Skrivelse med orientering om Lov om ændring af lov om social pension og lov om aktiv socialpolitik (Efterlevelsespension m.v.) og Lov om ændring af lov om social pension og lov om skifte af dødsboer (Ophør af pensionsudbetaling på dødsfaldstidspunktet)

Bilag 1

Bilag 1

Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 17. december 1999

Forslag

til

Lov om ændring af lov om aktiv socialpolitik og lov om social pension

(Efterlevelseshjælp, ophævelse af efterlevelsespension m.v.)

§ 1

I lov om aktiv socialpolitik, jf. lovbekendtgørelse nr. 707 af 29. september 1998, som senest ændret ved § 15 i lov nr. 353 af 2. juni 1999, foretages følgende ændringer

1. Efter § 85 indsættes som nyt kapitel

»Kapitel 10 a

Hjælp til efterlevende

Efterlevelseshjælp

§ 1

I lov om social pension, jf. lovbekendtgørelse nr. 22 af 14. januar 1998, som senest ændret ved lov nr. 287 af 12. maj 1999, foretages følgende ændringer

1. I § 28, stk. 3, indsættes som nr. 7

»7) Efterlevelseshjælp efter § 85 a i lov om aktiv socialpolitik fradrages. «

2. I § 33 indsættes efter stk. 2 som nye stykker

»Stk. 3. Retten til pension ophører med virkning fra dagen efter pensionistens dødsfald, jf. dog stk. 7.

Stk. 4. Er pensionen for den måned, hvori dødsfaldet fandt sted, ikke udbetalt, udbetales beløbet, jf. stk. 3, til pensionistens ægtefælle, hvis ægtefællerne samlevede ved dødsfaldet. For andre pensionister udbetales beløbet, jf. stk. 3, til pensionistens dødsbo.

Stk. 5. Er pensionen for den måned, hvori dødsfaldet fandt sted, udbetalt, og samlevede pensionisten ved sin død med sin ægtefælle, har ægtefællen krav på fra dødsboet at få udbetalt et beløb svarende til det beløb, der er udbetalt i pension den måned, hvori dødsfaldet fandt sted, og senere.

Stk. 6. Er der udbetalt pension for tiden efter, at retten til pension er ophørt efter stk. 3, skal det for meget udbetalte tilbagebetales af pensionistens ægtefælle, jf. dog stk. 7. Samlevede pensionisten ved sin død ikke med sin ægtefælle, skal det for meget udbetalte tilbagebetales af pensionistens dødsbo eller fra den ægtefælle, til hvem boet er udleveret til uskiftet bo eller udlagt uden skiftebehandling, medmindre udlægget er sket i medfør af § 18 i lov om skifte af dødsboer.

Stk. 7. Hvis den pensionist, der dør, havde opnået ret til pension før den 1. februar 1999 og dermed fik udbetalt sin pension forud og pensionistens ægtefælle, med hvem afdøde pensionist samlevede umiddelbart før dødsfaldet, ligeledes modtager social pension, skal det for meget udbetalte for den måned, hvori pensionisten er død, ikke tilbagebetales.«

Bilag 2

» Kapitel

10 a

Bilag 2

Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 17. december 1999

Forslag

til

Lov om ændring af lov om social pension og lov om skifte af dødsboer

(Ophør af pensionsudbetaling på dødsfaldstidspunktet)

§ 2

I lov om social pension, jf. lovbekendtgørelse nr. 22 af 14. januar 1998, som senest ændret ved lov nr. 287 af 12. maj 1999, foretages følgende ændringer

1. I § 39, stk. 2, nr. 2, ændres »størrelse. « til: »størrelse, herunder «.

2. I § 39, stk. 2, indsættes som nr. 3

»3) hvis pensionistens ægtefælle eller samlever dør. «

3. § 39, stk. 3, ophæves, og i stedet indsættes

»Stk. 3. Omregning, jf. stk. 2, nr. 1 og 2, sker med virkning fra den 1. i måneden efter, at kommunalbestyrelsen har modtaget oplysninger om de ændrede forhold. Omregning, jf. stk. 2, nr. 3, sker med virkning fra dagen efter pensionistens ægtefælles eller samlevers dødsfald. Hvis den ægtefælle, der dør, var pensionist og havde opnået ret til pension før den 1. februar 1999 og dermed fik pensionen udbetalt forud, omregnes den efterlevende ægtefælles pension først med virkning fra den 1. i måneden efter dødsfaldet.

