Eesti Panga Nõukogu — AS-i ERA Pank tegevuslitsentsi tühistamine [otsus nr 3-2] — RTL, 63, 848

AS-i ERA Pank tegevuslitsentsi tühistamine Eesti Panga Nõukogu 6. aprilli 1999. a otsus nr 3-2 Eesti Panga Nõukogule esitatud Eesti Panga presidendi 6. oktoobri 1998. a määrusega nr 24 (RTL 1998, 300, 1227) määratud AS-i ERA Pank (äriregistri kood 10023410) moratooriumihalduri hr Veli Kraavi ettekannetest AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 14. oktoobrist 1998. a, 15. jaanuarist 1999. a, 23. veebruarist 1999. a ja 15. märtsist 1999. a ning selle täiendustest 31. märtsist 1999. a ja 5. aprillist 1999. a (lisad 1 kuni 6), samuti Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 5. märtsist 1999. a kuni 10. märtsini 1999. a läbi viidud AS-i ERA Pank kohapealse inspekteerimise tulemusena koostatud AS-i ERA Pank inspekteerimise aktist (lisa 7) ja Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt esitatud informatsioonist ja dokumentidest AS-i ERA Pank kohta ning audiitorbüroo KPMG Estonia 12. märtsi 1999. a vahekokkuvõttest AS-i ERA Pank majandusliku olukorra kohta (lisa 8) ning AS-i KPMG Estonia 1. aprilli 1999. a kirjast AS-i ERA Pank olukorra kohta (lisa 9) nähtub, et AS ERA Pank on rikkunud krediidiasutuste seaduse ning selle alusel vastu võetud õigusaktide sätteid ning sellised rikkumised on olulised ja panga võlausaldajate huve kahjustavad. 1. Moratooriumihalduri poolt Eesti Pangale esitatud ettekannetest ning Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 5. märtsist 1999. a kuni 10. märtsini 1999. a läbi viidud AS-i ERA Pank kohapealse inspekteerimise tulemustest selgub, et AS ERA Pank omavahendite miinimumsuurus ei vasta krediidiasutuste seaduse paragrahvi 37 lõikes 4 sätestatud nõudele, mille kohaselt krediidiasutusel peab olema omavahendeid vähemalt 5 miljonit eurot Eesti Panga kursi järgi. Sellega rikub AS ERA Pank krediidiasutuste seaduse paragrahvi 36 lõikes 1 sätestatud kohustust järgida pidevalt usaldatavusnormatiive. 2. Moratooriumihalduri poolt Eesti Pangale esitatud ettekannetest ning Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 5. märtsist 1999. a kuni 10. märtsini 1999. a läbiviidud AS-i ERA Pank kohapealse inspekteerimise tulemustest selgub, et AS-i ERA Pank kapitali adekvaatsus ei vasta Eesti Panga Nõukogu 15. aprilli 1997. a otsuses nr 5-2 «Kapitali adekvaatsuse määra muutmine» (RTL 1997, 61, 338; 1998, 202/203, 806) kehtestatud kapitali adekvaatsuse määrale. Sellega rikub AS ERA Pank krediidiasutuste seaduse paragrahvi 36 lõikes 1 sätestatud kohustust järgida pidevalt usaldatavusnormatiive. 3. Moratooriumihalduri poolt Eesti Pangale esitatud ettekannetest ning Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 5. märtsist 1999. a kuni 10. märtsini 1999. a läbi viidud AS-i ERA Pank kohapealse inspekteerimise tulemustest selgub, et AS-i ERA Pank poolt Eesti Pangale ajavahemikus 1. jaanuar 1998. a kuni 31. märts 1999. a esitatud AS-i ERA Pank aruandlus, sealhulgas bilansid ei vasta headele raamatupidamistavadele ja kajastavad AS-i ERA Pank varalist seisu vääralt, millega AS ERA Pank on rikkunud raamatupidamise seaduses ja Eesti Vabariigi Raamatupidamise Toimkonna 30. septembri 1995. a juhendis nr 6 sätestatud raamatupidamisbilansi koostamise põhimõtteid. Samuti on AS ERA Pank rikkunud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 43 lõikes 2 sätestatud kohustust viivislaenude aruandluses kajastamise ja kuludesse kandmise kohta ning paragrahvi 51 lõikes 2 sätestatud kohustust, mille kohaselt krediidiasutuse raamatupidamine peab tagama tõese informatsiooni saamise krediidiasutuse finantsseisundi kohta. Lisaks eelnevale on AS ERA Pank ülalnimetatud kohustuste mittetäitmisega rikkunud Eesti Panga presidendi 31. jaanuari 1997. a määrusega nr 2 (RTL 1997, 23, 131) kehtestatud «Krediidiasutuse bilansi koostamise juhendi» punkti 5 sätteid. Arvestades eeltoodut esineb alus väita, et AS-i ERA Pank juhid on teinud panga juhtimisel raskeid juhtimisvigu pankrotiseaduse paragrahvi 60 lõike 3 punktide 6 ja 7 sätete tähenduses. 