Skriftlig fremsættelse (24. januar 2007) - L 116

§ 1. Dronningen

§ 2. Medlemmer af det kongelige hus

§ 3. Folketinget

§ 5. Statsministeriet

-8,9

§ 6. Udenrigsministeriet

615,5

-6,7

§ 7. Finansministeriet

93,7

35,0

-9,6

§ 8. Økonomi- og Erhvervsministeriet

-24,2

§ 9. Skatteministeriet

83,7

-0,2

§ 11. Justitsministeriet

139,9

-45,8

§ 12. Forsvarsministeriet

1.023,2

-533,8

§ 15. Socialministeriet

-206,4

§ 16. Indenrigs- og Sundhedsministeriet

4.236,8

§ 17. Beskæftigelsesministeriet

59,1

10,0

§ 18. Ministeriet for Flygtninge, Indvandrere og Integration

46,9

-4,9

§ 19. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling

171,3

-6,1

§ 20. Undervisningsministeriet

-441,6

-30,3

§ 21. Kulturministeriet

11,3

-0,4

7,1

§ 22. Kirkeministeriet

§ 23. Miljøministeriet

-1,8

20,3

§ 24. Ministeriet for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri

2,0

-23,3

§ 27. Ministeriet for Familie- og Forbrugeranliggender

-99,4

§ 28. Trafikministeriet

-165,7

505,5

33,9

§ 34. Arbejdsmarkedsfond

§ 35. Generelle reserver

-1.777,9

-2.266,8

§ 36. Pensionsvæsenet

-54,7

§ 37. Renter

47,3

166,3

§ 38. Skatter og afgifter

-315,0

-396,5

I alt

3.435,1

-1.947,1

-599,2

De væsentligste bevægelser på udgifts-, indtægts- og anlægsbudgetterne gennemgås i det følgende.

Oversigt over væsentlige bevægelser på driftsudgiftsbudgettet

Merbevillingen på § 6. Udenrigsministeriet på netto 615,5 mio. kr. kan overvejende henføres til en merbevilling på 508,2 mio. kr. i forbindelse med opregulering af ulandsrammen, jf. aftale om finanslov 2007, 34,8 mio. kr. til nyt visumsystem (VIS), 20,0 mio. kr. afledt af sagen om Jyllandspostens tegninger af profeten Muhammed, 26,0 mio. kr. i forbindelse med evakueringen fra Libanon og 16,6 mio. kr. i forbindelse med den årlige kurs-, pris- og lønregulering af Udenrigsministeriets budgetter for repræsentationerne i udlandet.

Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på i alt 93,7 mio. kr. skyldes primært statens køb af aktier i Nuna Oil A/S (40,0 mio. kr.) overførsler til Økonomistyrelsen vedrørende det fælles radioprojekt SINE (38,0 mio. kr.) samt merbevilling vedrørende forøget træk på barselsfonden (16,1 mio. kr.).

Merbevillingen på § 9. Skatteministeriet på 83,7 mio. kr. dækker primært over regulering af løn og overhead i SKAT på netto 71,0 mio. kr. som følge af fusionen på skatteområdet. For så vidt angår Skatteministeriets samlede tillægsbevilling, trækker det dog i modsat retning, at SKAT har haft øgede indtægter på 70,0 mio. kr. i form af inddrivelse af restancer vedrørende bøder og motor- og parkeringsafgifter.

Merbevillingen på § 11. Justitsministeriet på 139,9 mio. kr. skyldes primært udmøntning af reserve til fortsat styrkelse af indsatsen mod terror, jf. akt 55 7/12 2006. Hertil kommer bl.a. udgifter til undersøgelseskommissioner mv. samt udgifter forbundet med politiets internationale operationer.

Merbevillingen på § 12. Forsvarsministeriet på 1.023,2 mio. kr. vedrører primært fortsat dansk militært engagement i Irak (410,0 mio. kr.), fortsat dansk militært engagement i Afghanistan (125,1 mio. kr.), dansk sømilitært bidrag til FN-styrke i Libanon (23,5 mio.kr.), videreførsel af mindreforbrug i 2005 til 2006 (721,0 mio. kr.), videreførsel af mindreforbrug i 2006 til 2007 (-350,3 mio. kr.) samt en overførsel til udgiftsbudgettet fra anlægsbudgettet (111,2 mio. kr.).

