 Pikaajalised kohustused Laenukohustused 2 239 927 2 983 309 Pikaajalised kohustused kokku 2 239 927 2 983 309 Netovara Kassareserv 55 000 55 000 Akumuleeritud ülejääk 20 568 039 19 988 909 Netovara kokku 20 623 039 20 043 909 KOHUSTUSED JA NETOVARA KOKKU 25 816 380 25 861 056 TULEMIARUANNE kroonides 2005 2004 Tegevustulud Maksud 13 670 304 11 552 182 Toetused 11 509 944 12 061 184 Müüdud tooted ja teenused 2 030 996 1 743 181 Muud tulud 257 220 646 351 Lõivud 173 993 30 568 Tegevustulud kokku 27 642 457 26 033 466 Tegevuskulud Tööjõukulud -13 422 159 -12 703 254 Muud tegevuskulud -11 031 549 -9 944 880 Toetused -1 445 057 -815 097 Põhivara amortisatsioon -605 643 -606 348 Muud kulud 0 -4 934 Tegevuskulud kokku -26 504 408 -24 074 513 Aruandeperioodi tegevustulem 1 138 049 1 958 953 Finantskulud ja -tulud Intressikulu -101 914 -89 951 Tulu hoiustelt 56 451 36 208 Muud finantskulud -396 -2 091 Finantskulud ja -tulud kokku -45 860 -55 834 ARUANDEPERIOODI TULEM 1 092 190 1903 119 RAHAVOOGUDE ARUANNE kroonides 2005 2004 Rahavood põhitegevusest Tegevustulem 1 138 049 1 958 953 Põhivara amortisatsioon 605 643 606 348 Kasum põhivara müügist -35 942 -506 660 Kahjum põhivara mahakandmisest 0 2 132 Korrigeeritud tegevustulem 1 707 750 2 060 773 Käibevarade netomuutus Maksunõuete muutus -270 470 -67 162 Muutus nõuetes ostjate vastu -100 394 -72 209 Muutus muudes nõuetes -5 897 -4 783 Käibevarade netomuutus kokku -376 761 -144 154 Kohustuste netomuutus Muutus võlgades tarnijatele 137 041 -31 525 Muutus võlgades töövõtjatele -16 774 228 751 Muutus muudes kohustustes -1 462 1 128 Kohustuste netomuutus kokku 118 805 198 354 Rahavood investeerimistegevusest Materiaalse põhivara soetus -1 201 841 -4100 495 Immateriaalse põhivara soetus -51 695 -5 932 Põhivara sihtfinantseerimine - kasutus 35 000 315 000 Põhivara sihtfinantseerimise toetus - saadud 0 -350 000 Põhivara müügist saadud tulu 128 841 506 660 Laekunud intressid 56 451 36 208 Rahavood investeerimistegevusest kokku -1 033 244 -3 598 559 Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud 396 2 036 802 Tagasi makstud laenud -743 007 -514 680 Makstud intressid -101 914 -91 431 Makstud muud finantskulud -396 -2 091 Rahavood finantseerimistegevusest kokku -844 921 1 428 600 PUHAS RAHAVOOG -428 371 -54 986 Raha ja selle ekvivalendid perioodi alguses 2 785 387 2 840 373 Raha ja selle ekvivalentide muutus -428 371 -54 986 Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpus 2 357 016 2 785 387 NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE kroonides 2005 2004 Netovara kokku 20 623 039 20 043 909 Akumuleeritud ülejääk 20 568 039 19 988 909 Kassareserv 55 000 55 000 Aruandeperioodi tulem 1 092 190 1 903 119 Tulem kapitaliosaluse meetodil 513 060 Kassareservi suurendamine -4 133 EELARVE TULUDE JA KULUDE TÄITMISE ARUANNE Klassifi-kaatori tunnus Klassifikaatori nimetus 2005 2004 Eelarve Täitmine Eelarve Täitmine 3 TULUD 27 832 888 27 425 906 2 5671 638 25 886 438 30 MAKSUD KOKKU 13 595 000 13 431 343 1 1467 700 11 460 934 3000 Füüsilise isiku tulumaks 12 500 000 12 254 622 1 0597 000 10 588 224 3030 Maamaks 1 090 000 1 165 186 860 000 861 760 3044 Reklaamimaks 5 000 11 536 10 700 10 950 32 KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK 2 025 000 2 081 386 1 504 500 1 714 200 320 RIIGILÕIVUD 150 000 173 993 25 000 30 568 322 KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK 1 705 000 1 692 779 1 305 000 1 466 646 3220 Laekumised haridusasutuste majandustegevusest 1 450 000 1 395 340 1 154 500 1 284 270 KOV-idelt kohamaksumus 1 250 000 