Stk. 4. Hvis oplysning om ændringer, jf. stk. 2, der medfører forhøjelse af pensionen, modtages af kommunalbestyrelsen senere end tidspunktet for ændringen, omregnes pensionen med tilbagevirkende kraft for tidspunktet for ændringen, dog højst for en periode på 6 måneder fra tidspunktet for modtagelsen af oplysningerne, jf. stk. 3. «

Stk. 4 bliver herefter stk. 5.

4. § 48 ophæves.

§ 2

I lov nr. 383 af 22. maj 1996 om skifte af dødsboer foretages følgende ændring

1. I § 71 indsættes efter ordet »begravelsesudgifter « : »og herefter krav på tilbagebetaling af for meget udbetalt pension, jf. lov om social pension § 33, stk. 6, 2. pkt., eller ægtefællens krav efter lov om social pension § 33, stk. 5. «

§ 3

Loven træder i kraft den 1. april 2000 og har virkning for de tilfælde, hvor dødsfaldet indtræder den 1. april 2000 eller senere.

§ 3

Loven træder i kraft den 1. april 2000 og har virkning for de tilfælde, hvor dødsfaldet indtræder den 1. april 2000 eller senere.

§ 85 a. Kommunen yder efter ansøgning efterlevelseshjælp efter reglerne i stk. 2-9 til personer, hvis ægtefælle eller samlever afgår ved døden.

Stk. 2. Hjælpen er betinget af, at efterlevende levede sammen med afdøde på fælles bopæl her i landet i de seneste 3 år forud for dødsfaldet.

Stk. 3. Hjælpen kan højst udgøre 10.000 kr. og ydes til efterlevende, hvis beregnede årsindtægt ikke overstiger 160.000 kr. Ved en beregnet årsindtægt over det i 1. pkt. nævnte nedsættes hjælpen og bortfalder helt ved en beregnet årsindtægt, der overstiger 250.000 kr.

Stk. 4. I opgørelsen af den beregnede årsindtægt indgår den efterlevendes beregnede personlige årsindtægt, herunder eventuelle indtægter, der måtte tilkomme efterlevende som følge af dødsfaldet. Endvidere indgår efterlevendes formue og formuerettigheder over 100.000 kr., herunder formuerettigheder, som udløses som følge af dødsfaldet. I de tilfælde, hvor der ikke finder skifte sted, indgår afdødes og den efterlevende ægtefælles formue og formuerettigheder, der overstiger 100.000 kr. De beløb, som opgøres efter 2. og 3. pkt., medregnes med 30 pct.

Stk. 5. Hjælpen udbetales snarest muligt efter ansøgningstidspunktet.

Stk. 6. Hvis der foreligger forhold, der viser, at efterlevendes beregnede årsindtægt kun kan fastslås med betydelig usikkerhed, udbetales efterlevelseshjælpen med et a conto-beløb.

Stk. 7. Til personer, der er omfattet af reglerne i lov om lån til betaling af ejendomsskatter, kan forskellen mellem den beregnede hjælp efter stk. 4 og en opgørelse, hvor hjælpen beregnes med fradrag af den formue og de formuerettigheder, der består af fast ejendom, der tjener som bolig for den efterlevende, efter anmodning ydes som lån. Lånet ydes efter reglerne i lov om lån til betaling af ejendomsskatter.

Stk. 8. I det omfang det følger af Rådets forordning nr. 1408/71 af 14. juni 1971 og den tilhørende EØS-aftale, fraviges bestemmelserne om efterlevelseshjælp for personer, der efter denne forordning og EØS-aftalen er omfattet af dansk lovgivning om social sikring.

