Pensionskassen-Formblatt- und Jahresmeldeverordnung 2025

Ist erstmalig auf Meldungen zum Stichtag 31. Dezember 2025 anzuwenden (vgl. § 5 Abs. 1).

(Anm.: Anlage 1 als PDF dokumentiert)

§ 1. (1) Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung der Pensionskasse sind entsprechend der Gliederung und Formblätter der Anlage 1 sowie der Rechenschaftsbericht der Veranlagungs- und Risikogemeinschaft ist entsprechend der Gliederung und Formblätter der Anlage 2 und Anlage 3 aufzustellen.

(2) Ergänzende Angaben zu den Anlagen 1 bis 3 sind im Rahmen der elektronischen Jahresmeldung gemäß § 2 entsprechend der Gliederung gemäß den Anlagen 4 bis 12 zu erstatten und beinhalten folgende Angaben

(3) Die Ausweis- und Bewertungsregeln gemäß den §§ 2 und 3 der PK-QMV 2025 sind entsprechend anzuwenden.

(4) Die mit römischen Zahlen bezeichneten Positionen der Anlage 1 und Anlage 2 sind auch anzuführen, wenn sie keinen Betrag ausweisen.

(Anm.: Anlage 2 als PDF dokumentiert)

§ 2. Die elektronische Jahresmeldung der Pensionskassen an die Finanzmarktaufsichtsbehörde gemäß § 30a Abs. 1 PKG hat folgende Angaben zu beinhalten und entsprechend der in den nachfolgend verwiesenen Anlagen dargestellten Gliederung zu erfolgen

Gegenstand

Anlage

Melde-Template

1.

Bilanz der Pensionskasse – Aktiva

1. Abschnitt der Anlage 1

(Formblatt A der AG)

PK.100.01

2.

Bilanz der Pensionskasse – Passiva

2. Abschnitt der Anlage 1

(Formblatt A der AG)

PK.150.01

3.

Gewinn- und Verlustrechnung der Pensionskasse

3. Abschnitt der Anlage 1

(Formblatt B der AG)

PK.200.01

4.

Vermögensaufstellung einer VRG – Aktiva

1. Abschnitt der Anlage 2

(Formblatt A der VRG)

PK.300.01

5.

Vermögensaufstellung einer VRG – Passiva

2. Abschnitt der Anlage 2

(Formblatt A der VRG)

PK.350.01

6.

Ertragsrechnung einer VRG

3. Abschnitt der Anlage 2

(Formblatt B der VRG)

PK.400.01

7.

Ergänzende Angaben zur Pensionskasse

Anlage 4

PK.500.01

8.

Ergänzende Angaben zur VRG

Anlage 5

PK.600.01

9.

Anwartschafts- und Leistungsberechtigte

Anlage 6

PK.950.01

10.

Angaben zur grenzüberschreitenden Tätigkeit je Tätigkeitsland

Anlage 7

PK.004.03

11.

Auflistung der Vermögenswerte

Anlage 8

PK.006.02

12.

Durchrechnung der Vermögenswerte

Anlage 9

PK.006.03

13.

Auflistung der Derivate

Anlage 10

PK.008.01

14.

Zu- und Abflüsse von Beiträgen und Leistungen

Anlage 11

PK.029.06

15.

Stammdaten zur VRG

Anlage 12

PK.000.01

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

I.1.

Rechnungsparameter

I.2.

Rechnungsgrundlagen

I.3.

Art der Pensionszusage

I.4.

Risikovorsorge

I.5.

Sofern folgende Positionen vorhanden sind, sind diese darzustellen

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

II.1.

Allgemeine Angaben

Anlagekategorie (II.2. lit. a bis g)

Bezeichnung

ISIN

Wert

II.2.

Erläuterungen zu den Vermögenswerten und zur Durchrechnung von Investmentfonds auf Ebene der VRG

II.3.

Sonstige Erläuterungen

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

III.1.

Erläuterungen zum Veranlagungsergebnis

III.2.

Erläuterungen zum versicherungstechnischen Ergebnis

III.3.

Erläuterungen zum Ausgleich durch die Schwankungsrückstellung

III.4.

Erläuterung zur Ergebnisverwendung

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

IV.1.