Mindrebevillingen på § 15. Socialministeriet på 206,4 mio. kr. skyldes primært udmøntning af DUT-reserver (177,8 mio. kr.).

Merbevillingen på § 16. Indenrigs- og Sundhedsministeriet på 4.236,8 mio. kr. er overvejende knyttet til omlægningen af den kommunale momsudligningsordning. Omlægningen indebærer, at kommuner og regioner fremover får direkte refusion for momsudgifter fra staten og ikke via momsudligningsordningen. Omlægningen indebærer, at kommunernes bidragsbetaling for 4. kvartal 2006, der forfalder i januar – marts 2007, bortfalder, mens bloktilskuddet til kommunerne samtidig reduceres pr. 1. januar 2007. Herudover er der bl.a. givet merbevillinger til eksperimentel behandling til personer med en livstruende kræftsygdom eller anden livstruende sygdom på i alt 95,2 mio. kr.

Den samlede merbevilling på § 17. Beskæftigelsesministeriet på 59,1 mio. kr. skyldes en række modsatrettede bevægelser. Der tilføres 107,2 mio. kr. til den statslige arbejdsformidling, der blandt andet omfatter 60 mio. kr. til engangsudgifter afledt af kommunalreformen. Endvidere tilføres der 100,3 mio. kr. til blandt andet dækning af driftsudgifterne ved øget aktivering af forsikrede ledige og 61,0 mio. kr. til driftsudgifter til initiativet vedr. Ny Chance for alle, hvor merforbruget i 2006 modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i 2007 og 2008. Dertil kommer en overførsel fra kommunerne på 77,0 mio. kr. som følge af blandt andet ny lovgivning om arbejdsskadesikring. I modsat retning trækker en overførsel på 239,2 mio. kr. fra ministeriets reserver til kommunerne som følge af budgetgarantien.

Merbevillingen på 171,3 mio. kr. på § 19. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling skyldes hovedsageligt udmøntning af forskningsreserven på 175,0 mio. kr. på finanslovens generelle reserver (§ 35).

Nettomindrebevillingen på § 20. Undervisningsministeriet på 441,6 mio. kr. skyldes overvejende mindreforbrug på de taxameterstyrede områder samt mindreforbrug på den afsatte reserve til initiativer, der medfører kommunale merudgifter, på 71,5 mio. kr. Det bemærkes, at der på det erhvervsrettede voksen- og efteruddannelsesområde har været et mindreforbrug i 2006 på i alt 257,8 mio. kr., som primært vedrører godtgørelsesområdet. Dette mindreforbrug overføres til en konto med videreførselsadgang.

Mindrebevillingen på § 27. Ministeriet for Familie- og Forbrugeranliggender på 99,4 mio. kr. skyldes primært udmøntning af DUT-reserver (-129,5 mio. kr.). Der er endvidere foretaget en intern overførsel på § 27 på 70,0 mio. kr. fra reserven til bedre kvalitet i dagtilbud til brug for en ansøgningspulje og forskning.

Mindrebevillingen på § 28. Transport- og Energiministeriet på 165,7 mio. kr. skyldes en række modsatrettede bevægelser. Der er udmøntet en budgetregulering på 50,0 mio. kr. til finansiering af trafikaftalen fra 2005, der er en regulering af bladtilskuddet på 85,2 mio. kr. samt udgifter til rådighedsløn i forbindelse med afskedigelse af tjenestemænd mv. i Banedanmarks Entreprenørvirksomhed (104,4 mio. kr.). I modsat retning trækker en overførsel vedrørende overtagelse af det Sønderjyske Motorvejsprojekt (236,6 mio. kr.) i forbindelse med kommunalreformen samt forventede indtægter ved salg af CO2-kvoter (180,0 mio. kr.).

Mindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på 1.777,9 mio.kr. opstår ved en nulstilling af reserverne med undtagelse af momsreserven.

Mindrebevillingen på 54,7 mio. kr. på § 36. Pensionsvæsenet skyldes udmøntning og nulstilling af reserve, der forudsættes anvendt til tjenestemandsrelaterede ydelser i forbindelse med omstillingsprocessen i Banedanmark.

Mindrebevillingen på § 38. Skatter og afgifter på 315,0 mio. kr. skyldes, at afregningen af told og afgifter vedr. EF’s landbrugsordninger mv. er forøget med netto 241,0 mio. kr., mens moms- og BNI-bidraget til EU er nedsat med 556,0 mio. kr.