Stk. 9. Socialministeren fastsætter regler om afgrænsning af modtagere, opgørelse af indtægt og formue samt graduering af hjælpen og efterfølgende opgørelse af den beregnede hjælp, herunder regler om fremgangsmåde i forbindelse med ydelse af lån, jf. stk. 7. Endvidere fastsætter socialministeren regler om afgørelseskompetencen m.v. for personer, som er omfattet af Rådets forordning nr. 1408/71 af 14. juni 1971 og den tilhørende EØS-aftale. «

2. I § 106 indsættes som 2. pkt.

»Staten refunderer 50 pct. af en kommunes udgifter til efterlevelseshjælp efter kapitel 10 a. «

3. I § 109, stk. 1, indsættes som nr. 11

»11) § 85 a om efterlevelseshjælp. «

Skrivelse med orientering om Lov om ændring af lov om social pension og lov om aktiv socialpolitik (Efterlevelsespension m.v.) og Lov om ændring af lov om social pension og lov om skifte af dødsboer (Ophør af pensionsudbetaling på dødsfaldstidspunktet)

Folketinget har den 17. december 1999 vedtaget L 137 og L 138 - Forslag til lov om ændring af lov om aktiv socialpolitik og lov om social pension (Efterlevelseshjælp, ophævelse af efterlevelsespension m.v.) og Lov om ændring af lov om social pension og lov om skifte af dødsboer (Ophør af pensionsudbetaling på dødsfaldstidspunktet).

Lovforslagene som vedtaget ved 3. behandlingen vedlægges til orientering.

Lovforslagene vedrører ændringer i

1. Lov om aktiv socialpolitik

2. Lov om social pension

3. Lov om skifte af dødsboer

De vedtagne ændringer træder i kraft den 1. april 2000 .

Indholdet af lovændringerne

Lov om aktiv socialpolitik

Med disse regler, indføres en indtægts- og formueafhængig efterlevelseshjælp, samtidig med at reglerne om efterlevelsespension i pensionsloven ophæves (se nedenfor).

Efterlevelseshjælpen sikrer (samlevende) gifte og samlevende med beskedne indtægter og formue mulighed for hjælp i tilfælde af at ægtefællen eller samleveren afgår ved døden og træder for samgifte pensionisters vedkommende i stedet for efterlevelsespensionen. Efterlevelseshjælpen omfatter både pensionister og ikke-pensionister.

Indtægt og formue

I modsætning til efterlevelsespension er efterlevelseshjælp indtægts- og formueafhængig. Hjælpens størrelse fastsættes ud fra den efterlevendes beregnede årsindtægt, der består af 2 elementer.

I opgørelsen af den beregnede årsindtægt indgår den efterlevendes beregnede personlige årsindtægt herunder eventuelle indtægter, der måtte tilkomme efterlevende som følge af dødsfaldet.

Endvidere indgår efterlevendes formue og formuerettigheder over 100.000 kr., herunder formuerettigheder som udløses som følge af dødsfaldet. I de tilfælde, hvor der ikke finder skifte sted, indgår afdødes og den efterlevende ægtefælles formue og formuerettigheder, der overstiger 100.000 kr. Det formuebeløb, der opgøres efter disse regler, medregnes med 30 pct. i den beregnede indtægt.

Formuen opgøres netto. Det vil sige, at det fx er friværdien i en ejerbolig, der indgår i beregningsgrundlaget. Ligeledes fradrages eksempelvis skatter af skattepligtige engangsudbetalinger til den efterlevende som følge af dødsfaldet. Endvidere indgår arv efter fradrag af skat, afgifter og andre omkostninger i forbindelse med skifte. De elementer, der indgår i formuen, svarer i øvrigt til de elementer, der indgår i formuetillægget i lov om individuel boligstøtte. Dog indgår efterlevendes formue eller fællesformuen og ikke husstandsformuen.