Art der Führung der Schwankungsrückstellung gemäß § 24 Abs. 2 PKG

IV.2.

Höhe des Sollwertes der Schwankungsrückstellung (als Vonhundertsatz und betragsmäßig)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

V.1.

Allgemeines

V.2.

Darstellung erkennbarer Risiken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (§ 23 Abs. 2 PKG); insb. bei HTM Bewertungen

V.3.

Bewertung der an nicht geregelten Märkten notierten Vermögenswerte (insb. Bewertungsmodelle)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

VIII.1.

Angaben zur internen Revision

VIII.2.

Angaben zur Compliance

VIII.3.

Angaben zum Risikomanagement

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

IX.1.

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten

IX.2.

Anzahl der Leistungsberechtigten

§ 3. Die elektronische Jahresmeldung ist gemäß § 30a PKG in standardisierter Form einschließlich sämtlicher für die Aufsicht über Pensionskassen erforderlichen Datenspezifikationen und -merkmale auf elektronischem Wege an die FMA zu übermitteln. Dabei sind die Datensatz- und Identifikationsmerkmale einschließlich des Datensatzaufbaues einzuhalten.

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.500.01_R500-120_C500-100

Anzahl der Personen im Vorstand

PK.500.01_R500-125_C500-100

Anzahl der Mitarbeiter

PK.500.01_R500-127_C500-100

Anzahl der VRG

PK.500.01_R500-130_C500-100

Immaterielle Investitionen

PK.500.01_R500-135_C500-100

Investitionen in Sachanlagen

PK.500.01_R500-140_C500-100

Stille Reserven / stille Lasten des Anlagevermögens

PK.500.01_R500-142_C500-100

Hievon: Stille Reserven des Anlagevermögens

PK.500.01_R500-144_C500-100

Hievon: Stille Lasten des Anlagevermögens

PK.500.01_R500-145_C500-100

Stille Reserven des Umlaufvermögens

PK.500.01_R500-210_C500-100

Vergütung aus laufenden Beiträgen

PK.500.01_R500-211_C500-100

Vergütung zur Deckung der Verwaltungskostenrückstellung

PK.500.01_R500-220_C500-100

Vergütung für die Dotierung des Mindestertragsrücklage

PK.500.01_R500-230_C500-100

Rückerstattung von Kosten der Mindestertragsrücklage

PK.500.01_R500-240_C500-100

Vergütung für die Vermögensverwaltung

PK.500.01_R500-250_C500-100

Vergütung im Zusammenhang mit Unverfallbarkeit / beitragsfrei gestellten Anwartschaften

PK.500.01_R500-260_C500-100

Vergütung gemäß § 16a Abs. 1 PKG im Zusammenhang mit dem Deckungserfordernis gemäß § 48 PKG

