Skrivelse med orientering om Lov om ændring af lov om social pension (Supplerende pensionsydelse)\n(Til samtlige kommuner m.fl.)

Bilag 1

Bilag 1

Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 19. december 2003

Forslag

til

Lov om ændring af lov om social pension

(Supplerende pensionsydelse)

§ 1

I lov om social pension, jf. lovbekendtgørelse nr. 697 af 21. august 2002, som ændret bl.a. ved lov nr. 1073 af 17. december 2002 og senest ved § 14 i lov nr. 394 af 28. maj 2003, foretages følgende ændring

1. § 72 d affattes således

»§ 72 d. Til folkepensionister, som inden den 1. januar i det pågældende år er berettiget til pension, jf. § 12, og som opfylder betingelserne i stk. 2-6, udbetales en årlig supplerende pensionsydelse på op til 5.100 kr.

Stk. 2. Den supplerende pensionsydelse udbetales ikke, hvis pensionistens og en eventuel ægtefælles eller samlevers samlede likvide formue overstiger formuegrænsen for tildeling af helbredstillæg, jf. § 49, stk. 1, nr. 7. Den likvide formue opgøres pr. 1. januar efter § 14 b, stk. 2 og 3, og § 14 c på grundlag af de oplysninger, der efter skattekontrollovens afsnit II senest er indberettet til skattemyndighederne, og på grundlag af pensionistens og en eventuel ægtefælles eller samlevers oplysninger om likvid formue.

Stk. 3. Den supplerende pensionsydelse nedsættes på grundlag af pensionistens og en eventuel ægtefælles eller samlevers samlede indtægter. Den samlede indtægt opgøres pr. 1. januar efter § 29, stk. 1 og 3-6, på grundlag af den senest slutlignede indkomst eller på grundlag af den forventede fremtidige indtægt, såfremt indtægtsgrundlaget er ændret mere end rent midlertidigt. Den opgjorte indtægt nedsættes med et fradragsbeløb på 1.500 kr.

Stk. 4. Den supplerende pensionsydelse nedsættes med 100 pct. af indtægtsgrundlaget efter stk. 3, dog med 50 pct., hvis pensionistens ægtefælle eller samlever også har ret til den supplerende pensionsydelse.

Stk. 5. For folkepensionister, der er berettiget til et antal fyrretyvendedele af fuld folkepension efter § 5, stk. 2, nedsættes den beregnede supplerende pensionsydelse i forhold til det fastsatte antal fyrretyvendedele.

Stk. 6. Den supplerende pensionsydelse udbetales ikke, hvis den beregnede ydelse er mindre end 200 kr.

Stk. 7. Den supplerende pensionsydelse udbetales i januar måned, hvis kommunen har de nødvendige oplysninger.

Stk. 8. De beløb, der er nævnt i stk. 1 og 3, reguleres én gang årligt den 1. januar med satsreguleringsprocenten, jf. lov om en satsreguleringsprocent. Reguleringen sker første gang den 1. januar 2005. Beløbene afrundes til nærmeste kronebeløb, der kan deles med 100.

Stk. 9. Udgiften til den supplerende pensionsydelse afholdes af staten. «

§ 2

Loven træder i kraft den 1. januar 2004.

Skrivelse med orientering om Lov om ændring af lov om social pension (Supplerende pensionsydelse)

(Til samtlige kommuner m.fl.)

Folketinget har den 19. december 2003 vedtaget L 79 - Forslag til Lov om ændring af lov om social pension (Supplerende pensionsydelse).

Lovforslaget, som vedtaget ved 3. behandling, vedlægges til orientering.

Den supplerende pensionsydelse

Den supplerende pensionsydelse skal udbetales til de økonomisk svagest stillede folkepensionister. Selve ydelsen er indrettet på samme måde som den supplerende engangsydelse, der blev udbetalt i 2003, dog er der indført et fradragsbeløb, og den udbetalte ydelse vil indgå i indkomstgrundlaget for beregning af boligydelse mv.