1 170 928 1 000 000 1 077 432 sh lasteaiakohad 100 000 133 856 50 000 51 746 Kohatasud lasteaed 75 000 78 187 67 000 73 782 Aaspere kohatasu 6 300 6 000 6 650 Haljala kohatasu 63 100 55 000 59 800 Põdruse kohatasu 8 787 6 000 7 332 Õppevahendid lasteaed 25 000 30 292 25 000 28 656 Põdruse õppematerjal 1 482 2 000 2 136 Aaspere õppematerjal 3 560 3 000 3 780 Haljala õppematerjal 25 250 20 000 22 740 Töövihikute müük 75 000 90 583 40 500 76 825 Haljala Gümnaasium 69 508 30 000 64 905 Aaspere Põhikool 19 635 10 000 11 308 Põdruse LAK 1 440 500 612 Muusikaklassid 25 000 25 350 22 000 27 575 Aaspere Põhikool 12 100 13 000 15 900 Haljala Gümnaasium 13 250 9 000 11 675 3221 Kokku kultuuri asutuste majandustegevusest 80 000 113 494 61 000 82 364 Raamatukogude tasulised teenused 1 000 830 1 000 537 Rahvamaja tasulised teenused 79 000 112 664 60 000 81 827 3222 Laekumised spordiasutuste majandustegevusest 40 000 48 660 48 000 50 815 3224 Laekumised sotsiaalasutuste majandustegevusest 1 000 70 500 110 3225 Laekumised elamu-ja kommunaalasutuste majandusteg. 33 000 30 079 25 000 29 624 3227 Laekumised korrakaitseasutuste majandustegevusest 100 000 104 179 15 000 18 305 3229 Laekumised üldvalitsemisasutuste majandustegevuses 1 000 957 1000 1 158 323 KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK 170 000 214 614 174 500 216 986 3233 Üüri ja renditulud 150 000 188 787 85 000 120 768 3237 Laekumised õiguste müügist 2 000 2 000 2 000 2 400 3238 Muu kaupade ja teenuste müük 18 000 23 827 24 500 30 231 3239 Edasiantav tulu ja tulu kulude edasiandmisest 0 0 63 000 63 587 35 TOETUSED 11 945 888 11 557 344 12 054 738 12 029 032 3500 Sihtotstarbelised toetused jooksvateks kuludeks 792 004 803 460 778 838 788 132 Haridus- ja Teadusministeerium 0 0 62 000 62 000 Kultuuriministeerium 197 160 197 160 85 800 90 900 Raamatud raamatukogudele 89 160 89 160 85 800 90 900 Raamatukogude mööbel 108 000 108 000 0 0 Põllumajandusministeerium koolipiim 19 889 19 890 12 715 12 716 Rahandusministeerium õppelaenud 40 653 39 707 21 202 21 202 Sotsiaalministeerium 4 482 4 482 13 410 13 411 Maavalitsused 3 760 3 760 91 012 91 205 Vab. Valitsus koolitoit 291 000 291 000 327 000 327 000 Toetused valitsussektorisse kuuluvatelt sihtasutus 212 039 212 040 135 688 139 688 Rahvakultuuri Arenduskeskus 8 000 8 000 0 0 Eesti Kultuurkapital 5 000 5 000 7 519 11 519 Tiigrihüppe SA 33 902 33 902 67 466 67 466 KIK tiigid 152 600 152 600 60 703 60 703 KIK HG 12 537 12 538 0 0 Toetused muudelt residentidelt 3 450 15 850 30 011 30 011 EL toetus koolipiim 19 571 19 571 0 0 3502 Sihtotstarbelised toetused põhivara soetamiseks 1 253 000 853 000 1 830 000 1 795 000 Haridus- ja Teadusministeerium 0 0 500 000 500 000 Kultuuriministeerium 900 000 500 000 800 000 800 000 Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium 318 000 318 000 160 000 160 000 Toetused val.sektorisse kuuluvatelt sihtasutustelt 35 000 35 000 350 000 315 000 Toetused muudelt residentidelt 0 0 20 000 20 000 352 Mittesihtotstarbelised toetused 9 900 884 9 900 884 9 445 900 9 445 900 Tasandusfond § 5 lg1 2 884 000 2 884 000 3 360 000 3 360 000 Tasandusfond § 5 lg 2 hariduskulud, toimetulek,pal 7 016 884 7 016 884 6 085 900 6 085 900 38 MUUD TULUD 267 000 355 833 644 700 682 272 381 Materiaalsete ja immateriaalsete varade müük 100 000 128 685 500 000 506 660 3810 Maa müük 0 0 500 000 500 000 3811 Rajatiste ja hoonete müük 30 000 65 835 0 6 660 3812 Muu põhivara müük 70 000 62 850 0 0 382 Tulud varadelt 140 000 172 935 135 000 158 915 3820 Intressi- ja viivise tulud hoiustelt 