Bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse m.v. for pengeinstitutter og sparevirksomheder

§ 1

I bekendtgørelse af 23. oktober 2001 om regnskabsaflæggelse m.v. for pengeinstitutter, sparevirksomheder og visse kreditinstitutter som ændret ved bekendtgørelse af 18. december 2002, foretages følgende ændringer

1. I skemasæt FE erstattes skema FE9 og FE10 af 18.12.2002 af nye skemaer FE9 og FE10 af 29.10.2003.

2. I skemasæt KE erstattes skema KE9 og KE10 af 18.12.2002 af nye skemaer KE9 og KE10 af 29.10.2003.

3. I skemasæt FB erstattes skema FB34 af 18.12.2002 af nyt skema FB34 af 29.10.2003.

4. I skemasæt KB erstattes skema KB27 og KB29 af 18.12.2002 af nye skemaer KB27 og KB29 af 29.10.2003.

§ 2

Stk. 1. Bekendtgørelsen træder i kraft den 31. december 2003 og finder første gang anvendelse for årsindberetningen for 2003, jf. dog stk. 2.

Stk. 2. Uanset stk.1 træder nye skemaer FE10, jf. § 1, nr. 1, KE10, jf. § 1, nr. 2, FB34, jf. § 1, nr. 3, og KB27, jf. § 1, nr. 4, af 29.10.2003 først i kraft den 1. januar 2004. Nyt skema FE10 og KE10 finder således første gang anvendelse for kvartalsindberetningen for 1. kvartal 2004 og nyt skema FB34 og KB27 finder første gang anvendelse for årsindberetningen for 2004.

Økonomi- og Erhvervsministeriet, den 29. oktober 2003

Henrik Bjerre-Nielsen

/Flemming Petersen

Ch.reg.nr.

FE9

Instituttets navn

Supplerende oplysninger for ____. kvartal ____

Vedrørende egne aktier m.v. Bank- og sparekasselovens § 24, stk. 4

Vedrørende grunde og ejendomme. Bank - og sparekasselovens § 25

Beløb

1.000 kr.

A.

Beholdning af egne aktier til nominel værdi ...............................................

1

B.

Beholdning af egne aktier efter korrektion for aktiekøbs- og

aktiesalgsforretninger ............................................................................. ....

2

C.

Belånte egne aktier til nominel værdi .........................................................

3

D.

I alt korrigeret beholdning af egne aktier og belånte egne aktier til

nominel værdi ............................................................................. ..................

4

E.

Korrigeret beholdning af egne aktier og belånte egne aktier til nominel værdi i procent af aktiekapital (100 x D/FE2, post 8.1) (1 dec.) ................

5

Materielle aktiver

Grunde og ejendomme

a.

Ejendomme, som instituttet har erhvervet til eget brug .......................................

6

b.

Ejendomme, som instituttet har overtaget i forbindelse med afvikling af engagementer, og som søges afhændet ............................................................

7

c.

Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til anskaffelsesværdi) ............................................................................. ..........................................

8

d.

Aktier i datterejendomsselskaber .....................................................................

9

e.

Udlån til datterejendomsselskaber ...................................................................

10

f.

Andre ejendomsinteresser ............................................................................. ..

11

A.

Ejendomsinteresser i alt (a+b+d+e+f) ........................................................

12

B.

Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed

13

C.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed i procent af instituttets ansvarlige kapital/basiskapital (med 1 decimal) ....

14

D.

Restrisici på leasingaftaler ..........................................................................

15

E.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og restrisici på leasingaftaler i alt (B+D) ........................................................

16

F.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og restrisici på leasingaftaler i procent af instituttets ansvarlige kapital/

basiskapital

(med 1 decimal) ............................................................................. ...............

17

Ch.reg.nr.

FE10

Instituttets navn

Supplerende oplysninger for ____. kvartal ____

Likviditet i henhold til § 28 i lov om banker og sparekasser m.v.

Beløb

1.000 kr.

Bank- og sparekasselovens § 28

Anfordringsgæld og gæld med kortere opsigelsesvarsel end 1 måned .............

1

15 % heraf ............................................................................. ...............................