Mulighed for at låne med pant i fast ejendom

Der er særlige regler for efterlevende pensionister, delpensionister eller efterlønsmodtagere, hvis formue og formuerettigheder består af fast ejendom, der tjener som bolig for den efterlevende. For denne gruppe yder kommunen efter anmodning forskellen mellem det beløb, den efterlevende er berettiget til efter de almindelige regler, hvor friværdi i ejerbolig indgår i formuetillægget, og det beløb, der vil kunne udmåles, hvis friværdien af ejerbolig, hvor ansøgeren bor, ikke indgår i formuetillægget, som et lån. Lånet kan indefryses i ejerboligen efter reglerne om indfrysning af ejendomsskatter, jf. lov om lån til betaling af ejendomsskatter. Hensigten med bestemmelsen er således at tage hensyn til en persongruppe, hvis formue ikke umiddelbart er disponibel.

Endelig udbetaling eller a conto

Ved dødsfald kan der gå et stykke tid, førend der er overblik over den efterlevendes økonomiske situation. Men det økonomiske behov er i reglen mest aktuelt i umiddelbar forlængelse af dødsfaldet. Med henblik på at undgå et meget stort antal efterbetalingssager, udbetales hjælpen endeligt, h vis der ved kommunens behandling af sagen foreligger forhold, der viser, at efterlevendes beregnede indtægt - herunder indtægter og formuerettigheder som følge af dødsfaldet - vil ligge inden for det beregnede indtægtsinterval, hvor der kan udbetales hjælp.

Hvis der ved kommunens behandling af sagen foreligger forhold, der viser, at efterlevendes beregnede indtægt - herunder indtægter og formuerettigheder som følge af dødsfaldet - vil overstige 250.000 kr., udbetales der ikke efterlevelseshjælp. I disse to tilfælde kan der kun ske efterregulering til gunst for den efterlevende.

Hvis der foreligger forhold, der viser, at efterlevendes beregnede indtægt kun kan fastslås med betydelig usikkerhed, udbetales efterlevelseshjælpen med et a conto beløb.

E fterlevelseshjælpen udbetales snarest muligt efter ansøgningstidspunktet. Kommunen skal klart tilkendegive over for den efterlevende, hvornår den udbetalte hjælp er ydet som et a conto beløb. I de tilfælde, der er udbetalt et a conto beløb, reguleres det, så snart der efterfølgende er fuldt overblik over den efterlevendes økonomiske situation.

Personkreds og optjening

Efterlevelseshjælpen gælder for såvel gifte som samlevende. Hvad angår afgrænsningen af samlevende og ikke-samlevende finder principperne i lov om social pension og børnetilskudsloven anvendelse. Dog kræves det, at den efterlevende for at få hjælp skal have samlevet med den nu afdøde på fælles bopæl her i landet i et ægteskabslignende forhold i de seneste 3 år forud for dødsfaldet. Det følger af aktivlovens regler, at pågældende skal opholde sig her i landet for at få udbetalt hjælpen. Reglerne fraviges dog, i det omfang EU-koordinationsreglerne om vandrende arbejdstageres og selvstændiges sociale sikring gør det nødvendigt.

Bekendtgørelse på vej

De nærmere regler om efterlevelseshjælp - herunder opgørelse af indtægt og formue, graduering af hjælpen m.v. fastsættes i en bekendtgørelse, der vil blive udsendt i 1. kvartal 2000.

Lov om social pension

Ophævelse af reglen om efterlevelsespension

Som en konsekvens af indførelse af efterlevelseshjælpen, ophæves reglen i pensionslovens § 48 om efterlevelsespension.

Ophør af pensionsudbetaling på dødsfaldstidspunktet

Fra den 1. april 2000 ophører retten til pensionen og dermed udbetalingen med virkning fra dagen efter, at dødsfaldet indtræder.