PK.500.01_R500-270_C500-100

Sonstige Vergütungen

PK.500.01_R500-272_C500-100

Hievon: Sonstige positive Vergütungen

PK.500.01_R500-274_C500-100

Hievon: Sonstige negative Vergütungen

PK.500.01_R500-280_C500-100

Stückkosten gemäß § 3 Abs. 1 Verwaltungskostenrückstellungsverordnung 2013

PK.500.01_R500-300_C500-100

Nicht zur Ausschüttung im Folgejahr bestimmter Bilanzgewinn

§ 4. (1) Für in dieser Verordnung verwendete Abkürzungen gilt Folgendes

(2) Für Verweise auf Bundesgesetze in dieser Verordnung gilt Folgendes

(3) Für Verweise auf Verordnungen in dieser Verordnung gilt Folgendes

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.600.01_R600-110_C600-100

Rechnungszins [1] in Prozent

PK.600.01_R600-200_C600-100

Rechnungszins [2] in Prozent

PK.600.01_R600-201_C600-100

Rechnungszins [3] in Prozent

PK.600.01_R600-202_C600-100

Rechnungszins [4] in Prozent

PK.600.01_R600-203_C600-100

Rechnungszins [5] in Prozent

PK.600.01_R600-204_C600-100

Rechnungszins [6] in Prozent

PK.600.01_R600-205_C600-100

Rechnungszins [7] in Prozent

PK.600.01_R600-206_C600-100

Rechnungszins [8] in Prozent

PK.600.01_R600-207_C600-100

Rechnungszins [9] in Prozent

PK.600.01_R600-208_C600-100

Rechnungszins [10] in Prozent

PK.600.01_R600-209_C600-100

Rechnungszins [11] in Prozent

PK.600.01_R600-210_C600-100

Rechnungszins [12] in Prozent

PK.600.01_R600-211_C600-100

Rechnungszins [13] in Prozent

PK.600.01_R600-212_C600-100

Rechnungszins [14] in Prozent

PK.600.01_R600-213_C600-100

Rechnungszins [15] in Prozent

PK.600.01_R600-214_C600-100

Rechnungszins [16] in Prozent

PK.600.01_R600-115_C600-100

Rechnungszins absolut

PK.600.01_R600-120_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [1] in Prozent

PK.600.01_R600-220_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [2] in Prozent

PK.600.01_R600-221_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [3] in Prozent

PK.600.01_R600-222_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [4] in Prozent

PK.600.01_R600-223_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [5] in Prozent

PK.600.01_R600-224_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [6] in Prozent

PK.600.01_R600-225_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [7] in Prozent

PK.600.01_R600-226_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [8] in Prozent

PK.600.01_R600-227_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [9] in Prozent

PK.600.01_R600-228_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss [10] in Prozent

PK.600.01_R600-125_C600-100

Rechnungsmäßiger Überschuss absolut

PK.600.01_R600-150_C600-100

Anzahl der Pensionskassenverträge

PK.600.01_R600-151_C600-100

Anzahl der Arbeitgeber

PK.600.01_R600-160_C600-100

Anzahl der Sub-VG

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.600.01_R600-810_C600-100

Hievon: Volumen Direktveranlagung

PK.600.01_R600-820_C600-100

Hievon: Volumen nicht durchgerechnet

PK.600.01_R600-830_C600-100

Hievon: Veranlagung in fremder Währung (vor Derivate)

PK.600.01_R600-835_C600-100

Hievon: Veranlagung in fremder Währung (nach Derivate)

PK.600.01_R600-840_C600-100

Hievon: Veranlagung an nicht geregelten Märkten

PK.600.01_R600-850_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM gewidmet (HTM-Wert)

PK.600.01_R600-851_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (HTM-Wert)

PK.600.01_R600-852_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (Marktwert)

PK.600.01_R600-853_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (HTM-Wert)

PK.600.01_R600-854_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (Marktwert)

PK.600.01_R600-855_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (HTM-Wert)

PK.600.01_R600-856_C600-100

Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (Marktwert)

PK.600.01_R600-857_C600-100

Stille Lasten aus der HTM-Bewertung

PK.600.01_R600-858_C600-100

Stille Reserven aus der HTM-Bewertung

PK.600.01_R600-859_C600-100

Stille Reserven / Stille Lasten aus der HTM-Bewertung

PK.600.01_R600-860_C600-100

Hievon: Rückveranlagung bei Arbeitgebern

PK.600.01_R600-861_C600-100

Hievon: Veranlagung bei einem Emittenten

PK.600.01_R600-862_C600-100

Hievon: Veranlagung bei einer Unternehmensgruppe

PK.600.01_R600-863_C600-100

Hievon: laufende Guthaben und kurzfristige Einlagen bei einer Kreditinstitutsgruppe

PK.600.01_R600-864_C600-100

Hievon: Veranlagung in Infrastrukturen

PK.600.01_R600-760_C600-100

Sonstige Forderungen gegenüber Rückversicherung

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.600.01_R600-310_C600-100

Maßgebliches Vermögen gemäß § 24 Abs. 3 PKG

PK.600.01_R600-315_C600-100

Durchschnittliches Vermögen gemäß Geschäftsplan

PK.600.01_R600-320_C600-100

Istwert - Mindestertrag gemäß § 2 Abs. 2 PKG

PK.600.01_R600-340_C600-100

Arbeitgeberreserve / -guthaben absolut

PK.600.01_R600-370_C600-100

Höhe der Deckungsrückstellung für Frauen

PK.600.01_R600-375_C600-100

Höhe der Deckungsrückstellung für Männer

PK.600.01_R600-376_C600-100

Höhe der Schwankungsrückstellung für Anwartschaftsberechtigte

PK.600.01_R600-377_C600-100

Höhe der Schwankungsrückstellung für Leistungsberechtigte

PK.600.01_R600-378_C600-100

Höhe der Schwankungsrückstellung gemäß § 24 Abs. 2 Z 1 lit. d PKG für Anwartschafts- und Leistungsberechtigte bei globaler Führung

