Overskridelse af placeringsbestemmelser, investeringsforeninger (* 1)

Overskridelse af placeringsbestemmelser, investeringsforeninger (* 1)

Finanstilsynet har gennem Danske Investeringsforeningers Fællesrepræsentation meddelt investeringsforeningerne, at man i en konkret sag til en investeringsforening blandt andet har udtalt følgende: For god ordens skyld bemærkes, at en investeringsforening altid skal indberette overskridelse af placeringsbestemmelserne.

Såfremt overskridelse er en følge af kursstigninger (kursændringer), udnyttelse af tegningsrettigheder eller indløsning, jf. lovens § 24, stk. 1, skal investeringsforeningen fremsende en erklæring herom til tilsynet. Overstiger overskridelsen 10 pct., skal den jf. lovens § 24, stk. 2, 1. punktum, senest 6 måneder efter være nedbragt til 10 pct. Er overskridelsen under 10 pct., skal foreningen i sin salgsvirksomhed prioritere en normalisering af forholdene under hensyn til deltagernes interesser.

Såfremt overskridelse undtagelsesvis måtte ske af andre årsager, der ikke omfattes af lovens § 24, stk. 1, vil tilsynet som hovedregel fastsætte en meget kort frist for foreningen til at bringe placeringerne i overensstemmelse med lovens kapitel 5.

På foranledning af foreningens skrivelse skal tilsynet udtale, at man analogisk kan udvide lovens § 24, stk. 1, til også at omfatte overskridelse som følge af en fusion imellem selskaber, hvis aktier indgår i foreningens beholdning.

Tilsynet udtalte bl.a., at overskrivelser i lovens § 24, stk. 1, omfatter analogisk også overskrivelser som følge af en fusion imellem selskaber, hvis aktier indgår i en forenings beholdning.