50 000 56 451 40 000 36 407 3823 Intressi- ja viivisetulud muudelt finantsvaradelt 0 14 424 0 11 293 3825 Rendi- ja üüritulud mittetoodetud põhivaradelt 90 000 102 060 95 000 111 215 388 Muud tulud 27 000 54 214 9 700 16 698 3882 Saastetasud 20 000 49 524 7 000 7 858 3888 Eespool nimetamata muud tulud 7 000 4 690 2 700 8 840 KULUD 30 319 441 27111 271 28217 667 27461 455 01111 Valla- ja linnavolikogu 128 310 118 317 110 000 98 505 50 Personalikulud 93 100 82 636 93 400 81 839 5000 Valitavad töötasu 70 000 62 100 70 200 61 500 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud 23 100 20 536 23 200 20 339 55 Majandamiskulud 35 210 35 681 16 600 16 666 5500 Administreerimiskulud 23 210 29 019 6 600 4 311 5503 Lähetuskulud 2 000 2 000 0 2 100 5504 Koolituskulud 10 000 4 662 10 000 10 255 01112 Valla- ja linnavalitsus 4 797 502 3 760 633 3 603 437 3 373 737 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 1 103 000 141 924 0 68 348 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 1 040 000 80 924 0 0 1556 Inventari soetamine ja renoveerimine 0 0 0 61 348 1560 Immateriaalsete põhivarade soetamine 63 000 61 000 0 7 000 50 Personalikulud 2 663 490 2 667 578 2 481 577 2 358 512 5000 Valitavad 204 710 204 528 181 780 181 781 5001 Avaliku teenistuse ametnike töötasu 1 724 929 1 715 160 1 603 141 1 502 810 5002 Töötajate töötasu 48 345 64 662 53 150 64 598 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 1 329 0 13 650 5050 Erisoodustused 13 065 9 539 9 067 5046 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 672 441 672 360 634 439 590 627 55 Majandamiskulud 1 031 012 950 916 1 121 860 944 074 5500 Administreerimiskulud 275 382 286 561 238 110 236 292 5503 Lähetuskulud 5 000 3 831 1 000 5 720 5504 Koolituskulud 80 000 72 919 61 350 59 303 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 250 000 148 615 423 800 263 852 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 208 400 205 244 127 500 133 458 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 191 730 190 148 179 500 185 558 5515 Inventari kulud 10 000 30 900 90 500 47 672 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 500 1 705 100 0 5539 Lipud, vimplid ,muu sümboolika 10 000 10 993 0 9 541 5549 Edasiantav kulu ja kulu tulude edasiandmisest 0 0 0 2 678 60 Muud kulud (v.a intressid ja kohustistasud) 0 216 0 2 802 01114 Reservfond 278 453 0 23 114 0 01330 Muud üldised teenused (volikogu valimised) 54 050 52 459 50 Personalikulud 42 100 42 034 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 31 500 31 485 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 10 600 10 549 55 Majandamiskulud 11 950 10 425 5500 Administreerimiskulud 4 650 4 317 5504 Koolituskulud 2 300 1 975 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 3 500 4 134 5515 Inventari kulud 1 500 0 01600 Üldised valitsussektori teenused (liikmemaksud) 85 885 85 885 62 600 62 021 01700 Valitsussektori võla teenindamine 110 000 100 816 84 800 91 431 03100 Politsei 47 020 44 237 18 000 11 218 50 Personalikulud 16 020 16 020 0 0 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 12 000 12 000 0 0 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 4 020 4 020 0 0 55 Majandamiskulud 31 000 28 217 18 000 11 218 5500 Administreerimiskulud 3 000 1 681 8 000 3 068 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 18 000 17 362 10 000 7 160 5515 Inventari kulud 0 0 0 990 5539 Muu erivarustus ja erimaterjalid 10 000 9 175 0 0 03200 Haljala abikomando 322 409 335 431 318 845 316 556 50 Personalikulud 262 159 283 229 261 476 262 731 5002 