PK.600.01_R600-420_C600-100

Höhe des Sollwertes der Schwankungsrückstellung in Prozent

PK.600.01_R600-430_C600-100

Höhe des Sollwertes der Schwankungsrückstellung absolut

PK.600.01_R600-770_C600-100

Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Rückversicherung

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.600.01_R600-330_C600-100

Nettobeiträge für leistungsorientierte Zusage mit unbeschränkter Nachschussverpflichtung des Arbeitgebers

PK.600.01_R600-350_C600-100

Versicherungstechnisches Ergebnis für Leistungsberechtigte (Arbeitgeberbeiträge) - in Prozent der Deckungsrückstellung

PK.600.01_R600-352_C600-100

Versicherungstechnisches Ergebnis für Leistungsberechtigte (Arbeitnehmerbeiträge) - in Prozent der Deckungsrückstellung

PK.600.01_R600-354_C600-100

Versicherungstechnisches Ergebnis für Anwartschaftsberechtigte (Arbeitgeberbeiträge) - in Prozent der Deckungsrückstellung

PK.600.01_R600-356_C600-100

Versicherungstechnisches Ergebnis für Anwartschaftsberechtigte (Arbeitnehmerbeiträge) - in Prozent der Deckungsrückstellung

PK.600.01_R600-360_C600-100

Erforderliche Performance im Folgejahr zur Vermeidung einer Mindestertragsgutschrift

PK.600.01_R600-365_C600-100

Voraussichtliche Höhe der Mindestertragsgutschrift im Folgejahr

PK.600.01_R600-380_C600-100

Beiträge von Arbeitnehmern (Netto)

PK.600.01_R600-385_C600-100

Beiträge von Arbeitgebern (Netto)

PK.600.01_R600-390_C600-100

Differenzbetrag bei Leistungseinbußen durch den Ausfall des Arbeitgebers

PK.600.01_R600-391_C600-100

Reduktion der Pensionsleistungen

PK.600.01_R600-392_C600-100

Veränderung der Deckungsrückstellung aufgrund einer Rechnungszinsänderung

PK.600.01_R600-393_C600-100

Veränderung der Deckungsrückstellung aufgrund einer sonstigen Rechnungsgrundlagenänderung

§ 5. (1) Diese Verordnung tritt mit 1. Jänner 2025 in Kraft und ist erstmalig auf Meldungen zum Stichtag 31. Dezember 2025 anzuwenden.

(2) Die Formblatt- und Jahresmeldeverordnung 2019 – FJMV 2019, BGBl. II Nr. 333/2018, tritt mit Ablauf des 31. Dezember 2024 außer Kraft und ist letztmalig auf Meldungen zum Stichtag 31. Dezember 2024 anzuwenden.

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.950.01_R950-100_C950-100

Anwartschafts- und Leistungsberechtigte

PK.950.01_R950-110_C950-100

Anwartschaftsberechtigte

PK.950.01_R950-130_C950-100

Hievon: anwartschaftsberechtigte Frauen

PK.950.01_R950-131_C950-100

Hievon: anwartschaftsberechtigte Männer

PK.950.01_R950-111_C950-100

Hievon: Anwartschaftsberechtigte (leistungsorientierte Pensionszusagen mit unbeschränkter Nachschussverpflichtung des Arbeitgebers)

PK.950.01_R950-114_C950-100

Hievon: beitragsfreie Anwartschaftsberechtigte (ohne laufende Beitragszahlungen)

PK.950.01_R950-120_C950-100

Leistungsberechtigte

PK.950.01_R950-128_C950-100

Hievon: leistungsberechtigte Frauen

PK.950.01_R950-129_C950-100

Hievon: leistungsberechtigte Männer

PK.950.01_R950-121_C950-100

Hievon: Leistungsberechtigte (leistungsorientierte Pensionszusagen mit unbeschränkter Nachschussverpflichtung des Arbeitgebers)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.950.01_R950-230_C950-100