Ophør af udbetaling af pension omfatter folkepension, førtidspension, invaliditetsydelse og tillæg efter kapitel 2 (dvs. personligt tillæg, varmetillæg og bistands- og plejetillæg) og tillæg efter kapitel 11, jf. lovens § 1.

Fradrag for udbetalt efterlevelseshjælp ved opgørelse af indtægtsgrundlaget

Der skal ved opgørelsen af indtægtsgrundlaget for beregning af førtidspensionens grundbeløb samt pensionstillæg og personligt tillæg efter lovens § 17, stk. 1 og 2, til førtids- og folkepensionister ske fradrag for efterlevelseshjælp efter §§ 85 a i lov om aktiv socialpolitik. Efterlevelseshjælpen indgår således ikke ved beregning af social pension.

Ret for en evt. efterlevende ægtefælle til at få udbetalt afdødes pension for dødsfaldsmåneden

En evt. efterlevende ægtefælle til en pensionist skal fremover have udbetalt afdødes pension for den måned, hvori dødsfaldet sker - dvs. den pension, som pensionisten ville have haft ret til fra den 1. i dødsfaldsmåneden og indtil dødsfaldstidspunktet. Dette gælder uanset, om den efterlevende ægtefælle selv er pensionist. Det er en betingelse, at afdøde pensionist var samlevende med sin ægtefælle umiddelbart før dødsfaldet, jf. lovens § 49, stk. 2. M.h.t. hvorledes beløbet skal udbetales til den efterlevende ægtefælle, skelnes der mellem, om afdøde pensionist modtog sin pension forud (dvs. retten til pension var opnået før den 1. februar 1999) eller bagud (dvs. retten til pension var opnået efter den 1. februar 1999). Reglen gælder kun for gifte - og altså ikke for samlevende.

Nedenfor skitseres eksempler på, hvorledes udbetaling af pension ved en pensionists dødsfald fremover skal ske (der henvises til § 33, stk. 3-7)

Gifte pensionister (ikke samgifte)

Forudbetalt: Dødsboet udbetaler til ægtefællen et beløb svarende til pensionen fra og med dødsfaldsmåneden (stk. 5). Den efterlevende skal herefter til kommunen betale et beløb svarende til pensionen for perioden fra dødsfaldet og indtil pensionsudbetalingens ophør.

Bagudbetalt: Ægtefællen får af kommunen udbetalt et beløb, der svarer til afdødes pension fra den 1. i måneden indtil dødsfaldstidspunktet. (stk. 4).

Samgifte pensionister

Forudbetalt: Dødsboet udbetaler til ægtefællen et beløb svarende til pensionen fra og med dødsfaldsmåneden (stk. 5). Den efterlevende skal imidlertid ikke til kommunen betale et beløb svarende til pensionen for perioden fra dødsfaldet og indtil månedens udgang (stk. 7). (Hvis der er udbetalt pension for måneden efter dødsfaldet og frem, vil dette dog skulle tilbagebetales til kommunen).

Bagudbetalt: Kommunen udbetaler til ægtefællen pensionen til dødsfaldstidspunktet (stk. 4).

Samlevende pensionister

Forudbetalt: Kommunen anmelder det offentliges krav på for meget udbetalt pension i dødsboet (stk. 6, 2. pkt.) - dvs. for perioden fra dagen efter dødsfaldstidspunktet og indtil månedens udgang.

Bagudbetalt: Kommunen udbetaler afdødes pension indtil dødsfaldstidspunktet til dødsboet (stk. 4) - dvs. fra den 1. i måneden for pensionistens dødsfald og indtil dødsfaldstidspunktet.

Enlige pensionister

Forudbetalt: Kommunen anmelder det offentliges krav på for meget udbetalt pension i dødsboet (stk. 6, 2. pkt.) - dvs. for perioden fra dagen efter dødsfaldstidspunktet og indtil månedens udgang.

Bagudbetalt: Kommunen udbetaler afdødes pension indtil dødsfaldstidspunktet til dødsboet (stk. 4) - dvs. fra den 1. i måneden for dødsfaldstidspunktet og indtil dødsfaldstidspunktet.

