Vejledning om krav i den finansielle lovgivning til direktørers, bestyrelsesmedlemmers og aktionærers egnethed og hæderlighed

Vejledning om krav i den finansielle lovgivning til direktørers, bestyrelsesmedlemmers og aktionærers egnethed og hæderlighed

Vejledningen omfatter direktører, bestyrelsesmedlemmer, herunder suppleanter, samt aktionærer i finansielle virksomheder omfattet af tilsyn efter

– Lov om banker og sparekasser, jf. § 6, stk. 6-10

– Realkreditloven, jf. § 9, stk. 2-6

– Lov om forsikringsvirksomhed, jf. § 9 a

– Lov om fondsmæglerselskaber, jf. § 5, stk. 6-10

– Lov om værdipapirhandel m.v., jf. § 9

– Lov om investeringsforeninger og specialforeninger, jf. § 81 samt

– Lov om forsikringsmæglervirksomhed, jf. § 5, stk. 1-4

Vejledningen omfatter tillige direktører og bestyrelsesmedlemmer, herunder suppleanter, i holdingselskaber omfattet af tilsyn efter

– Lov om banker og sparekasser, jf. §§ 7 e, nr. 2 og 7 f, nr. 2

– Realkreditloven, jf. §§ 79 a, nr. 2 og 79 b, nr. 2

– Lov om forsikringsvirksomhed, jf. §§ 33 c, nr. 2 og 33 d, nr. 2 samt

– Lov om fondsmæglerselskaber, §§ 10 a, nr. 2 og 10 b, nr. 2.

Vejledningen omfatter desuden aktionærer i holdingselskaber omfattet af tilsyn efter

– Lov om banker og sparekasser, jf. § 7 f, nr. 3

– Realkreditloven, jf. § 79 b, nr. 3

– Lov om forsikringsvirksomhed, jf. § 33 d, nr. 3

– Lov om fondsmæglerselskaber, jf. § 10 b, nr. 3

I de fire ovennævnte love er der angivet to forskellige holdingkonstruktioner. I det ene tilfælde er der tale om et holdingselskab, der både ejer kapitalandele i finansielle virksomheder under tilsyn og i ikke finansielle virksomheder, jf. f.eks. § 33 c i lov om forsikringsvirksomhed. Det andet tilfælde omfatter holdingselskaber, hvis virksomhed udelukkende eller hovedsageligt består i at eje kapitalandele i finansielle virksomheder under tilsyn, jf. f.eks. § 33 d i lov om forsikringsvirksomhed. Uanset at der er tale om to forskellige koncernstrukturer, er der overalt i vejledningen anvendt udtrykket "holdingselskaber", medmindre der gælder forskellige regler for de to holdingkonstruktioner.

Vejledningen retter sig mod de personer, der skal indgå i ledelsen af en finansiel virksomhed under tilsyn eller i ledelsen af et holdingselskab enten som direktører anmeldt til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen eller som generalforsamlings-/medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer, herunder suppleanter og angiver, at disse personer til Finanstilsynet skal afgive bestemte oplysninger, jf. Oplysningsskema A-D. I vejledningen vil betegnelsen "bestyrelsesmedlem" fremover blive anvendt som dækkende både bestyrelsesmedlem og suppleant, jf § 49, stk 8 i aktieselskabsloven.

Det fastlægges i øvrigt, at aktionærer i finansielle virksomheder under tilsyn samt aktionærer i en sådan finansiel virksomheds moderselskab, når moderselskabets virksomhed udelukkende eller hovedsageligt består i at eje kapitalandele i finansielle virksomheder under tilsyn kun skal afgive bestemte oplysninger i helt specielle tilfælde, jf. Oplysningsskema E og F.

De afgivne oplysninger vil indgå i Finanstilsynet s bedømmelse af, om vedkommende er egnet og hæderlig i den finansielle lovgivnings forstand.