Töötajate töötasu 196 379 212 156 195 851 196 794 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 65 780 71 073 65 625 65 937 55 Majandamiskulud 60 250 52 202 57 369 53 825 5500 Administreerimiskulud 2 500 2 656 2 500 2 609 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 15 750 14 165 22 000 17 095 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 42 000 35 380 32 869 34 121 04210 Maakorraldus 125 730 40 626 54 353 10 628 55 Majandamiskulud 80 000 40 507 5 000 7 005 5500 Administreerimiskulud 0 0 5 000 3 528 5502 Uurimis- ja arendustööd 60 000 36 240 0 0 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 20 000 4267 0 3 477 60 Muud kulud - Viru kolhoosi osakud 45 730 119 49 353 3 623 04510 Maanteetransport 896 000 713 725 623 921 533 201 55 Majandamiskulud 896 000 713725 623 921 533 201 5512 Rajatiste majandamiskulud 896 000 713725 623 921 524 576 5549 Edasiantav kulu ja kulu tulude edasiandmisest 0 0 0 8 625 05100 Jäätmekäitlus (sh prügivedu) 112 077 102 032 98 483 98 478 50 Personalikulud 42 720 40 836 35 540 36 827 5002 Töötajate töötasu 22 000 22 013 22 400 19 274 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 10 000 8 570 4 200 8 310 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 10 720 10 253 8 940 9 243 55 Majandamiskulud 69 357 61 196 62 943 61 651 5502 Uurimis- ja arendustööd 24 157 24 157 0 15 000 5512 Rajatiste majandamiskulud 45 200 37 039 59 943 46 296 5515 Inventari kulud 0 0 3 000 355 05200 Heitveekäitlus 10 000 7 000 120 000 117 979 55 Majandamiskulud 10 000 7 000 120 000 117 979 5502 Uurimis- ja arendustööd 7 000 7 000 120 000 117 979 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 3 000 0 0 0 05400 Heakord ja haljastus 434 480 400 055 252 760 224 207 55 Majandamiskulud 434 480 400 055 252 760 224 207 5512 Rajatiste majandamiskulud 400 480 366 519 252 760 224 207 5539 Muu erivarustus ja erimaterjalid 34 000 33 536 0 0 06400 Tänavavalgustus 230 160 226 792 203 500 151 084 55 Majandamiskulud 230 160 226 792 203 500 151 084 5512 Rajatiste majandamiskulud 194 000 190 631 203 500 151 084 5515 Inventari kulud 36 160 36 161 0 0 06601 Elamu- ja kommunaalmajanduse haldamine 21 000 16 720 34 940 43 027 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 0 0 10 000 9 624 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 0 0 10 000 9 624 50 Personalikulud 0 0 5 700 5 713 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 0 4 270 4 280 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 0 0 1 430 1 433 55 Majandamiskulud 21 000 16 720 19 240 27 690 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 21 000 16 720 19 240 27 690 06602 Kalmistud 238 250 217 220 176 799 137 045 50 Personalikulud 154 190 151 630 140 799 119 679 5002 Töötajate töötasu 114 750 112 830 97 015 81 500 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 750 750 8 110 8 110 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 38 690 38 050 35 674 30 069 55 Majandamiskulud 84 060 65 590 36 000 17 366 5504 Koolituskulud 3 000 3 818 0 0 5512 Rajatiste majandamiskulud 77 060 57 806 34 000 16 637 5515 Inventari kulud 4 000 3 965 2 000 729 06603 Hulkuvate loomade püüdmine 7 000 6 456 7 500 8 052 55 Majandamiskulud 7 000 6 456 7 500 8 052 5540 Mitmesugused majanduskulud 7 000 6 456 7 500 8 052 06605 Muud (matused) 4 000 2 628 4 000 2 274 55 Majandamiskulud 4 000 2 628 4 000 2 274 5540 Mitmesugused majanduskulud 4 000 2 628 4 000 2 274 07600 Muu tervishoid, sh tervishoiu haldamine 41 000 31 847 40 000 38 482 4500 MTÜ Rakvere Haigla liikmemaks 20 000 20 000 20 000 20 000 55 