En pensionist, hvis ægtefælle/samlever dør, omregnes til enlig fra dødsfaldstidspunktet

Fremover skal pensionen til en pensionist, hvis ægtefælle eller samlever afgår ved døden, omregnes til enligstatus med virkning fra dagen efter, at dødsfaldet har fundet sted. Dette gælder alle pensionister - uafhængigt af om pensionistens ægtefælle/samlever også var pensionist.

Der gælder dog en undtagelse m.h.t. samgifte pensionister , idet omregning til enligstatus for en efterlevende, samgift pensionist, hvis ægtefælle afgår ved døden, først får omregnet pensionen med virkning fra den 1. i måneden efter dødsfaldet. Det er en betingelse, at ægtefællerne var samlevende umiddelbart før dødsfaldet. Reglen gælder alene for samgifte pensionister, hvor den afdøde modtog forudbetalt pension.

Bestemmelsen er en konsekvens af, at den efterlevende af to, samgifte pensionister, som nævnt ovenfor, ikke skal tilbagebetale afdødes pension fra dødsfaldstidspunktet til udgangen af den måned, hvori den ene af ægtefællerne dør.

Bekendtgørelse om social pension

Det bemærkes, at bekendtgørelse om social pension i 1. kvartal af 2000 vil blive ændret som følge af de foretagne ændringer i pensionsloven.

Lov om skifte af dødsboer

Der er endvidere foretaget en ændring af dødsboskiftelovens § 71 som følge af ændringerne i pensionsloven.

Ændringen af § 71 i dødsboskifteloven indebærer, at det offentliges krav på tilbagebetaling af for meget udbetalt pension eller en efterlevende ægtefælles krav på et beløb svarende til afdødes pension fra og med dødsfaldsmåneden er fortrinsstillet i tilfælde, hvor dødsboet er insolvent. Det offentliges eller ægtefællens krav mod boet skal således dækkes forud for al anden gæld, men efter rimelige begravelsesudgifter.

Supplerende orientering om invaliditetsydelse sammen med efterløn

Da Socialministeriet har modtaget en del henvendelser vedrørende muligheden for at modtage invaliditetsydelse sammen med efterløn, skal Socialministeriet supplerede orientere herom

I forbindelse med efterlønsreformen blev reglerne i arbejdsløshedsforsikringsloven ændret, således at personer, der modtager invaliditetsydelse, ikke længere skal frasige sig denne i forbindelse med overgang til efterløn.

Det er fortsat en betingelse for modtagelse af invaliditetsydelse efter lov om social pension, at invaliditeten helbredsmæssigt er vurderet så alvorlig, at modtageren ville have ret til højeste eller mellemste førtidspension, hvis pågældende ikke havde en erhvervsindtægt, der afskærer fra at opnå en sådan pension, jf. pkt. 98-99 i vejledning om social pension.

Det er således arbejdsindsatsen/erhvervsindtægten, der er afgørende for, om betingelserne fortsat er opfyldt for modtagelse af invaliditetsydelse - også efter overgang til efterløn . Dette gælder for personer, der har frasagt sig invaliditetsydelsen ved overgang til efterløn, og personer, der efter de gældende regler kan overgå til efterløn uden at frasige sig invaliditetsydelsen.

Efterløn kan ikke betragtes som eller sidestilles med erhvervsindtægt.

Personer, der har givet afkald på invaliditetsydelse i forbindelse med overgang til efterløn efter de tidligere gældende regler, vil ved fornyet ansøgning kun kunne få tilkendt invaliditetsydelse på ny, hvis invaliditeten helbredsmæssigt er vurderet så alvorlig, at modtageren ville have ret til højeste førtidspension, hvis de ikke havde en erhvervsindtægt, der afskærer fra at opnå en sådan pension. Dette skyldes, at ansøgere, der har været på efterløn, vil være fyldt 60 år på ansøgningstidspunktet.

Socialministeriet, den 17. december 1999

Leif Sondrup