2

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser *) .....................................................

3

10% heraf ............................................................................. ................................

4

Til opfyldelse heraf haves

1.

Kassebeholdning ............................................................................. ................

5

2.

Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank .....................................

6

3.

Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i kreditinstitutter og forsikringsselskaber (inkl. dag-til-dag indskud) .................................................

7

4.

Ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks Nationalbank .............................

8

5.

Sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdipapirer ...................................

9

Pkt. 1-5 i alt ............................................................................. ..............................

10

6.

Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler, herunder rediskontable veksler (spec. vedlægges) ............................................................

11

Pkt. 1- 6 i alt ............................................................................. .............................

(Pkt. 6 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til )

*)

Opgørelse af reducerede gælds- og garantiforpligtelser

Balancesum ............................................................................. ................................

13

+

Garantier m.v. ............................................................................. .....................

14

-

Egenkapital ............................................................................. .........................

15

-

Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital ............................................................................. .................................

16

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser i alt

17

Ch.reg.nr.

KE9

Koncernens navn

Supplerende oplysninger for ____. kvartal ____

Vedrørende egne aktier m.v. Bank- og sparekasselovens § 24, stk. 4

Vedrørende grunde og ejendomme. Bank - og sparekasselovens § 25

Beløb

1.000 kr.

A.

Beholdning af egne aktier til nominel værdi ...............................................

1

B.

Beholdning af egne aktier efter korrektion for aktiekøbs- og aktiesalgsforretninger ............................................................................. ......

2

C.

Belånte egne aktier til nominel værdi ..........................................................

3

D.

I alt korrigeret beholdning af egne aktier og belånte egne aktier til nominel værdi ............................................................................. .................................

4

E.

Korrigeret beholdning af egne aktier og belånte egne aktier til nominel værdi i procent af aktiekapital (100 x D/KE2, post 8.1) (1 dec.) .............................

5

Grunde og ejendomme

a.

Ejendomme, som koncernen har erhvervet til eget brug ......................................

6

b.

Ejendomme, som koncernen har overtaget i forbindelse med afvikling af engagementer, og som søges afhændet ............................................................................. ........

7

c.

Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til anskaffelsesværdi)

8

d.

Andre ejendomsinteresser ............................................................................. ....

9

A.

Ejendomsinteresser i alt (a+b+d) ..................................................................

10

B.

Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed

11

C.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed i procent af koncernens ansvarlige kapital/basiskapital (med 1 decimal) .................

12

D.

Restrisici på leasingaftaler ...........................................................................

13

E.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og

restrisici på leasingaftaler i alt (B+D) ..........................................................

14

F.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og

restrisici på leasingaftaler i procent af koncernens ansvarlige kapital/

basiskapital

(med 1 decimal) ............................................................................. ..................

15

Ch.reg.nr.

KE10

Koncernens navn

Supplerende oplysninger for ____. kvartal ____

Likviditet i henhold til § 28 i lov om banker og sparekasser m.v.

Beløb

1.000 kr.

Bank- og sparekasselovens § 28

Anfordringsgæld og gæld med kortere opsigelsesvarsel end 1 måned ...............

1

15 % heraf ............................................................................. .................................

2

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser *) ......................................................

3

10% heraf ............................................................................. ..................................

4

Til opfyldelse heraf haves

1.

Kassebeholdning ............................................................................. .................

5

2.

Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank .......................................

6

3.

Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i kreditinstitutter og

forsikringsselskaber (inkl. dag-til-dag indskud) ..................................................

7

4.

Ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks Nationalbank ...............................

8

5.

Sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdipapirer .....................................

9

Pkt. 1-5 i alt ............................................................................. ...............................

10

6.

Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler, herunder rediskontable veksler (spec. vedlægges) ............................................................

11

Pkt. 1- 6 i alt ............................................................................. ..............................

12

(Pkt. 6 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til )

*)

Opgørelse af reducerede gælds- og garantiforpligtelser

Balancesum ............................................................................. ..................................

13

+

Garantier m.v. ............................................................................. .....................

14

-

Egenkapital ............................................................................. .........................

15

-

Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital ............................................................................. .................................

16

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser i alt

17

Ch.reg.nr.