Majandamiskulud 21 000 11 847 20 000 18 482 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 11 000 11 041 10 000 11 121 5540 Mitmesugused majanduskulud 10 000 806 10 000 7 361 08102 Sporditegevus 477 992 478 678 2 382 408 2387 161 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 0 0 1 969 568 1969 548 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 0 0 1 969 568 1969 548 4500 Sihtotstarbelised eraldised jooksvateks kuludeks 7 000 7 000 9 655 9 655 50 Personalikulud 246 450 246 507 228 160 227 977 5002 Töötajate töötasu 184 600 184 650 170 900 170 766 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 61 850 61 857 57 260 57 211 55 Majandamiskulud 224 542 225 171 175 025 179 981 5500 Administreerimiskulud 3 670 2 835 3 450 5 364 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 980 838 1 000 1 257 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 22 000 22 596 11 000 10 560 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 0 770 1 000 0 5515 Inventari kulud 20 000 20 232 20 040 19 178 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 177 892 177 900 138 535 143 622 820101 Aaspere Raamatukogu 251 330 251 332 188 220 183 011 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 0 0 30 000 30 000 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 0 0 30 000 30 000 50 Personalikulud 66 780 66 779 63 600 63 590 5002 Töötajate töötasu 50 020 50 020 47 640 47 631 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 16 760 16 759 15 960 15 959 55 Majandamiskulud 184 550 184 553 94 620 89 421 5500 Administreerimiskulud 5 700 7 946 4 200 5 195 5503 Lähetuskulud 300 217 0 0 5504 Koolituskulud 2 000 720 2 220 2 084 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 26 000 19 920 19 300 13 954 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 550 550 500 500 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 6 000 9 185 6 500 6 400 5515 Inventari kulud 86 000 86 000 0 1 615 5523 Teavikud ja kunstiesemed 58 000 60 015 61 900 59 673 820102 Haljala Raamatukogu 312 985 313 146 269 557 269 966 50 Personalikulud 125 760 125 759 119 890 119 890 5002 Töötajate töötasu 94 200 94 200 89 800 89 810 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 31 560 31 559 30 090 30 080 55 Majandamiskulud 187 225 187 387 149 667 150 076 5500 Administreerimiskulud 10 000 9 810 15 000 10 715 5503 Lähetuskulud 0 55 0 54 5504 Koolituskulud 2 300 776 2 200 300 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 600 276 1 100 3 100 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 500 448 500 500 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 14 000 15 498 14 980 15 695 5515 Inventari kulud 37 365 37 250 2 887 2 190 5523 Teavikud ja kunstiesemed 118 960 119 933 113 000 114 358 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 3 500 3 341 0 3 164 0820103 Varangu Raamatukogu 1 44 130 143 997 132 480 133 758 50 Personalikulud 66 780 66 885 63 600 63 669 5002 Töötajate töötasu 50 020 50 100 47 640 47 690 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 16 760 16 785 15 960 15 979 55 Majandamiskulud 77 350 77 112 68 880 70 089 5500 Administreerimiskulud 3 500 3 649 3 100 3 288 5504 Koolituskulud 300 0 200 300 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 4 000 3 586 3 900 3 781 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 550 550 500 500 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 12 000 12 154 13 480 11 450 5515 Inventari kulud 1 400 1 140 1 000 0 5523 Teavikud ja kunstiesemed 55 600 56 034 46 700 50 770 08202 Haljala Rahvamaja 2 227 623 1 