Bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers bogføring af og adskillelse af kundemidler

§ 1. Bekendtgørelsen finder anvendelse på

1) fondsmæglerselskaber, som har opnået tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed i henhold til § 5 i lov om fondsmæglerselskaber, samt

2) filialer af fondsmæglerselskaber med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med.

Bogføring af kunders indbetalinger og kontrol

§ 2. Et fondsmæglerselskab skal uden ophold indsætte forskud og deposita modtaget fra kunder på en særlig kundekonto i et kreditinstitut. Kundekontoen skal være adskilt fra selskabets egne midler.

Stk. 2. Fondsmæglerselskabet skal internt bogføre kundernes indbetalinger på særskilte kundekonti, hvoraf den enkelte kundes indestående i fondsmæglerselskabet skal fremgå.

Stk. 3. Kundekontoen i kreditinstituttet skal benævnes »NN Fondsmæglerselskab A/S for kunder«.

§ 3. Fondsmæglerselskabet skal dagligt påse, at der er overensstemmelse mellem indeståendet på kundekontoen i kreditinstituttet og selskabets samlede bogførte kundemidler.

Forretningsgang

§ 4. Direktionen skal fastsætte en forretningsgang for, hvorledes den daglige bogføring og kontrol skal udføres. Forretningsgangen skal sikre, at der på ethvert tidspunkt er overensstemmelse mellem selskabets interne bogføring af kundernes midler og indeståendet på kundekontoen i kreditinstituttet.

Stk. 2. Bestyrelsen skal påse, at stk. 1 overholdes.

Straffebestemmelser

§ 5. Grov eller gentagen overtrædelse af §§ 2-4 straffes med bøde.

Stk. 2. Der kan pålægges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter reglerne i straffelovens 5. kapitel.

Ikrafttræden

§ 6. Denne bekendtgørelse træder i kraft den 1. juni 2000.

Finanstilsynet, den 24. maj 2000

Henrik Bjerre-Nielsen

/Merete Hjetting

Bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers bogføring af og adskillelse af kundemidler

I medfør af § 14 a, stk. 3, og § 36, stk. 8 og 9, i lov om fondsmæglerselskaber, jf. lovbekendtgørelse nr. 659 af 12. august 1999 som ændret ved lov nr. 392 af 30. maj 2000, fastsættes

Anvendelsesområde