Neue Anwartschaftsberechtigte im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-231_C950-100

Neue Leistungsberechtigte im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-232_C950-100

Hievon: Neue Leistungsberechtigte in Pension

PK.950.01_R950-233_C950-100

Todesfälle im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-234_C950-100

Austritte mit Anspruch (Unverfallbarkeitsfälle) im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-235_C950-100

Austritte mit Anspruch (Abfindungen) im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-236_C950-100

Austritte ohne Anspruch im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-237_C950-100

Zugänge aus anderen VRG im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-238_C950-100

Abgänge in andere VRG im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-239_C950-100

Sonstige Zu- und Abgänge im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-240_C950-100

Hievon: Sonstige Zugänge im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-241_C950-100

Hievon: Sonstige Abgänge im Geschäftsjahr

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.950.01_R950-300_C950-100

Anwartschafts- und Leistungsberechtigte – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-310_C950-100

Anwartschaftsberechtigte – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-330_C950-100

Hievon: anwartschaftsberechtigte Frauen – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-331_C950-100

Hievon: anwartschaftsberechtigte Männer – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-311_C950-100

Hievon: Anwartschaftsberechtigte – konsortialgeführt (leistungsorientierte Pensionszusagen mit unbeschränkter Nachschussverpflichtung des Arbeitgebers)

PK.950.01_R950-314_C950-100

Hievon: beitragsfreie Anwartschaftsberechtigte – konsortialgeführt (ohne laufende Beitragszahlungen)

PK.950.01_R950-320_C950-100

Leistungsberechtigte – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-328_C950-100

Hievon: leistungsberechtigte Frauen – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-329_C950-100

Hievon: leistungsberechtigte Männer – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-321_C950-100

Hievon: Leistungsberechtigte – konsortialgeführt (leistungsorientierte Pensionszusagen mit unbeschränkter Nachschussverpflichtung des Arbeitgebers)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.950.01_R950-340_C950-100

Neue Anwartschaftsberechtigte im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-341_C950-100

Neue Leistungsberechtigte im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-342_C950-100

Hievon: Neue Leistungsberechtigte in Pension – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-343_C950-100

Todesfälle im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-344_C950-100

Austritte mit Anspruch (Unverfallbarkeitsfälle) im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-345_C950-100

Austritte mit Anspruch (Abfindungen) im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-346_C950-100

Austritte ohne Anspruch im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-347_C950-100

Zugänge aus anderen VRG im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-348_C950-100

Abgänge in andere VRG im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-349_C950-100

Sonstige Zu- und Abgänge im Geschäftsjahr – konsortialgeführt

PK.950.01_R950-350_C950-100

Hievon: Sonstige Zugänge im Geschäftsjahr

PK.950.01_R950-351_C950-100

Hievon: Sonstige Abgänge im Geschäftsjahr

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.950.01_R950-602_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die maximal 30 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-604_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die älter als 30 aber maximal 40 Jahre alt

PK.950.01_R950-606_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die älter als 40 aber maximal 50 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-608_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die älter als 50 aber maximal 60 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-610_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die älter als 60 aber maximal 70 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-612_C950-100

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten, die älter als 70 Jahre sind

PK.950.01_R950-614_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die maximal 30 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-616_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 30 aber maximal 40 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-618_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 40 aber maximal 50 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-620_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 50 aber maximal 60 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-622_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 60 aber maximal 70 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-624_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 70 aber maximal 80 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-626_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 80 aber maximal 90 Jahre alt sind

PK.950.01_R950-628_C950-100

Anzahl der Leistungsberechtigten, die älter als 90 Jahre sind

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.004.03_R0015_C0040

Kategorie der Pensionskasse;

(Pension fund category)

PK.004.03_R0020_C0040

Anzahl der Arbeitgeber;

(Number of sponsoring undertakings)

PK.004.03_R0040_C0040

Verwaltetes Vermögen;

(Total assets)

PK.004.03_R0050_C0040

Deckungs- und Schwankungsrückstellung;