Oversigt over væsentlige bevægelser på driftsindtægtsbudgettet

Merbevillingen på § 28. Transport- og Energiministeriet på 505,5 mio. kr. skyldes primært ekstraordinære udbytter fra DSB, PostDanmark og Scandlines på i alt 544,7 mio. kr. samt mindreindtægt vedrørende justering af overskudsdeling ved statsdeltagelse i Nordsøaktiviteter i 2004 og 2005 (-42,8 mio. kr.).

Mindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på 2.266,8 mio. kr. opstår ved en nulstilling af reserverne.

Merbevillingen på § 37. Renter på i alt 166,3 mio. kr. kan især henføres til øgede renteindtægter som følge af genudlån til Energinet.dk, jf. Akt 4 5/10 2006.

Mindrebevillingen på § 38. Skatter og afgifter på 396,5 mio. kr. skyldes primært tilbagebetalinger som følge af domme mv., som samlet set reducerer statens provenu med 678,5 mio. kr. I modsat retning trækker, at ny lovgivning skønnes at medføre merindtægter på 282,0 mio. kr. primært som følge af øgede indtægter fra told og afgifter vedr. EF’s landbrugsordninger.

Oversigt over væsentlige bevægelser på anlægsbudgettet

Mindrebevillingen på § 12. Forsvarsministeriet på 533,8 mio. kr. vedrører primært en overførsel fra anlægsbudgettet til udgiftsbudgettet (-111,2 mio.kr.) og videreførsel af mindreforbrug i 2006 til 2007 (-415,0 mio.kr.).

Merbevillingen på § 28. Transport- og Energiministeriet på 33,9 mio. kr. skyldes blandt andet en overførsel mellem to hovedkonti under Vejdirektoratet vedrørende statens overtagelse af motorvejsprojektet Kliplev-Sønderborg i forbindelse med kommunalreformen (64 mio. kr.).

Folketingets videre behandling af FTB

Ovenfor er givet en kortfattet gennemgang af de væsentligste årsager til bevillingsændringerne i 2006, som de kommer til udtryk i forslaget til lov om tillægsbevilling for finansåret 2006. Der henvises i øvrigt til lovforslagets enkelte bevillingsforslag med de dertil hørende anmærkninger.

Forslaget til lov om tillægsbevilling for finansåret 2006 anbefales til Folketingets velvillige behandling.

Skriftlig fremsættelse (24. januar 2007)

Finansministeren (Thor Pedersen)

Herved tillader jeg mig for Folketinget at fremsætte

Forslag til lov om tillægsbevilling for finansåret 2006

(Lovforslag nr. L 116).

Tillægsbevillingslovforslaget (FTB) formaliserer de bevillingsændringer, som i finansårets løb er foretaget på forventet efterbevilling. FTB har dermed en bevillingsretlig og ikke en statsfinansiel funktion.

Bevillingsændringer på FTB for 2006

En stor del af ændringerne i forhold til finansloven for 2006 har enten tidligere været forelagt Folketinget i form af lovforslag eller aktstykker eller har karakter af udgiftsneutrale overførsler mellem bevillinger efter reglerne herom.

FTB for 2006 indeholder bevillingsændringer for i alt 4.783,0 mio. kr. i forhold til finansloven for 2006. Bevillingsændringerne omfatter merbevillinger på udgiftsbudgettet på 3.435,1 mio. kr., mindrebevillinger på indtægtsbudgettet på 1.947,1 mio. kr. samt mindrebevillinger på anlægsbudgettet på 599,2 mio. kr.

Den væsentligste bevillingsbevægelse vedrører omlægningen af den kommunale momsudligningsordning (4.236,8 mio. kr.).

Bevillingsændringerne på FTB06 skyldes især ny lovgivning, direkte efterbevilling samt andre bevillingsforslag, jf. tabel 1.

Tabel 1. Fordeling af nettoudgifter på kategorier på FTB for 2006

Mio. kr.

Ny lovgivning

3.389,4

Aktstykker

69,0

Overførsel mellem ministerområder

0,0

Overførsel mellem hovedkonti

0,0

Dispositionsbegrænsninger

-5,6

Direkte efterbevilling

931,8

Andre bevillingsforslag

398,4

I alt

4.783,0

Ændringer der ikke optages på FTB for 2006

Økonomiske dispositioner i finansåret, der foretages inden for allerede givne bevillingsmæssige hjemler, optages som udgangspunkt ikke på FTB.