FB34

Instituttets navn

Likviditet i henhold til § 28 i lov om banker og sparekasser m.v.

Beløb

1.000 kr.

Anfordringsgæld og gæld med kortere opsigelsesvarsel end 1 måned ...............

1

15 % heraf ............................................................................. .................................

2

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser *) ......................................................

3

10% heraf ............................................................................. ..................................

4

Til opfyldelse heraf haves

1.

Kassebeholdning ............................................................................. .................

5

2.

Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank .......................................

6

3.

Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i kreditinstitutter og

forsikringsselskaber (inkl. dag-til-dag indskud) ..................................................

7

4.

Ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks Nationalbank ...............................

8

5.

Sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdipapirer .....................................

9

Pkt. 1-5 i alt ............................................................................. ...............................

10

6.

Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler, herunder rediskontable veksler (spec. vedlægges) ............................................................

11

Pkt. 1- 6 i alt ............................................................................. ..............................

12

(Pkt. 6 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til )

*)

Opgørelse af reducerede gælds- og garantiforpligtelser

Balancesum ............................................................................. ..................................

13

+

Garantier m.v. ............................................................................. .....................

14

-

Egenkapital ............................................................................. .........................

15

-

Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital ............................................................................. .................................

16

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser i alt

17

Ch.reg.nr.

KB27

Koncernens navn

Supplerende oplysninger

Likviditet i henhold til § 28 i lov om banker og sparekasser m.v.

Beløb

1.000 kr.

Anfordringsgæld og gæld med kortere opsigelsesvarsel end 1 måned ...............

1

15 % heraf ............................................................................. .................................

2

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser *) ......................................................

3

10% heraf ............................................................................. ..................................

4

Til opfyldelse heraf haves

1.

Kassebeholdning ............................................................................. .................

5

2.

Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank .......................................

6

3.

Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i kreditinstitutter og

forsikringsselskaber (inkl. dag-til-dag indskud) ..................................................

7

4.

Ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks Nationalbank ...............................

8

5.

Sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdipapirer .....................................

9

Pkt. 1-5 i alt ............................................................................. ...............................

10

6.

Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler, herunder rediskontable veksler (spec. vedlægges) ............................................................

11

Pkt. 1- 6 i alt ............................................................................. ..............................

12

(Pkt. 6 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til )

*)

Opgørelse af reducerede gælds- og garantiforpligtelser

Balancesum ............................................................................. ..................................

13

+

Garantier m.v. ............................................................................. .....................

14

-

Egenkapital ............................................................................. .........................

15

-

Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital ............................................................................. .................................

16

Reducerede gælds- og garantiforpligtelser i alt

17

Ch.reg.nr.

KB29

Koncernens navn

Noter til koncernregnskabet

Beløb

1.000 kr.

Ad. Grunde og ejendomme

a.

Ejendomme, som koncernen har erhvervet til eget brug ......................................

1

b.

Ejendomme, som koncernen har overtaget i forbindelse med afvikling af engagementer, og som søges afhændet ............................................................................. ........

2

c.

Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til anskaffelsesværdi)

3

d.

Andre ejendomsinteresser ............................................................................. ....

4

A.

Ejendomsinteresser i alt (a+b+d) ..................................................................

5

B.

Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed

6

C.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed i procent af koncernens ansvarlige kapital/basiskapital (med 1 decimal) . ...............

7

D.

Restrisici på leasingaftaler ...........................................................................

8

E.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og

restrisici på leasingaftaler i alt (B+D) ..........................................................

9

F.

Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitutvirksomhed, og restrisici på leasingaftaler i procent af koncernens ansvarlige kapital/basiskapital (med 1 decimal) ............................................................

10

4.

Udlån fordelt efter kategorier

4.1

Udlånskontrakter med adgang til variabel udnyttelse ................................

11

4.2

Leasingkontrakter ............................................................................. .....

12

4.3

Pantebreve ............................................................................. ...............

13

4.4

Øvrige udlån ............................................................................. .............

14

I alt (beløbet skal stemme med aktivpost 4) .........................................................

15

Bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse m.v. for pengeinstitutter og sparevirksomheder