4. Moratooriumihalduri poolt Eesti Pangale esitatud ettekannetest ning Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 5. märtsist 1999. a kuni 10. märtsini 1999. a läbi viidud AS-i ERA Pank kohapealse inspekteerimise tulemustest selgub, et kuni 12. märtsini 1999. a AS-i ERA Pank poolt seotud isikutele antud laenud ületasid 25% AS-i ERA Pank omavahenditest ning AS ERA Pank ei ole teavitanud sellest Eesti Panka. Sellega on AS ERA Pank rikkunud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 36 lõike 1 punktis 5 ja lõikes 4 sätestatud kohustust järgida pidevalt usaldatavusnormatiive, sealhulgas riskide kontsentratsiooni osas (krediidiasutuste seaduse paragrahv 42) ning informeerida Eesti Panka viivitamatult usaldatavusnormatiividest kõrvalekaldumisest. 5. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ja Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt läbiviidud AS-i ERA Pank laenude andmise praktika analüüsimisel on ilmnenud, et AS ERA Pank on andnud oma juhtidele ja teistele isikutele laene intressiga, mis on madalam kui AS-i ERA Pank poolt võetud laenude ja saadud hoiuste pealt makstava intressi määr. Sellega on AS ERA Pank teadlikult kahjustanud AS-i ERA Pank hoiustajate huve ning rikkunud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 40 lõike 8 sätteid. Nimetatud tegevus on käsitatav keelatud tegevusena krediidiasutuste seaduse paragrahvi 87 lõike 1 sätete tähenduses. Arvestades eeltoodut esineb alus väita, et AS-i ERA Pank juhid on laenude andmisel teinud raskeid juhtimisvigu pankrotiseaduse paragrahvi 60 lõike 3 punktide 1 ja 3 sätete tähenduses. 6. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ja Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt AS-i ERA Pank tegevuse kontrollimise tulemusena on ilmnenud mitmed puudused panga tegevuses seoses laenude väljastamisega: pank ei ole taganud pidevat ja järjekindlat kontrolli laenusaajate maksevõimelisuse üle, on väljastanud ebapiisava tagatisega, samuti tagatiseta laene, ei ole nõudnud laenu tagatiseks oleva vara kindlustamist ning laenu saajate lepinguliste kohustuste täitmist. Sellega on AS ERA Pank rikkunud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 40 lõigete 2, 4, 5 ja 6 sätteid. Nimetatud puudused AS-i ERA Pank tegevuses on korduva, mitte juhusliku iseloomuga, omades süstemaatilist iseloomu just panga aktsionäridele ja nendega seotud isikutele antud laenude osas. Arvestades eeltoodut esineb alus väita, et AS-i ERA Pank juhid on laenude andmisel teinud raskeid juhtimisvigu pankrotiseaduse paragrahvi 60 lõike 3 punktide 1 ja 3 sätete tähenduses. 7. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ja Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt läbiviidud AS-i ERA Pank laenude andmise praktika analüüsimisel on ilmnenud, et AS ERA Pank on andnud laenu panga juhtidele ning ettevõtjatele, mille juhatuse ja nõukogu liikmete enamuse moodustavad AS-i ERA Pank juhatuse liikmed. Korduvalt on esinenud juhtumeid, kus ülalnimetatud isikutele antud laenud on tagamata või ei ole piisavalt tagatud. Sellega on pank rikkunud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 40 lõike 9 sätteid, mis keelavad anda laene muuhulgas panga juhatuse esimehele ja juhatuse liikmetele, samuti juriidilisele isikule, kelle juhatuse või nõukogu liikmete enamuse moodustavad krediidiasutuse juhatuse liikmed või krediidiasutusest palka saavad ametnikud ja teenistujad. Selline laenude andmine krediidiasutuste seaduse paragrahvi 40 lõike 9 sätteid rikkudes on käsitatav ka krediidiasutuse juhatuse keelatud tegevusena krediidiasutuste seaduse paragrahvi 87 lõike 1 sätete tähenduses. Arvestades eeltoodut esineb alus väita, et AS-i ERA Pank juhid on laenude andmisel teinud raskeid juhtimisvigu pankrotiseaduse paragrahvi 60 lõike 3 punkti 9 sätete tähenduses. 