Bekendtgørelse om efterstillet kapital i fondsmæglerselskaber (* 1)

§ 1. Denne bekendtgørelse finder anvendelse på

1) fondsmæglerselskaber, som har opnået tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed i henhold til § 5 i lov om fondsmæglerselskaber,

2) filialer af fondsmæglerselskaber med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, samt

3) koncerner, hvor moderselskabet er et fondsmæglerselskab eller et finansielt holdingselskab, hvis aktivitet udelukkende eller hovedsagelig består i at besidde kapitalandele i dattervirksomheder, der er fondsmæglerselskaber.

Stk. 2. De i stk. 1 nævnte virksomheder benævnes i det følgende samlet »fondsmæglerselskaber«.

§ 2. Værdipapirer med ubestemt løbetid og andre kapitalindskud skal opfylde de i § 18, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber nævnte betingelser for at kunne medregnes ved opgørelsen af et fondsmæglerselskabs ansvarlige kapital. Den kortfristede supplerende kapital skal opfylde betingelserne i § 18, stk. 2, i lov om fondsmæglerselskaber for at kunne medregnes ved opgørelsen af et fondsmæglerselskabs solvensprocent, jf. § 16, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber. Disse kapitalformer benævnes herefter samlet »efterstillet kapital«. Endvidere skal de i §§ 3-5 angivne betingelser være opfyldt.

§ 3. Den efterstillede kapital må alene kunne forfalde til betaling før den aftalte forfaldsdato, såfremt fondsmæglerselskabet træder i likvidation eller erklæres konkurs.

§ 4. Fondsmæglerselskabet skal have ret til at udskyde betaling af renter på kapitalindskuddet i henhold til § 18, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber, såfremt solvenskravet i § 16, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber ikke er opfyldt på forfaldstidspunktet. Det samme gælder, såfremt kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber ikke er opfyldt på forfaldstidspunktet.

Stk. 2. I de i stk. 1 nævnte tilfælde skal Finanstilsynet yderligere have bestemt, at fondsmæglerselskabets bestyrelse skal indkalde generalforsamlingen og redegøre for fondsmæglerselskabets økonomiske forhold, jf. § 24, stk. 2, 2. pkt., i lov om fondsmæglerselskaber.

Stk. 3. Ikke-betalte renter, der er udskudt i medfør af stk. 1, forfalder til betaling på det tidligste tidspunkt af følgende

1) Fondsmæglerselskabet opfylder på ny solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber.

2) Indtræden af forfaldsdatoen for kapitalindskuddet, såfremt der ved aftalens indgåelse er aftalt fast løbetid.

§ 5. Et fondsmæglerselskabs generalforsamling skal have ret til at nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter herpå, såfremt fondsmæglerselskabets egenkapital er negativ, og aktiekapitalen er nedskrevet til 0 kr. Det er endvidere en betingelse for nedskrivningen, at fondsmæglerselskabet samtidig enten får tilført ny kapital, således at det opfylder solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravene i § 4, stk. 1, henholdsvis § 25, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber, eller sammensluttes med et andet fondsmæglerselskab.

Stk. 2. For de i § 1, stk. 1, nr. 2, nævnte filialer gælder, at fondsmæglerselskabets øverste myndighed skal have ret til at nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter herpå, såfremt filialkapitalen er tabt. Det er endvidere en betingelse for nedskrivningen, at fondsmæglerselskabet samtidig tilfører filialen ny kapital, således at filialen opfylder solvenskravet i § 16, stk. 1, og kapitalkravet i § 4, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber.

Stk. 3. Fondsmæglerselskabets øverste myndighed kan nedskrive den efterstillede kapital og ikke-betalte renter med et beløb, som forud er godkendt af fondsmæglerselskabets valgte revision og Finanstilsynet.

§ 6. § 4, stk. 2, og § 5, stk. 1, finder ikke anvendelse på de i § 1, stk. 1, nr. 2, nævnte filialer.

§ 7. Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. august 1996.

Finanstilsynet, den 22. juli 1996

Erik Johansen

/ Claus Jakobsen

Bekendtgørelse om efterstillet kapital i fondsmæglerselskaber (* 1)

I medfør af § 18, stk. 4, i lov nr. 1071 af 20. december 1995 om fondsmæglerselskaber, fastsættes

(* 1) Bekendtgørelsen indeholder bestemmelser, der implementerer dele af Rådets direktiv nr. 89/299/EØF af 17. april 1989 om kreditinstitutters egenkapital, EF-Tidende, nr. L 124, s. 16, og dele af Rådets direktiv nr. 93/6/EØF af 15. marts 1993 om kravene til investeringsselskabers og kreditinstitutters kapitalgrundlag, EF-Tidende, nr. L 141, s. 1.