Pligten til at udfylde oplysningsskema A-F indtræder den 1. juni 2000 og gælder for personer, der ikke på dette tidspunkt har ansættelse som direktør eller bestyrelsesmedlem i en finansiel virksomhed under tilsyn, herunder i den finansielle virksomheds holdingselskab, og som den 1. juni 2000 eller senere tiltræder en sådan stilling. Pligten gælder tillige for nye aktionærer, der fra den 1. juni 2000 erhverver en kvalificeret andel af kapitalen i en finansiel virksomhed under tilsyn eller i en finansiel virksomheds moderselskab, når moderselskabets virksomhed udelukkende eller hovedsageligt består i alt eje kapitalandele i finansielle virksomheder under tilsyn.

Direktører og bestyrelsesmedlemmer i finansielle virksomheder under tilsyn herunder i holdingselskaber skal indberette, hvis de efterfølgende i deres funktionsperiode har modtaget dom for overtrædelse af straffelovens regler i kapitel 28 og 29 om berigelsesforbrydelser og andre strafbare formuekrænkelser eller af værdipapirhandelslovens kapitel 10 om misbrug af intern viden og kursmanipulation.

En direktør i en finansiel virksomhed under tilsyn skal endvidere indberette til Finanstilsynet, hvis pågældende i sin funktionsperiode anmelder betalingsstandsning, er under konkursbehandling, indgiver begæring om gældssanering eller forhandling om tvangsakkord.

Vejledningen samt oplysningsskemaerne findes også i en engelsk udgave.

1. Den lovmæssige baggrund

1.1 Vejledningen er et supplement til de bestemmelser, der findes i den finansielle lovgivning om, at ledelsen, dvs. bestyrelse og direktion, af en finansiel virksomhed skal opfylde visse krav om egnethed (kvalifikationer og erfaring) samt hæderlighed. Lovbestemmelserne svarer til hinanden og bygger på i princippet identiske bestemmelser i EF-direktiver. Reglerne gælder desuden for forsikringsmæglerselskaber omfattet af lov om forsikringsmæglervirksomhed, uanset at disse selskaber ikke p.t. er underkastet nogen EU-regulering.

Som eksempel på disse lovregler fastlægges i § 9 a, stk.1 og 2 i lov om forsikringsvirksomhed

»§ 9 a. Finanstilsynet kan nægte et forsikringsselskab koncession, hvis et medlem af forsikringsselskabets direktion eller bestyrelse

1. må skønnes ikke at have fyldestgørende erfaring til at udøve stillingen eller hvervet,

2. er dømt for strafbart forhold og det udviste forhold begrunder en nærliggende fare for misbrug af stillingen eller hvervet eller

3. i stilling eller erhverv har udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at den pågældende ikke vil varetage stillingen eller hvervet på forsvarlig måde.

Stk. 2. Tilladelse kan desuden nægtes, hvis de i kapitel 3 a nævnte kapitalejere skønnes at ville modvirke en forsvarlig drift af forsikringsselskabet.«

Finanstilsynet kan i medfør af en af disse bestemmelser nægte en virksomhed tilladelse (koncession), hvis blot et enkelt medlem af bestyrelsen eller direktionen skønnes ikke at opfylde kravene om egnethed og hæderlighed ved selskabets stiftelse.

Hvis et medlem af direktionen eller bestyrelsen - når virksomheden er i drift - ikke længere skønnes at opfylde de nævnte krav, eller virksomhedens nyvalg af direktør eller bestyrelsesmedlem efter Finanstilsynet s vurdering ikke skønnes at opfylde kravene til ledelsesmedlemmers egnethed og hæderlighed og virksomheden ikke afhjælper dette, kan tilsynet tilbagekalde den pågældende virksomheds tilladelse, jf. f.eks. § 253, stk. 1, nr. 2, i lov om forsikringsvirksomhed.