(Technical provisions)

PK.004.03_R0060_C0040

Anwartschaftsberechtigte;

(Active members)

PK.004.03_R0070_C0040

Beitragsfreie Anwartschaftsberechtigte;

(Deferred members)

PK.004.03_R0080_C0040

Leistungsberechtigte;

(Beneficiaries)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.006.02_C0010PK

ID-Code des Vermögenswertes;

(Asset ID code)

PK.006.02_C0020PK

Art des ID-Codes des Vermögenswertes;

(Type of code)

PK.006.02_C0035

Als Sicherheiten verpfändete Vermögenswerte;

(Assets pledged as collateral)

PK.006.02_C0040

Land des Verwahrers;

(Country of custody)

PK.006.02_C0050

Verwahrer;

(Custodian)

PK.006.02_C0051PK

Code des Verwahrers;

(Custodian code)

PK.006.02_C0060

Menge;

(Quantity)

PK.006.02_C0070

Nennwert;

(Par amount)

PK.006.02_EC0141

Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen;

(Write-offs / write-downs)

PK.006.02_C0075

Bewertungsmethode;

(Valuation method)

PK.006.02_C0080

Anschaffungswert;

(Acquisition value)

PK.006.02_C0090

Angelaufene Zinsen;

(Accrued interest)

PK.006.02_C1100PK

Bilanzwert

PK.006.02_C1110PK

Marktwert

PK.006.02_C1120PK

Positionsnummer;

(PNR)

PK.006.02_C1130PK

Held-to-Maturity – Bewertung;

(HTM)

PK.006.02_C0130

Bezeichnung der Position;

(Item Title)

PK.006.02_C0140

Name des Emittenten;

(Issuer name)

PK.006.02_C0150PK

Code des Emittenten;

(Issuer code)

PK.006.02_C0170

Wirtschaftszweig des Emittenten;

(Issuer sector)

PK.006.02_EC0172

Sektor des Gegengeschäftspartner gemäß dem Europäischen System volkswirtschaftlicher Gesamtrechnung (ESVG 2010);

(Counterparty sector according to ESA 2010)

PK.006.02_C0180

Emittentengruppe;

(Issuer group)

PK.006.02_C0190PK

Code der Emittentengruppe;

(Issuer group code)

PK.006.02_C0210

Land des Emittenten;

(Issuer country)

PK.006.02_EC0211

Land des Wohnsitzes von Organismen für gemeinsame Anlagen;

(Country of residence for collective investment undertakings)

PK.006.02_EC0212

Emittenten Institution;

(Issuer institution)

PK.006.02_C0220

Währung;

(Currency)

PK.006.02_C1140PK

Einzelwert

PK.006.02_C0230

Ergänzender Identifikationscode zur Klassifizierung der Vermögenswerte;

(CIC - Complementary Identification Code)

PK.006.02_EC0041

Änderung der Bewertungskategorie;

(Reclassification)

PK.006.02_EC0232

Instrumentenklassifikation gemäß ESA 2010;

(Instrument classification according to ESA 2010)

PK.006.02_C0240

Alternative Investments;

(Alternative investment)

PK.006.02_C0241

Gläubigerbeteiligung;

(Bail-in rules)

PK.006.02_C0242

Digitale Währungen;

(Crypto-assets)

PK.006.02_C0250

Externes Rating;

(External rating)

PK.006.02_C0260

Benannte externe Ratingagentur;

(Nominated ECAI)

PK.006.02_C1150PK

Bonitätsstufe des externen Ratings;

(Credit quality step - external))

PK.006.02_C1160PK

Bonitätsstufe des internen Ratings;

(Credit quality step - internal)

PK.006.02_C0370

Preis je Einheit;

(Unit price)

PK.006.02_C0380

Prozentualer Anteil des Nennwerts je Einheit;

(Unit percentage of par amount price)

PK.006.02_C0270

Duration;

(Duration)

PK.006.02_EC0271

Ausgabedatum;

(Issue date)

PK.006.02_EC0272

Ausgabepreis;

(Issue price)

PK.006.02_C0280

Fälligkeitsdatum;

(Maturity date)

PK.006.02_EC0290

Datum der Teilung;

