Art. 6 Eigentümerstrategie der Gemeinde Glarus Nord für die lintharena ag - Vorgaben zur Kontrolle und Berichterstattung

1. Die lintharena ag hat ein angemessenes Risk-Management System aufzubauen und zu betreiben. Als Bestandteil des Risk-Managements ist ein internes Kontrollsystem (IKS) zu führen.

2. Die lintharena ag führt ihre Jahresrechnung nach dem Grundsatz «true and fair view» und untersteht der eingeschränkten Revision, sofern durch Gesetz nicht anders vorgeschrieben.

3. Im Reporting zuhanden des Gemeinderats und der Geschäftsprüfungskommission erbringt die lintharena ag folgende Unterlagen / Berichte

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | a) | Jahresrechnung und Geschäftsbericht inkl. Revisionsbericht; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | b) | Stand der Umsetzung der Massnahmen im Risk-Management und im IKS (im Rahmen von Jahresrechnung und Geschäftsbericht); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | c) | mündliche Berichterstattung im Gemeinderat über den Geschäftsverlauf und Grad der Zielerreichung gemäss Art. 1 bis 3. | | |

4. Der Gemeinderat hat ein Recht auf Einsicht in die Protokolle des Verwaltungsrates. Bei aussergewöhnlichen Vorkommnissen (z.B. erheblicher Schadenfall, Ereignisse mit massiver Auswirkung auf den Jahreserfolg) erfolgt eine unverzügliche Information des Gemeinderats. Der Gemeinderat kann jederzeit weitere Informationen verlangen.

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