700 711 2 807 950 2 763 235 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 1 010 000 558 640 1641 384 1 635 829 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 1 010 000 558 640 1622 384 1 616 429 1556 Inventari soetamine ja renoveerimine 0 0 19 000 19 400 50 Personalikulud 521 140 523 365 501 734 487 833 5002 Töötajate töötasu 344 694 359 872 325 680 331 912 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 41 000 27 432 45 580 29 385 5050 Erisoodustused 6 244 3 568 6 094 3 390 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 129 202 132 493 124 380 123 146 55 Majandamiskulud 696 483 618 706 664 832 639 573 5500 Administreerimiskulud 25 200 22 845 21 250 11 162 5503 Lähetuskulud 8 000 7 160 5 000 1 120 5504 Koolituskulud 5 000 5 730 3 000 3 765 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 344 600 319 421 449 415 426 784 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbeli 48 500 26 346 63 631 70 251 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 15 000 17 004 10 000 9 916 5515 Inventari kulud 60 600 74 990 33 500 27 963 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 400 0 0 0 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 184 500 140563 79 036 8 8614 5539 Muu erivarustus ja erimaterjalid 4 683 4 647 0 0 08205 Kinod 10 000 10 000 10 000 10 000 08208 Kultuuriüritused 217 746 213 798 93 230 90 228 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 25 000 25 000 0 0 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 25 000 25 000 0 0 4500 Sihtotstarbelised eraldised jooksvateks kuludeks 159 970 157 405 71 830 70 830 50 Personalikulud 14 176 14 193 5 400 7 218 5002 Töötajate töötasu 5 316 5 316 5 400 5 406 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 5 320 5 316 0 0 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 3 540 3 561 0 1 812 55 Majandamiskulud 18 600 17 200 16 000 12 180 5502 Uurimis- ja arendustööd 10 000 8 600 0 0 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 1 500 1 500 16 000 12 180 5540 Mitmesugused majanduskulud 7 100 7 100 0 0 08300 Haljala valla leht 30 000 34 775 33 500 32 308 08600 Haljala kirik, kogudus 60 000 60 000 0 0 0911001 Teiste lasteaiakohad 100 000 93 512 87 000 89 109 0911002 Aaspere lasteaiarühm 153 849 153 322 138 783 138 774 50 Personalikulud 122 870 122 510 113 383 113 366 5002 Töötajate töötasu 92 035 91 770 84 930 84 726 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 30 835 30 740 28 453 28 640 55 Majandamiskulud 30 979 30 812 25 400 25 408 5500 Administreerimiskulud 0 0 0 1 328 5504 Koolituskulud 1 000 328 3 900 2 800 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 22 000 15 384 18 500 17 286 5515 Inventari kulud 1 000 9 835 0 0 5521 Koolipiim 1 979 1 379 0 215 5524 Õppevahendid 5 000 3 886 3 000 3 780 0911003 Haljala Lasteaed 2 441 737 2172 991 1589 880 1583 726 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 878 993 594 955 199 610 121 385 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 878 993 594 955 199 610 121 385 50 Personalikulud 983 324 984 427 915 317 918 393 5002 Töötajate töötasu 736 559 731 278 685 630 687 926 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 6 115 0 0 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 246 765 247 034 229 687 230 467 55 Majandamiskulud 579 420 593 609 474 953 543 949 5500 Administreerimiskulud 21 000 25 677 16 000 13 269 5504 Koolituskulud 15 000 15 189 9 500 9 630 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 412 000 389 635 399 871 460 460 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 