Om ændringsforslag til finanslovforslaget for 1988 med budgetoverslag 1989-91 samt om totalrammeredegørelse II 1987/pr. september 1987

Bilag

Opdeling af ændringsforslag på diverse kategorier

De enkelte ændringsforslag til en bevillingskonto skal på FFL-blanketten registreres på transaktionsniveau.

Ved transaktioner forstås enkeltstående budgetbevægelser, f.eks. et aktstykke.

Hver transaktion henføres til een af følgende kategorier

11 Ny lovgivning

12 Aktstykker

13 Nye skøn

14 Ressortændringer

15 Tekniske korrektioner

19 Nye bevillingsforslag

Ny lovgivning vedrører ændringsforslag om indbudgettering af vedtagne love eller regeringens lovforslag.

Aktstykker er ændringsforslag som følge af tiltrådte aktstykker.

Nye bevillingsforslag vedrører først og fremmest nye forslag, som ikke tidligere har været forelagt Finansudvalget. Denne kategori vedrører overvejende det rammebelagte område, men kan også vedrøre indtægtsforhøjelser og forslag på det ikke-rammebelagte område. I tilfælde af omprioriteringer medtages såvel ændringsforslaget om merudgiften som ændringsforslaget om en modsvarende besparelse under kategorien: nye bevillingsforslag. Under »nye bevillingsforslag« medtages også ændringsforslag vedrørende årsværk, der ikke kan henføres under de øvrige kategorier.

Ressortændringer anvendes i forbindelse med flytning af bevillingskontering fra et ministerområde til et andet, herunder overførsel af beløb til og fra bloktilskudspuljen under Indenrigsministeriet. En ressortændring af rammen for et ministerium vil således i princippet altid være modsvaret af en modsat rettet bevægelse på et andet ministeriums ramme.

Nye skøn er overvejende ændringer på det ikke-rammebelagte udgiftsområde samt indtægtsposter på udgiftsbudgettet.

Tekniske korrektioner vedrører bl.a. ændringer i konteringen af udgifter eller bruttoficering dvs. ændringsforslag, hvor såvel udgifter som indtægter ved særlige aktiviteter foreslås opført på finansloven.

Vejledning for opstilling af ændringsforslag på

FFL-Blanketter

Ændringsforslag indrapporteres på FFL-blanketter (Fi 1-blanketter), hvortil der gælder følgende regler for udfyldelsen

(numrene i cirklerne refererer til de tilsvarende numre på vedlagte blanketeksempel).

1. Kategorikode og transaktionstekst

Som første linie for hver transaktion anføres kategorikoden i kolonne 7 og transaktionsteksten i kolonne 8. Som transaktionstekst anføres en kort indholdsmæssig karakteristik af transaktionen med eventuel henvisning til aktstykke, lov m.v. For aktstykkers vedkommende kan titler fra Finansudvalgets aktstykkehæfter benyttes.

2. Hovedafsnits- og hovedkontonummer

3. Hovedafsnitsnavn/hovedkontonavn

Hovedafsnitsnavn/hovedkontonavn skal kun anføres ved oprettelse af nye hovedafsnit/hovedkonti eller ved ændring af eksisterende hovedafsnitsnavne/hovedkontonavne.

4. Kontonummer/løbenummer

Kontonummer/løbenummer udfyldes for transaktionens posteringer.

5. Kontotekst

Kontotekst skal kun anføres ved oprettelse afnye konti eller ved ændring af eksisterende kontotekster.

6. Beløbsfelter for F-år og BO-år

I kolonnerne 11-14 anføres beløb til de enkelte posteringer. Eventuelle BO-beløb skal altid specificeres på standardkonto. Dette sidste skyldes, at budgetoverslagstallene i edb-budgetsystemet splittes op på standardkonti.

7. Skift mellem de enkelte transaktioner markeres med en fuldt optrukken linie gennem kollonerne 2-7.

Hvis et ændringsforslag vedrører flere kategorier, skal de enkelte kategoriers beløbsmæssige andel opføres som separate transaktioner. Opdelingen på kategorie kan derfor medføre, at det samme kontonummer vil kunne optræde flere gange under forskellige transaktioner.

Ved ændringsforslag som alene tilsigter at tilvejebringe hjemmel for ændret dispositionsadgang, anføres den ændrede tekst i kolonne 8 og der anføres 0 i kolonne 11.

Såfremt ministerierne ønsker det, kan indberetning af sum-oplysninger udelades.

Til vejledningen er vedlagt 3 skemaer: 1. Opstillingsform for ændringsforslag på

FFL-blanket.