Blandt de væsentligste dispositioner, der således ikke optages på FTB, kan nævnes opsparing og forbrug af opsparing, ændrede skøn for lovbundne udgifter og skatter m.v. samt ikke-fradragsberettiget købsmoms.

Folketinget er løbende blevet orienteret om statsfinansernes udvikling i de tre budgetoversigter, som Finansministeriet har udsendt i løbet af 2006. Der er heri blandt andet redegjort for ændringerne i skønnene over statens udgifter og indtægter på de lovbundne områder.

Da ændrede skøn mv. ikke medtages på FTB, er der ikke nogen direkte sammenhæng mellem DAU-saldoen på FTB og det endelige resultat i statsregnskabet, jf. tabel 2. I tabellen fremgår forskellen i DAU-saldoen mellem FTB, statsregnskabet samt det senest skøn i december budgetoversigterne fra 1999 til 2006.

Tabel 2. DAU-saldoen for 1999-2006 på FTB, decemberskøn samt statsregnskabet

(mia. kr.)

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

FTB

-0,3

17,4

28,4

19,9

11,9

4,5

29,8

42,6

Skøn, december

4,6

30,5

22,2 1

12,7

12,8

10,6

68,2

83,7

Statsregnskab

9,1

30,7

24,0

25,8

12,4

27,7

80,6

- 2

1) Der blev ikke udarbejdet skøn for DAU-saldoen i december 2001 på grund af Folketingsvalget den 20. november 2001. Der er i stedet anført skønnet fra Budgetoversigt 1 fra januar 2002.

2) Statsregnskabet for 2006 er først tilgængeligt i april 2007.

Nationalbankens opgørelse af statens nettokassesaldo, der blev offentliggjort den 3. januar 2007, viser et overskud på 92,8 mia. kr. i 2006. Det er ca. 26 mia. kr. mere end skønnet i december.

Det er vurderingen, at provenuet fra selskabsskat og pensionsafkastskat er i størrelsesordenen 12 mia. kr. større end ventet i november. Selskabsskatter (primært accontobetalinger i november) og pensionsafkastskat indbetales sidst på året og efter konjunkturvurderingen, der offentliggøres i december, er afsluttet. Provenuet fra disse poster kan ændres meget fra år til år, og navnlig pensionsafkastskatten er påvirket af en stærk udvikling på aktiemarkederne i slutningen af 2006. For afgifter og moms er der ikke oplysninger om væsentlige afvigelser ift. det ventede.

Herudover er der for den statslige udgiftsside konstateret restbevillinger på nogle områder, der kan skyldes reelle mindreudgifter i forhold til decemberskønnet, men også at der udestår bogføring af udgifter. For udgiftsbevillingerne til A-dagpenge, kontanthjælp, aktivering mv., folkepension og efterløn samt udviklingsbistand er der samlet konstateret restbevillinger på godt 5 mia. kr. primo januar. En del af dette provenu vurderes at kunne henføres til en lavere ledighed end forventet i decembervurderingen.

Endvidere er der en række tekniske forhold, som knytter sig til såkaldte genudlån, og at Nationalbankens opgørelse er en likviditetsmæssig opgørelse, der adskiller sig fra en opgørelse på baggrund af statsregnskabet. Disse forhold kan samlet forklare en forskel på knap 3-4 mia. kr. Hertil kommer såkaldte beholdningsbevægelser og periodiseringer, som kan antage ret store beløb, men som det ikke er muligt at vurdere nærmere før statsregnskabet foreligger i april.

Først når statsregnskabet for 2006 foreligger, kan der redegøres for den endelige betydning af den større nettokassesaldo for statens DAU-saldo.

Specifikation af bevillingsændringer på FTB 2006

Forslaget til lov om tillægsbevilling for 2006 udviser merbevillinger på udgiftsbudgettet på 3.435,1 mio. kr., mindrebevillinger på indtægtsbudgettet på 1.947,1 mio. kr. samt mindrebevillinger på anlægsbudgettet på 599,2 mio. kr., jf. tabel 3.

Tabel 3. Hovedoversigt over statsbudgettet, FTB 2006

Tillægsbevilling

Driftsbudgettet

Anlægs-

budgettet

Mio. kr.

Udgift

Indtægt