Bekendtgørelse om efterstillet kapital i fondsmæglerselskaber (* 1)

§ 1. Denne bekendtgørelse finder anvendelse på

1) fondsmæglerselskaber, som har opnået tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed i henhold til § 5 i lov om fondsmæglerselskaber, samt

2) filialer af fondsmæglerselskaber med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med.

Stk. 2. De i stk. 1 nævnte virksomheder benævnes i det følgende samlet »fondsmæglerselskaber«.

§ 2. Værdipapirer med ubestemt løbetid og andre kapitalindskud skal opfylde de i § 18, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber nævnte betingelser for at kunne medregnes ved opgørelsen af et fondsmæglerselskabs ansvarlige kapital. Den kortfristede supplerende kapital skal opfylde betingelserne i § 18, stk. 2, i lov om fondsmæglerselskaber for at kunne medregnes ved opgørelsen af et fondsmæglerselskabs solvensprocent, jf. § 16, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber. Disse kapitalformer benævnes herefter samlet »efterstillet kapital«. Endvidere skal de i §§ 3-5 angivne betingelser være opfyldt.

§ 3. Den efterstillede kapital må alene kunne forfalde til betaling før den aftalte forfaldsdato, såfremt fondsmæglerselskabet træder i likvidation eller erklæres konkurs.

§ 4. Fondsmæglerselskabet skal have ret til at udskyde betaling af renter på kapitalindskuddet i henhold til § 18, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber, såfremt solvenskravet i § 16, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber ikke er opfyldt på forfaldstidspunktet. Det samme gælder, såfremt kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber ikke er opfyldt på forfaldstidspunktet.

Stk. 2. I de i stk. 1 nævnte tilfælde skal Finanstilsynet yderligere have bestemt, at fondsmæglerselskabets bestyrelse skal indkalde generalforsamlingen og redegøre for fondsmæglerselskabets økonomiske forhold, jf. § 24, stk. 2, 2. pkt., i lov om fondsmæglerselskaber.

Stk. 3. Ikke-betalte renter, der er udskudt i medfør af stk. 1, forfalder til betaling på det tidligste tidspunkt af følgende

1) Fondsmæglerselskabet opfylder på ny solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber.

2) Indtræden af forfaldsdatoen for kapitalindskuddet, såfremt der ved aftalens indgåelse er aftalt fast løbetid.

§ 5. Et fondsmæglerselskabs generalforsamling skal have ret til at nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter herpå, såfremt fondsmæglerselskabets egenkapital er negativ, og aktiekapitalen er nedskrevet til 0 kr. Det er endvidere en betingelse for nedskrivningen, at fondsmæglerselskabet samtidig enten får tilført ny kapital, således at det opfylder solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber, eller sammensluttes med et andet fondsmæglerselskab.

Stk. 2. For de i § 1, stk. 1, nr. 2, nævnte filialer gælder, at fondsmæglerselskabets øverste myndighed skal have ret til at nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter herpå, såfremt filialkapitalen er tabt. Det er endvidere en betingelse for nedskrivningen, at fondsmæglerselskabet samtidig tilfører filialen ny kapital, således at filialen opfylder solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravet i § 4, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber.

Stk. 3. Fondsmæglerselskabets øverste myndighed kan nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter med et beløb, som forud er godkendt af fondsmæglerselskabets valgte revision og Finanstilsynet.

§ 6. § 4, stk. 2, og § 5, stk. 1, finder ikke anvendelse på de i § 1, stk. 1, nr. 2, nævnte filialer.

§ 7. Bekendtgørelsen træder i kraft den 15. januar 1998.

Stk. 2. Bekendtgørelse nr. 694 af 22. juli 1996 om efterstillet kapital i fondsmæglerselskaber ophæves.

Finanstilsynet, den 8. december 1997

Henrik Bjerre-Nielsen

/Claus Jakobsen

Bekendtgørelse om efterstillet kapital i fondsmæglerselskaber (* 1)

I medfør af § 18, stk. 4, i lov nr. 1071 af 20. december 1995 om fondsmæglerselskaber, fastsættes

(* 1) 1) Bekendtgørelsen indeholder bestemmelser, der implementerer dele af Rådets direktiv nr. 89/299/EØF af 17. april 1989 om kreditinstitutters egenkapital, EF-Tidende, nr. L 124, s. 16, og dele af Rådets direktiv nr. 93/6/EØF af 15. marts 1993 om kravene til investeringsselskabers og kreditinstitutters kapitalgrundlag, EF-Tidende, nr. L 141, s. 1