(Split date)

PK.006.02_EC0300

Teilungsfaktor;

(Split factor)

PK.006.02_EC0310

Kündigungsmöglichkeit;

(Cancellation option)

PK.006.02_C2010PK

Grundstücke und Bauten - Land

PK.006.02_C2020PK

Grundstücke und Bauten - Postleitzahl

PK.006.02_C2025PK

Grundstücke und Bauten - Ort

PK.006.02_C2030PK

Grundstücke und Bauten - Straße

PK.006.02_C2035PK

Grundstücke und Bauten - Hausnummer

PK.006.02_C2040PK

Grundstücke und Bauten - Nutzfläche

PK.006.02_C2060PK

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen - Relativer Anteil am Kapital

PK.006.02_C2070PK

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen - Datum des letzten Jahresabschlusses

PK.006.02_C2080PK

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen - Eigenkapital

PK.006.02_C2090PK

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen - Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag

PK.006.02_C3010PK

Regionale und lokale Gebietskörperschaften;

(Regional governments and local authorities - RGLA)

PK.006.02_C3020PK

Art der Immobilie;

(Property type)

PK.006.02_C3030PK

Standort der Immobilie;

(Property location)

PK.006.02_C3040PK

Infrastruktur Investment;

(Infrastructure investment)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.006.03_C0010PK

ID Code des Vermögenswerts;

(ID code of Collective Investments Undertaking)

PK.006.03_C0020PK

Art des ID Code des Vermögenswerts;

(Type of code of Collective Investments Undertaking)

PK.006.03_C0025PK

Bezeichnung der Position;

(Item Title of Collective Investments Undertaking)

PK.006.03_C1010PK

ID Code des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Asset ID Code Sub-Bestand)

PK.006.03_C1020PK

Art des ID Codes des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Type of Code Sub-Bestand)

PK.006.03_C1030PK

Bezeichnung des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Item Title Sub-Bestand)

PK.006.03_C1040PK

Emittent des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Issuer Name Sub-Bestand)

PK.006.03_C1050PK

Codes des Emittenten des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Issuer Code Sub-Bestand)

PK.006.03_C1070PK

Wirtschaftszweig des Emittenten des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Issuer Sector Sub-Bestand)

PK.006.03_C0030PK

Kategorie des zugrunde liegenden durchgerechneten Vermögenswertes;

(Underlying asset category Sub-Bestand)

PK.006.03_C0040PK

Land des Emittenten des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Issuer Country Sub-Bestand)

PK.006.03_C1080PK

Währung des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Currency Sub-Bestand)

PK.006.03_C1090PK

Börsennotierter durchgerechneter Vermögenswert;

(Listed Sub-Bestand)

PK.006.03_C1130PK

Held-to-Maturity des durchgerechneten Vermögenswertes;

(HTM Sub-Bestand)

PK.006.03_C1150PK

Bonitätsstufe des externen Ratings des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Credit quality step [externes Rating] Sub-Bestand)

PK.006.03_C1160PK

Bonitätsstufe des internen Ratings des durchgerechneten Vermögenswertes;

(Credit quality step [internes Rating] Sub-Bestand)

PK.006.03_C1100PK

Bilanzwert

PK.006.03_C1110PK

Marktwert

PK.006.03_C1120PK

Positionsnummer;

(PNR)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.008.01_C0010PK

ID Code des Derivates;

(Derivative ID Code)

PK.008.01_C0020PK

Art des ID Codes des Derivates;

(Type of code)

PK.008.01_C0090PK

ID Code des dem Derivates zugrundeliegenden Instruments;

(Instrument underlying the derivative ID Code)

PK.008.01_C0100PK

Art des ID Codes des dem Derivates zugrundeliegenden Instruments;

(Instrument underlying the derivative Type of code)

PK.008.01_C0110

Verwendung des Derivates;

(Use of derivative)

PK.008.01_C0130

Nominalbetrag des Derivates;

(Notional amount of the derivative)

PK.008.01_C0140

Käufer / Verkäufer;

(Buyer / Seller)

PK.008.01_C0150

Bis dato bezahlte Prämie;

(Premium paid to date)

PK.008.01_C0160

Bis dato erhaltene Prämie;