2. Eksempel på ændringsforslag med to transaktioner.

3. Eksempel på ressortændring (ny konto). Budgetdepartementet

Om ændringsforslag til finanslovforslaget for 1988 med budgetoverslag 1989-91 samt om totalrammeredegørelse II 1987/pr. september 1987

Udarbejdelse af ændringsforslag

1. Finansudvalgets frist for ministeriernes afgivelse af ændringsforslag til finanslovforslaget for 1988 må forventes fastsat til torsdag den 22. oktober 1987 kl. 12.00. Æ ndringsforslagene skal afgives til finansudvalget i 45 eksemplarer, hullet i venstre margin.

Ændringsforslag, der skyldes stedfundne ressortændringer m.v., fremsættes til finanslovforslagets 2. behandling. Sådanne ændringsforslag bedes derfor afgivet særskilt. Forslagene afgives sammen med de øvrige ændringsforslag, der i overensstemmelse med praksis fremsættes til finanslovforslagets 3. behandling.

Såvel ændringsforslag vedrørende ressortændringer m.v. som andre ændringsforslag må være Finansministeriet i hænde i 10 eksemplarer senest mandag den 28. september 1987.

Ændringsforslagene udarbejdes efter de i Budgetvejledning 1985, afsnit 44, angivne retningslinier, dog således som disse er ændret i vedføjede bilag. Ændringerne svarer til, hvad der også ved sidste års ændringsforslag var gældende, bortset fra, at kategoriseringen af ændringsforslag er anderledes. Ved indrapporteringen til edb-budgetsystemet på Fi-blanketter skal hvert ændringsforslag henregnes til een eller flere kategorier, jf. bilaget. For hvert ændringsforslag anføres i FFL-blankettens kol. 7 nummeret på den kategori, ændringsforslaget skal henføres til. Vedrører et ændringsforslag flere kategorier, skal der ske særskilt indrapportering under de enkelte kategorier. I vedhæftede bilag gives en nærmere redegørelse for denne opstillingsform.

Det bemærkes, at de i bilaget anførte ændringer alene vedrører indrapporteringen til edb-budgetsystemet (Fi-blanketter). Der er ingen ændringer i den opstillingsmåde, der anvendes ved ændringsforslagenes forelæggelse for Folketinget, jf. Budgetvejledning 1985, bilag 15. Specielt om årsværk henvises til den i Budgetvejledning 1985 i bilag 27 viste opstillingsmåde.

2. Som følge af totalrammeordningen kan der alene forventes ændringsforslag inden for de beløbsmæssige rammer i det allerede fremsatte bevillingsforslag.

3. De ændringsforslag, der ikke vedrører ressortændringer m.v., skal indeholde en regulering af alle gebyrer og andre betalingssatser på udgiftsbudgettet, således at disse i alle tilfælde, hvor det ikke allerede er sket på finanslovforslaget opreguleres til 1988-niveau. Der henvises til skrivelse af 25. juni 1987 fra finansministeren til samtlige ministerkolleger.

Totalrammeredegørelser

4. Der udarbejdes totalrammeredegørelser (totalrammeredegørelse II 1987), der ligeledes må være Finansministeriet i hænde senest mandag den 28. september med henblik på udarbejdelse af en samlet udgiftspolitisk status.

Totalrammeredegørelse II, der udarbejdes efter retningslinierne i Budgetvejledning 1985, afsnit 23.5, tager sigte på

a) Vurdering af statens udgifter i 1987. Redegørelsen har karakter af en midtvejsstatus baseret på en opgørelse over udviklingen i 1. halvår. Der redegøres herunder specielt for årsagerne til væsentlige ændringer i forhold til finansloven for 1987 samt for udmøntningen af budgetreguleringskonti og for hvilke initiativer, der ellers påtænkes iværksat som kompensation for merudgifter.

b) Vurdering af udgiftsudviklingen i 1988, herunder vurdering af behovet for ændringsforslag til finanslovforslaget for 1988 samt redegørelse for, hvorledes udestående budgetreguleringskonti er eller forventes udmøntet. Totalrammeredegørelsen bilægges endvidere en særskilt redegørelse for de under pkt. 3 nævnte gebyrer m.v., forhøjelsen heraf, samt det samlede ekstraprovenu.

c) Vurdering af de økonomiske konsekvenser af det kommunale lov- og cirkulæreprogram for folketingsåret 1987-88, herunder særskilt angivelse af de forventede økonomiske konsekvenser af de enkelte punkter i lov- og cirkulæreprogrammet. Lov- og cirkulæreprogrammet vil blive fremlagt i forbindelse med folketingssamlingens åbning.

5. I totalrammeredegørelse II indgår endvidere et skemasæt, der udfyldes både for 1987 og 1988. Finansministeriet udsender skemaerne med tilhørende vejledning samtidig med nærværende cirkulære.

Finansministeriet, den 16. september 1987

Palle Simonsen

Ingen