8. 23. märtsil 1999. a tegi Eesti Panga Pangainspektsioon AS-ile ERA Pank kohustusliku ettekirjutuse, millega kohustas AS-i ERA Pank viima kõik AS-i ERA Pank poolt väljastatud laenud kooskõlla krediidiasutuste seaduse paragrahvide 40 ja 42 sätetega hiljemalt 29. märtsiks 1999. a. Ettekirjutuse täitmise kohta pidi AS ERA Pank väljastama kirjaliku kinnituse. Kuni käesoleva ajani ei ole AS ERA Pank esitanud Eesti Pangale nimetatud kinnitust ega muid tõendeid selle kohta, et ta on täitnud Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt 23. märtsil 1999. a tehtud ettekirjutuse. Sellega on AS ERA Pank toime pannud krediidiasutuste seaduse paragrahvi 93 lõike 3 sätete rikkumise. 9. AS ERA Pank esitas 5. aprillil 1999. a Eesti pangale AS-i ERA Pank aktsionäride erakorralise üldkoosoleku protokolli ja otsuse, mis on dateeritud 23. märtsil 1999. a ning millest nähtub, et AS-i ERA Pank aktsionärid on otsustanud lõpetada AS-i ERA Pank vabatahtliku likvideerimise teel. Nimetatud aktsionäride üldkoosoleku materjalidest nähtub, et AS ERA Pank tunnistab asjaolu, et ta ei ole suuteline tõstma omakapitali suurust õigusaktidega kehtestatud tasemeni. Tulenevalt eeltoodust on Eesti Panga Nõukogu seisukohal, et AS ERA Pank: 1) on süstemaatiliselt rikkunud krediidiasutuste seaduse ning Eesti Panga poolt krediidiasutuste seaduse alusel kehtestatud õigusaktide sätteid; 2) on rikkunud krediidiasutuste seadusega panga varalise tagatuse ja kreeditoride huvide kaitse tagamiseks kehtestatud usaldatavusnormatiive ja piiranguid, jättes rikkumised Eesti Panga poolt kehtestatud tähtajaks kõrvaldamata; 3) on korduvalt esitanud Eesti Pangale AS-i ERA Pank finantsseisundit ebaõigesti kajastavaid aruandeid; 4) on jätnud täitmata Eesti Panga Pangainspektsiooni poolt tehtud ning täitmiseks kohustusliku ettekirjutuse 23. märtsist 1999. a; 5) ei ole suuteline tõstma panga omakapitali suurust õigusaktidega sätestatud tasemeni. Lähtudes eeltoodust, samuti lähtudes Eesti Panga Nõukogu 6. aprilli 1999. a otsusest nr 3-1 pankrotimenetluse algatamise kohta AS-i ERA Pank suhtes, on Eesti Panga Nõukogu seisukohal, et esinevad alused AS-i ERA Pank krediidiasutuse tegevuslitsentsi tühistamiseks. Eelsätestatust lähtudes ja võttes aluseks Eesti Panga seaduse paragrahvi 9 lõike 3 ja paragrahvi 24 lõike 3, krediidiasutuste seaduse paragrahvi 19 punktide 3, 5 ja 7 sätted, Eesti Panga Nõukogu otsustab: Tühistada AS-i ERA Pank krediidiasutuse tegevuslitsents alates 7. aprillist 1999. a. Lisad 1. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ettekanne AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 14. oktoobrist 1998. a. 2. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ettekanne AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 15. jaanuarist 1999. a. 3. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ettekanne AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 23. veebruarist 1999. a. 4. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri ettekanne AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 15. märtsist 1999. a. 5. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri täiendused 15. märtsi 1999. a ettekandele AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 31. märtsist 1999. a. 6. AS-i ERA Pank moratooriumihalduri täiendused 15. märtsi 1999. a ettekandele AS-i ERA Pank varalise seisundi kohta 5. aprillist 1999. a. 7. AS-i KPMG Estonia 12. märtsi 1999. a vahekokkuvõte AS-i ERA Pank 1998. a aastaaruande auditist seisuga 31. detsember 1998. a. 8. AS-i KPMG Estonia kiri 1. aprillist 1999. a AS-i ERA Pank olukorra kohta. 9. AS-i ERA Pank inspekteerimise akt 5. märts 1999. a kuni 10. märts 1999. a. 10. AS-i ERA Pank aktsionäride erakorralise üldkoosoleku 23. märtsist 1999. a protokoll ja otsused koos lisadega. Nõukogu esimees Mart SÕRG