1.2. Vejledningen er desuden et supplement til de nyligt vedtagne regler i lov om banker og sparekasser mv, lov om forsikringsvirksomhed, realkreditloven og lov om fondsmæglerselskaber om, at bestyrelsesmedlemmer og direktionen i holdingselskaber skal besidde tilstrækkelig erfaring og indsigt til, at de kan varetage den overordnede ledelse af koncernen.

Som eksempel på disse lovregler fastlægges i lov om forsikringsvirksomhed § 33 c, nr. 2 og § 33 d, nr. 2

»§ 33 c. Finanstilsynet kan pålægge et holdingselskab, der ejer kapitalandele i finansielle virksomheder, herunder mindst ét forsikringsselskab, at udskille de finansielle virksomheder i en delkoncern under et andet holdingselskab, hvis virksomhed udelukkende eller hovedsageligt består i at eje kapitalandele i finansielle virksomheder, såfremt

.....

et medlem af holdingselskabets bestyrelse eller direktion omfattes af et af forholdende i § 9 a, stk. 1, nr. 1-3«

»§ 33 d. Finanstilsynet kan forlange, at et forsikringsselskabs moderselskab, hvis virksomhed udelukkende eller hovedsageligt består i at eje kapitalandele i finansielle virksomheder, afhænder kapitalandelene i forsikringsselskabet, såfremt

.....

et medlem af moderselskabets bestyrelse eller direktion omfattes af et af forholdene i § 9 a, stk. 1, nr. 1-3«

1.3. Bestemmelserne om egnethed og hæderlighed suppleres med bestemmelser i de finansielle love om, at Finanstilsynet på forhånd skal underrettes om og godkende erhvervelse af kvalificerede andele i en finansiel virksomhed under tilsyn, jf. f.eks. § 33 a i lov om forsikringsvirksomhed. Finanstilsynet har mulighed for at ophæve stemmeretten, der er knyttet til den pågældende kapitalandel, såfremt kapitalejeren skønnes at ville modvirke en forsvarlig drift af selskabet, jf. f.eks. § 33 b i lov om forsikringsvirksomhed.

Finanstilsynet skal ligeledes på forhånd underrettes om og godkende erhvervelse af kvalificerede kapitalandele i en finansiel virksomheds moderselskab, jf. f.eks. § 33 a, stk 9 i lov om forsikringsvirksomhed. I denne forbindelse har Finanstilsynet mulighed for at forlange, at den finansielle virksomheds moderselskab skal afhænde kapitalandelene i den finansielle virksomhed, såfremt et medlem af moderselskabets bestyrelse eller direktion ikke skønnes at opfylde kravene om egnethed og hæderlighed, jf. § 33 d, nr. 2, eller det skønnes, at moderselskabet vil modvirke en forsvarlig drift, jf. § 33 d, nr 3 i lov om forsikringsvirksomhed.

2. Ved stiftelse af et selskab

2.1 Direktører i finansielle virksomheder

Ved stiftelse af et finansielt selskab omfattet af Finanstilsynet s tilsyn, skal direktører som er anmeldt til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen udfylde SKEMA A.

Oplysningsskemaet kan indsendes til Finanstilsynet af den finansielle virksomhed på vegne af direktionsmedlemmet. Ansvaret for oplysningernes rigtighed påhviler direktionsmedlemmet.

Skemaet skal kun udfyldes i sin helhed, hvis pågældende ikke i forvejen er registreret som direktør eller bestyrelsesmedlem i en anden finansiel virksomhed under tilsyn, herunder i koncernforbundne virksomheder. Hvis pågældende i forvejen er registreret som direktør eller bestyrelsesmedlem i en anden finansiel virksomhed under tilsyn og tiltræder et nyt hverv, eksempelvis indenfor samme koncern, skal alene dette forhold angives i oplysningsskemaet. Pågældende ledelsesmedlem er ikke forpligtet til at udfylde resten af skemaet.

Udgangspunktet er således, at når et indtrædende direktionsmedlem én gang har været vurderet egnet og hæderlig, skal pågældende ikke bedømmes igen.

