Meddelelse om visiteringsordning for anmeldelser fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen af sager om ulovlige aktionærlån m.v. (* 1)

Meddelelse om visiteringsordning for anmeldelser fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen af sager om ulovlige aktionærlån m.v. (* 1)

1. Anmeldelser om formodet strafbare forhold indgives i almindelighed til politiet på det sted, hvor det strafbare forhold antages at være begået.

I § 63 c i lov nr. 1059 af 23.12.1992 om ændring af årsregnskabsloven fik Erhvervs- og Selskabsstyrelsen udtrykkelig hjemmel - og ved lov nr. 122 af 18.2.1994 en egentlig pligt - til at undersøge modtagne årsregnskaber m.v. for at konstatere åbenbare overtrædelser af selskabslovene og bogføringsloven.

På det grundlag vil Erhvervs- og Selskabsstyrelsen i videre omfang end hidtil indgive politianmeldelse vedrørende sådanne overtrædelser, herunder navnlig overtrædelser af aktieselskabslovens § 115 om ulovlige aktionærlån og anpartsselskabslovens § 84 om ulovlige anpartshaverlån.

2. Efter drøftelse med Erhvervs- og Selskabsstyrelsen er der aftalt følgende ordning

2.2. Erhvervs- og Selskabsstyrelsen sender anmeldelserne til statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet ud fra nogle kriterier, der er aftalt foreløbigt med styrelsen.

2.3. Statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet visiterer sagerne og sender dem i givet fald videre til den politikreds, der efter de almindelige kompetenceregler skal behandle anmeldelsen. Statsadvokaten bistår politikredsene med råd og vejledning om sagernes gennemførelse, herunder med hensyn til bødepåstand og relevant retspraksis.

Samtidig med sagens fremsendelse til den kompetente politikreds sender statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet en kopi af sin skrivelse og af Erhvervs- og Selskabsstyrelsens anmeldelse til den regionale statsadvokat.

2.4. Hvis politimesteren efter afsluttet efterforskning ikke finder, at tiltale bør rejses eller bødeforelæg udfærdiges, forelægges sagen for den regionale statsadvokat til afgørelse. Statsadvokaten drøfter, forinden afgørelsen træffes, sagen med statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet.

2.5. Underretning om sagens udfald med kopi af udskrift af dombog og retsbog eller vedtaget bødeforelæg sendes til statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet.

Underretning om sagens udfald skal ske så hurtigt, at statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet kan vurdere behovet for anke.

3. Den regionale statsadvokat træffer afgørelse om eventuel anke, jf. pkt. 1.3. i RM 7/1992.

I overvejelserne om anke indgår statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitets vurdering heraf.

4. Statsadvokaten for særlig økonomisk kriminalitet underretter Erhvervs- og Selskabsstyrelsen om sagens endelige udfald.

(5. Anmeldelser, der fra andre end Erhvervs- og Selskabsstyrelsen indgives direkte til politiet, videresendes til styrelsen bilagt eventuelt materiale, hvorefter den i punkterne 2-4 beskrevne procedure følges.

K. Hjorth.

fg.