Skrivelse om kriminalforsorgens anstalters og personaleskoles bidrag til lov om tillægsbevilling for finansåret 1986.

Skrivelse om kriminalforsorgens anstalters og personaleskoles bidrag til lov om tillægsbevilling for finansåret 1986.

1. Direktoratet anmoder herved om, at tjenestestedernes bidrag til forslag til lov om tillægsbevilling for finansåret 1986 indsendes til direktoratets løn- og regnskabskontor på vedlagte bilag snarest muligt og senest den 23. oktober 1986.

Tjenestestederne skal ikke foretage nogen procentvis opskrivning af bevillingerne svarende til pris- og lønregulering. I stedet skal tjenestestederne bl.a. på baggrund af forbrugserfaringen fra tidligere finansår og det nu kendte forbrug i indeværende finansår beregne det forventede årsforbrug, incl. supplementsposteringer. Endvidere bedes beregnet det forventede samlede momsbeløb på konto 55.

Såfremt det nu forventede årsforbrug efter tjenestestedets fornyede vurdering overstiger det pr. 3. juli 1986 udmeldte regnskabstal med tillæg af særbevillinger, forudsættes tjenestestedets bidrag vedlagt en udførlig redegørelse for årsagerne hertil, herunder med angivelse af, hvilke besparelsestiltag, som tjenestestedet har iværksat eller agter at iværksætte med henblik på at overholde det udmeldte regnskabstal.

Tjenestestedets bidrag skal indeholde oplysninger om forholdet mellem budgetbelæg og faktisk belæg. Som nævnt i direktoratets skrivelse af 3. juli 1986 bemærkes i den forbindelse, at det til grund for de udmeldte regnskabstal fastsatte budgetbelæg er ca. 90 procent for de enkelte tjenestesteder. Såfremt budgetbelægget er eller forventes at blive lavere end forudsat, skal direktoratet anmode om en nærmere redegørelse for det heraf opståede mindreforbrug i forhold til det udmeldte regnskabstal. Såfremt budgetbelægget er eller forventes at blive højere end forudsat, skal direktoratet erindre om, at de udmeldte regnskabstal alene kan overskrides med direktoratets godkendelse. Til brug for belægsoplysningerne vedlægges et særligt skema.

Direktoratet vil senere tage stilling til, i hvilket omfang overskridelser af de udmeldte regnskabstal skal modregnes i den endelige bevilling (regnskabstal) for 1987.

Efter afgivelse af bidragene til tillægsbevillingsloven forudsættes det relle forbrug ikke at overstige det indberettede forventede årsforbrug. Direktoratet bedes i øvrigt snarest muligt orienteret om eventuelle mindreforbrug i forhold til det indberettede forventede årsforbrug.

2. Opmærksomheden henledes på, at der som hidtil kun skal medtages udgifter og indtægter, der konteres af tjenestestedet.

3. Alle beløb anføres i hele kroner (100,- kr.).

Såfremt spørgsmålet om en merudgifts afholdelse tidligere har været forelagt direktoratet, henvises til korrespondance herom.

4. Alle særbevillinger incl. energibesparende foranstaltninger og overheadudgifter til langtidsledige skal specificeres på vedlagte skema. Udgifterne skal være indeholdt i årsforbruget på de respektive konti.

5. For afsnit 3.03. Beskæftigelse og erhvervsmæssig uddannelse skal der indsendes bidrag for henholdsvis

1) værkstedsdrift,

2) landbrug,

3) gartneri,

4) skovbrug og

5) total for hele arbejdsdriften.

6. Opmærksomheden henledes på direktoratets skrivelse af 17. januar 1986 (j.nr. 1. afd. 2-1-85) vedrørende særskilt opgørelse af udgifter til hærværksskader, lynnedslag og lignende.

7. Direktoratet skal anmode om en særskilt opgørelse over afholdelse af ugifter i forbindelse med foranstaltninger mod sygdommen AIDS.

8. For så vidt angår udgifter i forbindelse med ansættelse af langtidsledige henvises til direktoratets skrivelser af 28. december 1982 og 7. december 1983 (j.nr. 1. afd. 101/1982) samt af 17. januar 1986 (j.nr. 1. afd. 2-1-85). Der skal udfærdiges et særskilt skema for henholdsvis statslige og kommunale langtidsledige.

9. Direktoratet skal anmode om en særskilt opgørelse over afholdelsen af de direkte udgifter for hele finansåret 1986 vedrørende anvendelsen af SCR og SCL jf. finansministeriets bekendtgørelse nr. 46 af 10. september 1984 om statens regnskabsvæsen m.v.

10. Vedrørende tjenestestedernes bevilling for 1987 kan direktoratet foreløbigt oplyse, at udgangspunktet - jf. dog herved bl.a. pkt. 1 om regulering for merforbrug i 1986 - vil være det udmeldte regnskabstal for 1986. Såfremt tjenestestedet har bemærkninger hertil, skal direktoratet anmode om en udførlig redegørelse.

Til brug for direktoratets videre overvejelser skal man på vedlagte skema anmode om et forslag til fordeling på de enkelte hovedkonti af en bevilling svarende til det udmeldte regnskabstal for 1986.

11. Eventuelle spørgsmål om udfyldelse af skemaerne kan rettes til hovedbogholder A. Haugaard Nielsen.

Bjarne Christensen

fg.

/Lene Møller-Nielsen

Kriminalforsorgens anstalter og personaleskole.

Ingen