Finanstilsynet vil i denne forbindelse normalt heller ikke forlange en ny egnetheds- og hæderlighedsbedømmelse, hvis direktionsmedlemmet allerede har været underkastet en tilsvarende bedømmelse i et andet EU-/EØS-land, og der indsendes dokumentation herfor. Finanstilsynet vil dog, når der skønnes behov herfor, kontakte tilsynsmyndighederne i andre EU-/EØS- lande vedrørende den indsendte dokumentation for direktionsmedlemmets egnethed og hæderlighed.

2.2 Bestyrelsesmedlemmer i finansielle virksomheder

Ved stiftelse af et finansielt selskab omfattet af Finanstilsynet s tilsyn, skal generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer udfylde SKEMA B. Det samme gælder for bestyrelsesmedlemmer, der er udpeget med hjemmel i selskabets vedtægter.

Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer er ligeledes omfattet af oplysningspligten. Efter aktieselskabslovens § 49, stk 2 har et selskabs medarbejdere ret til at vælge et antal medlemmer af bestyrelsen, hvis selskabet i de sidste tre år gennemsnitligt har beskæftiget mindst 35 medarbejdere. Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer skal udfylde SKEMA B, når disse er valgt til bestyrelsen.

Oplysningsskemaet kan indsendes til Finanstilsynet af den finansielle virksomhed på vegne af bestyrelsesmedlemmet. Ansvaret for oplysningernes rigtighed påhviler bestyrelsesmedlemmet.

Skemaet skal kun udfyldes i sin helhed, hvis pågældende ikke i forvejen er registreret som medlem af direktionen eller som bestyrelsesmedlem i en anden finansiel virksomhed under tilsyn, herunder i koncernforbundne virksomheder. Hvis pågældende i forvejen er registreret som direktør eller bestyrelsesmedlem i en anden finansiel virksomhed under tilsyn og tiltræder et nyt hverv, for eksempel inden for koncernen, skal alene dette forhold angives i oplysningsskemaet. Pågældende er ikke forpligtet til at udfylde resten af skemaet.

Udgangspunktet er som ved direktører, at når et indtrædende bestyrelsesmedlem én gang har været vurderet egnet og hæderlig, skal pågældende ikke bedømmes igen.

Finanstilsynet vil normalt ikke forlange en egnetheds- og hæderlighedsbedømmelse, hvis bestyrelsesmedlemmet allerede har været underkastet en tilsvarende bedømmelse i et andet EU-/EØS-land, og der indsendes dokumentation herfor. Finanstilsynet vil dog, når der skønnes behov herfor kontakte tilsynsmyndighederne i andre EU-/EØS-lande vedrørende den indsendte dokumentation for bestyrelsesmedlemmets egnethed og hæderlighed.

Oplysningspligten påhviler ikke offentligt udpegede bestyrelsesmedlemmer i pengeinstitutter, realkreditinstitutter samt livs- og pensionsforsikringsaktieselskaber, da udpegning af disse kandidater foretages af økonomiministeren, efter at disse har afgivet de fornødne oplysninger til Finanstilsynet.

2.3 Direktører og bestyrelsesmedlemmer i holdingselskaber

Hvis et selskab er et holdingselskab for en finansiel virksomhed under tilsyn, enten fordi selskabet ejer kapitalandele i en eller flere finansielle virksomheder under tilsyn, eller fordi selskabets virksomhed består i udelukkende eller hovedsageligt at eje kapitalandele i finansielle virksomheder under tilsyn, skal enhver direktør ved indtræden udfylde SKEMA C. De i SKEMA C indeholdte oplysninger svarer til, hvad der skal udfyldes i SKEMA A.

Ligeledes skal bestyrelsesmedlemmer ved indtræden udfylde SKEMA D. De i SKEMA D indeholdte oplysninger svarer til SKEMA B.

Der henvises til bemærkningerne under punkt 1.2, 2.1 og 2.2.