(Premium received to date)

PK.008.01_C0170

Anzahl der Verträge;

(Number of contracts)

PK.008.01_C0180

Größe des Vertrages;

(Contract size)

PK.008.01_C0190

Maximaler Verlust bei Rückabwicklung;

(Maximum loss under unwinding event)

PK.008.01_C0200

Betrag des Swap-Abflusses;

(Swap outflow amount)

PK.008.01_C0210

Betrag des Swap-Zuflusses;

(Swap inflow amount)

PK.008.01_C0220

Anfangsdatum;

(Initial date)

PK.008.01_C0230

Duration;

(Duration)

PK.008.01_C0250

Bewertungsmethode;

(Valuation method)

PK.008.01_C1100PK

Bilanzwert

PK.008.01_C1110PK

Marktwert

PK.008.01_C0260

Name des Gegengeschäftspartners;

(Counterparty Name)

PK.008.01_C0270PK

Code des Gegengeschäftspartners;

(Counterparty Code)

PK.008.01_C0290

Externes Rating;

(External rating)

PK.008.01_C0300

Benannte externe Ratingagentur;

(Nominated ECAI)

PK.008.01_C0330

Gruppe des Gegengeschäftspartners;

(Counterparty Group)

PK.008.01_C0340PK

Code des Gegengeschäftspartners;

(Counterparty Code)

PK.008.01_C0360

Name des Vertrages;

(Contract name)

PK.008.01_C0370

Währung;

(Currency)

PK.008.01_C0371

Währung des Preises;

(Currency of price)

PK.008.01_C0380

Ergänzender Identifikationscode zur Klassifizierung der Vermögenswerte;

(CIC - Complementary Identification Code)

PK.008.01_C0390

Auslösender Preis;

(Trigger value)

PK.008.01_C0400

Auslösender Wert für Vertragsrückabwicklung;

(Unwind trigger of contract)

PK.008.01_C0430

Fälligkeitsdatum;

(Maturity date)

PK.008.01_C0440

Swap geliefert;

(Swap delivered)

PK.008.01_C0450

Swap erhalten;

(Swap received)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.029.06_R0010 bis R0330_C0010

Leistungsorientierte Zusagen – Abflüsse, Jahr 1 bis 51 und danach;

(Traditional DB Cash out-flows, Year 1 to 51 and after)

PK.029.06_R0010 bis R0330_C0020

Leistungsorientierte Zusagen – Zuflüsse, Jahr 1 bis 51 und danach;

(Traditional DB Cash in-flows, Year 1 to 51 and after)

PK.029.06_R0010 bis R0330_C0030

Beitragsorientierte- und Hybride Zusagen – Abflüsse, Jahr 1 bis 51 und danach;

(DC and other DB Cash out-flows, Year 1 to 51 and after)

PK.029.06_R0010 bis R0330_C0040

Beitragsorientierte- und Hybride Zusagen – Zuflüsse, Jahr 1 bis 51 und danach;

(DC and other DB Cash in-flows, Year 1 to 51 and after)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

PK.000.01_R000-100_C000-100

VRG-Nummer

PK.000.01_R000-110_C000-100

VRG-Name

PK.000.01_R000-120_C000-100

VRG-Art

PK.000.01_R000-130_C000-100

Gehört zu VRG

PK.000.01_R000-140_C000-100

Art der Pensionszusage

PK.000.01_R000-150_C000-100

Verwaltung von Zusagen mit Mindestertragsgarantie

PK.000.01_R000-160_C000-100

Verwaltung von Zusagen des Lebensphasenmodells

PK.000.01_R000-170_C000-100

Rechnungsgrundlagen

PK.000.01_R000-180_C000-100

Art der Führung der Schwankungsrückstellung

PK.000.01_R000-200_C000-100

Konsortialgeschäft

PK.000.01_R000-210_C000-100

Konsortialführer

PK.000.01_R000-220_C000-100

Konsortialpartner-Pensionskasse

PK.000.01_R000-230_C000-100

Konsortialpartner-VRG

PK.000.01_R000-240_C000-100

Konsortialquote

PK.000.01_R000-250_C000-100

Konsortialveranlagungsquote