Hvem kan modtage den supplerende pensionsydelse

Den supplerende pensionsydelse udbetales årligt til folkepensionister, der opfylder betingelserne for folkepension inden den 1. januar i udbetalingsåret. Det vil bl.a. sige, at personen udover at have opnået folkepensionsalderen inden 1. januar i udbetalingsåret, skal opfylde pensionslovens øvrige betingelser om indfødsret, bopæl og optjening. Det har ikke betydning, at en person, der opnår folkepensionsalderen i december måned, først får udbetalt folkepension første gang det efterfølgende år (dvs. i udbetalingsåret for den supplerende pensionsydelse).

Det er desuden en betingelse for retten til den supplerende pensionsydelse, at pensionisten og en eventuel ægtefælle eller samlever har en samlet likvid formue på mindre end 54.600 kr. (i 2004).

Den supplerende pensionsydelse kan også ydes til personer, som har bopæl i et andet EU/EØS-land, og som har optjent ret til dansk folkepension. Det er Den Sociale Sikringsstyrelse , der administrerer reglerne i forhold til disse pensionister.

Opgørelse af indtægtsgrundlaget

Den supplerende pensionsydelse udbetales afhængigt af pensionistens og en eventuel ægtefælles eller samlevers samlede indtægter opgjort efter § 29, stk. 1 og 3-6. Indtægtsgrundlaget opgøres på samme måde som for beregning af pensionstillæg.

Ved opgørelsen af indtægtsgrundlaget tages der således udgangspunkt i den seneste skattemæssige årsopgørelse, jf. lovens § 29, stk. 1, nr. 2. Denne regel fraviges i de tilfælde, hvor indtægtsgrundlaget er ændret i forhold til seneste årsopgørelse, jf. lovens §§ 30 og 39. Det kan fx være tilfældet, hvis pensionisten først er blevet pensionist inden for de seneste to år, hvis pensionisten har ændret status med hensyn til ægteskab eller samliv – eller hvis pensionisten har haft ændringer i indtægtsforholdene. I sådanne tilfælde beregnes pensionen på grundlag af de ændrede eller forventede fremtidige indtægtsforhold.

Det er således indtægts- og formueforholdene pr. 1. januar i udbetalingsåret som lægges til grund.

Ændringer i de økonomiske forhold efter denne dato er uden betydning for berettigelsen til og størrelsen af den supplerende pensionsydelse. Kun ændringer i indkomst- og formueforhold, som ligger før denne dato, men som pensionisten først orienterer kommunen om efter den 1. januar i udbetalingsåret, fx i forbindelse med at kommunen undersøger, om betingelserne for tildeling af ydelsen er opfyldt, eller i forbindelse med at borgeren klager over kommunens afgørelse vedrørende den supplerende pensionsydelse, kan give anledning til en ændret beregning.

Samlevende, som efter de før 1. marts 1999 gældende regler, betragtes som enlige i forhold til opgørelsen af indtægtsgrundlaget, betragtes som samlevende i forhold til beregning/udbetaling af den supplerende pensionsydelse.

Hvis pensionisten er blevet skilt eller har ophævet samlivet før den 1. januar i udbetalingsåret, beregnes den supplerende pensionsydelse alene på baggrund af pensionistens økonomiske forhold. Tilsvarende gælder for den tidligere ægtefælle/samlever, såfremt pågældende ligeledes er berettiget til ydelsen.

Bliver pensionisten skilt eller ophæves samlivet den 1. januar eller senere i det konkrete udbetalingsår, beregnes den supplerende pensionsydelse efter de forhold, der var gældende før den 1. januar, hvilket betyder, at det er de samlede økonomiske forhold for pensionisten og den tidligere ægtefælle/samlever, der har betydning for udbetalingen.

En pensionist, der lever adskilt fra sin ægtefælle som følge af, at den ene har fået ophold i plejehjem, betragtes i relation til pensionsloven som enlig. Dette gælder også i forhold til opgørelsen af likvid formue og således i forhold til beregningen af den supplerende pensionsydelse. I sådanne tilfælde medregnes formuen hos den ægtefælle, der er registreret som ejer af formuen.