13 000 12 537 2 000 1 384 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 10 000 25 280 21 012 18 896 5515 Inventari kulud 48 204 64 230 3 000 15 473 5521 Toiduained ja toitlustusteenused 15 216 8 509 0 0 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 3 000 2 352 500 784 5524 Õppevahendid 35 000 38 571 20 000 24 054 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 0 6 020 3 070 0 5539 Muu erivarustus ja erimaterjalid 7 000 5 610 0 0 0911004 Põdruse lasteaiarühm 175 597 135 685 50 Personalikulud 65 000 68 962 5002 Töötajate töötasu 48 700 49 560 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 1 345 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 16 300 18 057 55 Majandamiskulud 110 597 66 723 5500 Administreerimiskulud 2 000 1 164 5504 Koolituskulud 1 000 2 235 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 95 000 58 061 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 0 134 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 3 500 1 566 5515 Inventari kulud 2 000 243 5521 Toiduained ja toitlustusteenused 2 597 816 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 500 0 5524 Õppevahendid 2 000 2 431 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 2 000 73 0921102 Põdruse LAK 548 521 548 521 764 460 732 919 50 Personalikulud 330 819 330 819 481 750 482 083 5002 Töötajate töötasu 247 802 240 634 360 831 361 139 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 7 925 0 0 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 83 017 82 260 120 919 120 944 55 Majandamiskulud 219 702 217 702 282 710 250 836 5500 Administreerimiskulud 4 073 4 073 10 000 5 883 5504 Koolituskulud 70 70 3 910 2 162 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 196 521 196 521 209 000 193 560 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 0 0 4 500 2 720 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 0 0 2 691 4 328 5515 Inventari kulud 3 960 3 960 12 000 5 646 5521 Toiduained ja toitlustusteenused 11 170 11 170 30 555 25 272 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 0 0 200 90 5524 Õppevahendid 1 908 1 908 9 075 11 125 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 2 000 0 779 50 0921202 Aaspere Põhikool 2 901 980 2784 456 2725 049 2707 558 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 258 923 258 923 0 0 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 258 923 258 923 0 0 50 Personalikulud 1 730 216 1730 781 1700 742 1720 783 5002 Töötajate töötasu 1 291 056 1287 514 1273 955 1286 728 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 5 000 8 933 0 2 240 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 434 160 434 334 426 787 431 815 55 Majandamiskulud 912 841 794 752 1024 307 986 775 5500 Administreerimiskulud 60 300 62 515 69 800 54 024 5503 Lähetuskulud 6 000 0 6 000 3 696 5504 Koolituskulud 23 250 34 492 23 266 22 250 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 508 600 401 176 644 533 589 335 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 61 500 63 125 61 500 69 037 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 67 278 54 231 57 063 50 381 5515 Inventari kulud 39 149 39 775 15 416 37 195 5521 Toiduained ja toitlustusteenused 62 209 56 467 65 184 63 557 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 2 000 2 301 1 000 1 027 5524 Õppevahendid 72 500 78 009 77 585 94 993 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 6 055 1 583 2 960 1 280 5539 Muu erivarustus ja erimaterjalid 4 000 1 079 0 0 0922000 Õpilaskohad 600 000 632 189 600 000 585 727 0922001 Haljala