2.4 Aktionærer

I forbindelse med stiftelse af et selskab eller ved ændringer i aktionærkredsen skal aktionærer, der erhverver en kvalificeret andel (10 % eller derover) af kapitalen eller stemmerettighederne i en finansiel virksomhed under tilsyn eller i den finansielle virksomheds moderselskab, forhåndsgodkendes af Finanstilsynet i henhold til bestemmelserne om storaktionærer i den finansielle lovgivning, jf. f.eks. § 33 a i lov om forsikringsvirksomhed.

I forbindelse med en forhåndsgodkendelse kan Finanstilsynet anmode aktionæren om at udfylde vedlagte SKEMA E (aktionær i den finansielle virksomhed) eller SKEMA F (aktionær i moderselskabet).

Finanstilsynet tager i det konkrete tilfælde stilling til, om aktionæren skal indsende SKEMA E eller F. Dette kan være tilfældet, f.eks. hvis tilsynet har en begrundet mistanke om, at aktionæren vil modvirke en forsvarlig drift af selskabet, eller hvis der er tale om et selskab med en lille aktionærkreds, hvor aktiemajoriteten ejes af højst 6 aktionærer, og denne aktionærkreds består af ikke-finansielle virksomheder.

Endvidere kan anmodes om oplysninger, hvis der er grund til at formode, at aktionæren i den finansielle lovgivnings forstand har snævre forbindelser til virksomheden, og disse vil kunne vanskeliggøre varetagelsen af tilsynets opgaver.

3. Selskaber i drift

Direktører og bestyrelsesmedlemmer skal i forbindelse med tiltræden i en allerede etableret virksomhed udfylde henholdsvis SKEMA A og SKEMA B. Direktører og bestyrelsesmedlemmer i finansielle virksomheders holdingselskaber skal udfylde SKEMA C og D.

Det følger af § 156, stk. 2, i aktieselskabsloven, at et selskab i tilfælde af ændringer i selskabets bestyrelse eller direktion skal anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen senest 2 uger efter, at der er truffet beslutning herom.

Finanstilsynet vil gennem Erhvervs- og Selskabsstyrelsen blive bekendt med sådanne ændringer og vil foranledige oplysningsskemaerne fremsendt til nytiltrådte direktions- og bestyrelsesmedlemmer.

Oplysningsskemaet kan indsendes til Finanstilsynet af den finansielle virksomhed på vegne af det indtrædende medlem.

En finansiel virksomhed vil kunne informere Finanstilsynet om forestående indtræden af nye ledelsesmedlemmer, evt. ved at indsende SKEMA A-D, med henblik på at indhente Finanstilsynet s vurdering af om det pågældende ledelsesmedlem opfylder kravene til egnethed og hæderlighed i den finansielle lovgivning.

For så vidt angår kapitalejeres erhvervelse af kvalificerede kapitalandele i en finansiel virksomheds moderselskab gælder reglerne beskrevet under 2.4.

4. Hvilke oplysninger

I tilfælde af oplysningspligt skal direktionsmedlemmer udfylde SKEMA A eller C, og bestyrelsesmedlemmer udfylde SKEMA B eller D.

Af de fire oplysningsskemaer fremgår, at ledelsesmedlemmer skal oplyse

– tidligere og nuværende direktions- og bestyrelsesposter i tilsynsbelagte virksomheder inden for de sidste 10 år samt andre hverv inden for den finansielle sektor. For bestyrelsesmedlemmer er oplysningsperioden 5 år. Ved andre hverv inden for den finansielle sektor forstås f. eks medlem af fagudvalg, ankenævn, uddannelsesinstitutioner m.v.. Oplysninger om andre hverv sammen med angivelsen af bestyrelsesposter lægges til grund for Finanstilsynet s vurdering af, hvilke relevante erfaringer den pågældende har. Det er op til den enkelte i øvrigt at angive, hvilke andre hverv det findes nyttigt at nævne,