Det opgjorte indtægtsgrundlag nedsættes med et fradragsbeløb på 1.500 kr. (i 2004) for såvel enlige som for gifte/samlevende pr. par. Det er således alene indtægter ved siden af pensionen, som overstiger 1.500 kr., der vil medføre nedsættelse af den supplerende pensionsydelse.

Beregning

Den supplerende pensionsydelse aftrappes med 100 pct. af indkomstgrundlaget udover fradragsbeløbet, dvs. en krone for krone aftrapning. For folkepensionister, der er gift eller samlevende med en anden folkepensionist, nedsættes den supplerende pensionsydelse for hver pensionist med 50 pct. af parrets samlede indkomstgrundlag udover fradragsbeløbet, således at parrets samlede ydelse aftrappes krone for krone. Udgør den supplerende pensionsydelse herefter mindre end 200 kr. pr. pensionist, kommer den ikke til udbetaling.

Brøkpensionister

Folkepensionister, som har boet i Danmark i mindre end 40 år mellem det 15. og det 65./67. år, og som dermed ikke har optjent ret til fuld pension men til et antal fyrretyvendedele af fuld folkepension, får nedsat den beregnede supplerende pensionsydelse i forhold til det fastsatte antal fyrretyvendedele.

Udbetaling

Den supplerende pensionsydelse udbetales uden ansøgning i januar måned på baggrund af kommunens indtægts- og formueoplysninger pr. 1. januar i udbetalingsåret.

Kommunen undersøger, hvilke pensionister der er berettiget til ydelsen og indhenter evt. supplerende oplysninger hos pensionisten til brug for beregning af den supplerende pensionsydelse. Den supplerende pensionsydelse udbetales, når de nødvendige oplysninger foreligger.

Hvis pensionisten ikke ønsker at afgive de nødvendige oplysninger, udbetales den supplerende pensionsydelse ikke.

Hvis en pensionist, der er berettiget til den supplerende pensionsydelse, afgår ved døden inden udbetalingen har fundet sted, udbetales ydelsen til pensionistens dødsbo.

Hvis kommunen ikke har modtaget de nødvendige oplysninger om likvid formue og indtægtsgrundlag med henblik på at kunne foretage udbetaling i januar måned, udbetales den supplerende pensionsydelse, når de nødvendige oplysninger er modtaget. Oplysninger, der modtages mere end 6 måneder efter udgangen af januar måned, kan dog ikke medføre udbetaling eller forhøjelse af den udbetalte supplerende pensionsydelse, jf. pensionslovens § 39 om omregning af pension med tilbagevirkende kraft.

Forholdet til andre sociale ydelser

Udbetaling af den supplerende pensionsydelse skal behandles på samme måde som skattepligtig pension i øvrigt ved tildeling og udmåling af andre ydelser.

Den supplerende pensionsydelse får således ikke indvirkning på helbredstillæg og varmetillæg, idet ydelsen er skattepligtig pension og dermed skal fradages i det indtægtsgrundlag, der ligger til grund for beregning af helbredstillæg og varmetillæg.

Ved en ansøgning om personligt tillæg, skal kommunen foretage en individuel konkret vurdering af pensionistens samlede aktuelle økonomiske forhold.

I forhold til boligydelse indgår den supplerende pensionsydelse i lighed med folkepensionens grundbeløb og pensionstillæg i indkomstrundlaget for boligydelse m.v. Udbetalingen af den supplerende pensionsydelse i 2004 vil dog ikke i sig selv kunne medføre en reduktion af boligydelsen i 2004, da ydelsen er mindre end grænsen for omberegning på 19.300 kr. Hvis pensionistens indkomst imidlertid ændres yderligere i løbet af året, således at der skal foretages en omberegning af boligydelsen, vil den supplerende pensionsydelse dog indgå i indkomstgrundlaget for omberegningen i 2004.

Socialministeriet, den 19. december 2003

Mikael Lynnerup Kristensen