Gümnaasium 9 350 026 8865 183 8628 497 8606 368 15 Materiaalsete ja immateriaalsete varade soetamine 1 000 000 519 266 1045 771 1042 121 1551 Rajatiste ja hoonete soetamine ja renoveerimine 1 000 000 519 266 1045 771 1042 121 50 Personalikulud 5 843 019 5864 153 5430 347 5374 532 5002 Töötajate töötasu 4 328 143 4318 613 4026 515 3963 755 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 40 000 61 145 40 000 57 248 5050 Erisoodustused 11 546 9 584 6 041 3 361 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 1 463 330 1474 811 1357 791 1350 168 55 Majandamiskulud 2 507 007 2481 764 2152 379 2189 715 5500 Administreerimiskulud 136 000 149 406 174 799 121 151 5502 Uurimis- ja arendustööd 0 0 0 10 000 5503 Lähetuskulud 25 000 28 862 10 000 8 613 5504 Koolituskulud 87 000 95 348 121 718 111 167 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 954 000 944 030 904 000 884 390 5512 Rajatiste majandamiskulud 65 000 50 823 0 0 5513 Sõidukite ülalpidamise kulud, v.a kaitseotstarbelised 117 000 142 605 101 000 120 185 5514 Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 204 224 185 680 147 200 170 542 5515 Inventari kulud 192 000 190 939 90 000 72 861 5521 Toiduained ja toitlustusteenused 241 957 239 060 256 692 237 768 5522 Meditsiinikulud ja hügieenitarbed 3 000 2 240 0 6 879 5524 Õppevahendid 437 000 414 582 313 340 416 119 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 44 826 38 188 33 630 30 041 09600 Õpilasveo eriliinid 730 000 604 537 620 000 594 066 09601 Muud hariduse abiteenused 23 099 23 099 22 601 22 601 09800 Muu haridus, sh hariduse haldus 0 0 33 000 28 000 10120 Puuetega inimeste sotsiaalhoolekandeasutused 120 000 101 800 103 000 104 540 10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 149 000 166 813 28 000 22 533 41 Sotsiaaltoetused 149 000 166 813 25 000 18 556 4133 Toetused puudega inimestele ja nende hooldajatele 149 000 152 405 0 0 4138 Muud sotsiaaltoetused füüsilistele isikutele 0 14 408 25 000 18 556 5500 Administreerimiskulud 0 0 3 000 3 977 10200 Hooldekodud 180 000 179 507 160 000 135 623 10201 Päevakeskus 87 500 83 981 64 500 82 355 50 Personalikulud 0 4 806 0 3 738 5005 Ajutiste lepinguliste töötajate töötasu 0 3 600 0 2 800 5060 Personalikuludega kaasnevad maksud ja sotsiaalkindlustus 0 1206 0 938 55 Majandamiskulud 87 500 79 175 64 500 78 617 5500 Administreerimiskulud 6 000 9 549 9 000 2 717 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 43 500 35 900 43 000 40 058 5515 Inventari kulud 5 000 1 349 0 1 618 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 33 000 32 377 12 500 34 224 10401 Noortekeskus 142 000 139 357 141 900 138 648 55 Majandamiskulud 142 000 139 357 141 900 138 648 5500 Administreerimiskulud 0 0 0 804 5511 Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 17 000 14 357 20 000 15 945 5525 Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud 125 000 125 000 121 900 121 900 10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse 717 000 717 435 571 600 537 068 10701 Riiklik toimetulekutoetus 83 000 119 146 89 000 39 240 10702 Muu sotsiaalsete riskirühmade kaitse 141 000 120 422 96 000 125 007 Ülejääk(+)/puudujääk(-) -2 486 553 314 635 -2 546 029 -1 575 017 Finantseerimistehingud 2 486 553 -314 635 2 546 029 1 575 017 Kohustuste suurenemine Laenude võtmine 1 330 000 0 2 036 802 2 034 711 Kohustuste vähenemine Laenude tagasimaksmine -742 236 -743 007 -514 680 -514 680 Kulude katteks suunatud vabajääk 2 700 000 Muutus kassas ja hoiustes 1 898 789 428 372 -1 676 093 54 986 Kassatagavara 55 000 55 000 50 867 50 867