– tidligere og nuværende ansættelsesforhold, herunder selvstændig virksomhed inden for de sidste 10 år. For bestyrelsesmedlemmer er oplysningsperioden 5 år,

– om ledelsesmedlemmet er eller har været i betalingsstandsning, under konkursbehandling, om ledelsesmedlemmet for tiden eller tidligere har indgivet begæring om gældssanering eller har været i forhandling om tvangsakkord,

– om selskaber, hvor ledelsesmedlemmet deltager eller har deltaget i ledelsen, er/har været i betalingsstandsning, under konkursbehandling eller er/har sådanne selskaber været i forhandlinger om tvangsakkord. Oplysningerne tager sigte på at afdække, om ledelsesmedlemmet har deltaget i ledelsen af andre selskaber i betalingsstandsning eller under konkurs med henblik på at kunne afgøre, om den pågældende i adfærd eller stilling tidligere har udvist en sådan adfærd, at der er grundlag for at antage, at den pågældende ikke vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig vis. Som eksempel kan anføres, at såfremt et ledelsesmedlem tidligere aktivt har deltaget i en række foretagender, der alle er gået konkurs, kan det være tale om et forhold, der vil influere på Finanstilsynet s vurdering og

– om der er snævre forbindelser i den finansielle lovgivnings forstand mellem ledelsesmedlemmet og selskabet, der er indgivet ansøgning for, eller mellem ledelsesmedlemmet og andre virksomheder eller personer, der har snævre forbindelser med selskabet.

Ved snævre forbindelser forstås

direkte eller indirekte forbindelser af den i årsregnskabslovens § 1, stk. 2, nr. 8, angivne art,

direkte eller indirekte besiddelse af 20% eller mere af stemmerettighederne eller kapitalen i en virksomhed, eller

flere virksomheders eller personers fælles forbindelse med en virksomhed.

Snævre forbindelser foreligger således mellem en finansiel virksomhed og

ethvert selskab, der som moderselskab, datterselskab eller søsterselskab er forbundet til den finansielle virksomhed,

en person, der har en tilsvarende forbindelse til den finansielle virksomhed eller til et selskab, som den finansielle virksomhed har snævre forbindelser med,

ethvert selskab og enhver person, der indirekte har en tilsvarende forbindelse til den finansielle virksomhed eller til et selskab, som den finansielle virksomhed har snævre forbindelser med,

en flerhed af virksomheder eller personer, der er således indbyrdes forbundne, at de tilsammen har en tilsvarende forbindelse til den finansielle virksomhed eller til et selskab, som den finansielle virksomhed har snævre forbindelser med, eller

enhver virksomhed, hvori den finansielle virksomhed eller en af de under a) til d) beskrevne virksomheder eller personer direkte eller indirekte besidder 20% eller mere af stemmerettighederne eller kapitalen.

Fælles forbindelse, jf. nr. 3, forudsætter, at der foreligger et vist formaliseret samarbejde, herunder eventuelt en samordnet praksis mellem en flerhed af virksomheder eller personer. Eksempelvis vil en flerhed af aktionærer som stiftere af et selskab eller gennem en aktionæroverenskomst som udgangspunkt have fælles forbindelse, jf. nr. 3.

Omfanget af den fælles forbindelse skal modsvare den forbindelse, der består mellem et selskab og dets moderselskab, datterselskab eller søsterselskab, jf. årsregnskabslovens § 1, stk. 2, nr. 8.

Finanstilsynet har ikke fundet behov for, at bestyrelsesmedlemmer giver oplysninger længere end 5 år tilbage i tiden, henset til at disse som en del af bestyrelsen i den finansielle virksomhed har til opgave at varetage den overordnede styring og kontrol af selskabet.

Tilsynet vil i sin vurdering af oplysningerne for så vidt angår direktionsmedlemmer have for øje, at direktionens opgave er at varetage den daglige ledelse af selskabet. Forskellen i opgavevaretagelsen mellem bestyrelse og direktion indebærer således, at Finanstilsynet vil anlægge en forskellig egnethedsvurdering alt efter hvilken ledelsesopgave, den pågældende varetager.

Oplysningsskemaet skal være bilagt en straffeattest. Straffeattesten kan rekvireres af den pågældende selv i den politikreds, hvor pågældende bor.

I de tilfælde, hvor en aktionær skal give oplysninger, vil disse være meget lig de oplysninger, der skal gives af bestyrelsesmedlemmer. Hvis aktionæren er en juridisk person, kræves der visse yderligere oplysninger.

5. Tilsynets reaktion

De til Finanstilsynet afgivne oplysninger er omfattet af de gældende tavshedsforskrifter for ansatte i Finanstilsynet, jf. f.eks. § 50 b i bank- og sparekasseloven.

Finanstilsynet s bedømmelse af ledelsen i en finansiel virksomhed under stiftelse foretages samtidig med tilsynets øvrige sagsbehandling af spørgsmålet om tilladelse (koncession) til virksomheden. Hvis Finanstilsynet skønner, at en person eller aktionær ikke opfylder kravene om egnethed og hæderlighed ved selskabets stiftelse, kan Finanstilsynet i medfør af lovgivningen på det finansielle område nægte en virksomhed tilladelse (koncession).

Det enkelte ledelsesmedlem, der har afgivet oplysninger, vil modtage Finanstilsynet s afgørelse. En kopi af tilsynets afgørelse vil samtidig blive sendt til den finansielle virksomhed, hvor det pågældende ledelsesmedlem er tilknyttet.

Hvis et medlem af direktionen eller bestyrelsen i en virksomhed i drift ikke skønnes at opfylde de nævnte krav, og virksomheden ikke afhjælper dette, kan Finanstilsynet i yderste konsekvens tilbagekalde den pågældende virksomheds tilladelse.

De af Finanstilsynet trufne afgørelser kan af det pågældende ledelsesmedlem indbringes for Erhvervsankenævnet med hjemmel i den partsstatus, som den pågældende har i henhold til den finansielle lovgivning.

På tilsvarende vis vil Finanstilsynet s afgørelser kunne indbringes for Erhvervsankenævnet af en virksomhed, der nægtes tilladelse eller hvis tilladelse tilbagekaldes.

Sagsbehandlingen af de oplysninger, der gives af ledelsesmedlemmer og kapitalejere i virksomheder i drift, vil normalt være afsluttet inden for 3 uger. Særlige forhold kan medføre, at svaret først gives senere. Den pågældende vil i så fald modtage underretning fra Finanstilsynet. Såfremt virksomheder i drift ønsker Finanstilsynet s forhåndsvurdering af nytrædende bestyrelses- eller direktionsmedlemmer, vil Finanstilsynet foretage en sådan vurdering.

6. Øvrige pligter

Direktion s- og bestyrelsesmedlemmer, har løbende pligt til overfor Finanstilsynet at indberette domme om overtrædelse af straffelovens regler i kapitel 28 og 29 om berigelsesforbrydelser og andre strafbare formuekrænkelser samt af værdipapirhandelslovens kapitel 10 om misbrug af intern viden og kursmanipulation. Indberetningspligten indtræder når det strafbare forhold er fastslået ved endelig dom. Denne pligt er i overensstemmelse med reglerne i den finansielle lovgivning om, at ledelsesmedlemmer ikke må være dømt for strafbart forhold, jf. f.eks. lov om forsikringsvirksomhed § 9 a, stk. 1, nr 2.

En direktør skal endvidere indberette, hvis vedkommende har anmeldt betalingsstandsning, er under konkursbehandling, har indgivet begæring om gældssanering, eller der er indledt forhandling om tvangsakkord. Dette følger ligeledes af reglerne i den finansielle lovgivning, jf. f.eks. lov om forsikringsvirksomhed § 91, stk. 6.

Finanstilsynet, den 31. maj 2000

Annette Bjåland Andersen