Maintenance of precautionary sequestration for tax evasion notwithstanding full compensation: mandatory application of security measures under Law No. 241/2005 during appellate proceedings.

Asupra cauzei penale de faţă, în baza actelor şi lucrărilor dosarului, constată următoarele:

Prin încheierea din data de 8.06.2021 a Curţii de Apel Bucureşti, secţia a II-a Penală, pronunţată în dosarul nr. x/2014, în baza art. 2502 din C. proc. pen., au fost menţinute măsurile asiguratorii instituite prin Ordonanţele nr. 125/P/2014 din 26.05.2014 şi din 2.06.2014, emise de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti, aşa cum au fost modificate prin încheierile din 2.07.2014 în dosar nr. x/2014, respectiv din 1.07.2014 în dosar nr. x/2014, pronunţare de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală.

Pentru a dispune astfel, instanţa Curţii de Apel Bucureşti, secţia a II-a Penală, a reţinut următoarele:

Prin sentinţa penală nr. 816/23.07.202, Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală a dispus:

I. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul A., având studii liceale, divorţat, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 5 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (1100 de acte materiale şi un prejudiciu de 8.322.776,02 RON în dauna CASMB, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (19 lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen., l-a condamnat pe inculpatul A. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior

(7). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul A. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(8). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(9). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(10). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpatul A.- cu datele de identificare de la pct. I alin. (1), cu privire la infracţiunea de complicitate la fals material în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 288 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. cu aplicarea art. 5 din C. pen. (1100 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), - prescrisă răspunderea penală

(11). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a constatat că pedepsele principale aplicate inculpatului A., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(12). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 3 pedepse principale a închisorii de 5 ani, 4 ani şi 4 ani, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa principală rezultantă de 5 ani închisoare.

(13). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani

(14). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen., a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 17/09/2014 inclusiv.

II. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul B., având studii superioare, căsătorit, 1 copil minor, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului B. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului B. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a, b) şi c) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul B. - cu datele de identificare de la pct. II alin. (1) - la pedeapsa principală de 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului B. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului B. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(7). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat că pedepsele principale aplicate inculpatului B., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(8). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 2 pedepse de 4 ani şi respectiv 3 ani închisoare, inculpatul având de executat pedeapsa principală rezultantă de 4 ani închisoare.

(9). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(10). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 10/10/2014 inclusiv.

III. (1). În temeiul disp. art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C., studii superioare, văduvă, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 5 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de înşelăciune în formă continuată (1100 de acte materiale şi un prejudiciu de 8.322.776,02 RON în dauna CASMB, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior

(4). În temeiul disp. art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior

(7). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(8). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(9). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior

(10). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen., rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1), cu privire la infracţiunea de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (1100 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), - prescrisă răspunderea penală.

(11). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat pedepsele principale aplicate inculpatei C., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(12). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 3 pedepse principale cu închisoare de 5 ani, 4 ani şi 4 ani, inculpata având de executat pedeapsa principală rezultantă de 5 ani închisoare.

(13). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(14). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 10/10/2014 inclusiv.

IV. (1). În temeiul disp. art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata D., studii superioare, căsătorită, 1 copil minor în întreţinere, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 5 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de înşelăciune în formă continuată (1100 de acte materiale şi un prejudiciu de 8.322.776,02 RON în dauna CASMB, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei D. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei D. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata D. - cu datele de identificare de la pct. IV alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei D. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei D. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior.

(7). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata D. - cu datele de identificare de la pct. IV alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(8). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei D. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(9). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(10). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata D. - cu datele de identificare de la pct. IV alin. (1), cu privire la infracţiunea de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (1100 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), - prescrisă răspunderea penală.

(11). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat pedepsele principale aplicate inculpatei D., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(12). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 3 pedepse principale cu închisoare de 5 ani, 4 ani şi 4 ani, inculpata având de executat pedeapsa principală rezultantă de 5 ani închisoare.

(13). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(14). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 17/09/2014 inclusiv.

V. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata E., studii superioare, căsătorită, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 4 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (356 de acte materiale şi un prejudiciu de 2.945.163,55 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei E. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) (în sensul interzicerii dreptului exercitării profesori în unităţi spitaliceşti de stat) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului E. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b din C. pen. anterior

(4). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata E. - cu datele de identificare de la pct. V alin. (1), cu privire la infracţiunea fals intelectual în formă continuată, prevăzută de art. 289 din C. pen. anterior cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior (356 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), şi de complicitate la de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (356 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 14/08/2014.

VI. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata F., studii superioare, căsătorită, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 4 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (407 acte materiale şi un prejudiciu de 3.087.125,31 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei F. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) (în sensul interzicerii dreptului exercitării profesori în unităţi spitaliceşti de stat) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei F. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata F. - cu datele de identificare de la pct. VI alin. (1), cu privire la infracţiunea fals intelectual în formă continuată, prevăzută de art. 289 din C. pen. anterior cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior (407 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), şi de complicitate la de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (407 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 4/09/2014 inclusiv.

VII. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata G., studii superioare, căsătorită, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 4 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (252 acte materiale şi un prejudiciu de 1.537.700,76 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei G. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) (în sensul interzicerii dreptului exercitării profesori în unităţi spitaliceşti de stat) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului G. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata G. - cu datele de identificare de la pct. VII alin. (1), cu privire la infracţiunea fals intelectual în formă continuată, prevăzută de art. 289 din C. pen. anterior cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior (252 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), şi de complicitate la de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (252 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 17/09/2014 inclusiv.

VIII (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1),(2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata H., studii superioare, necăsătorită, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (950 de acte materiale şi un prejudiciu de 6.995.243,75 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen.. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei H. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei H. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen., anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata H. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1) - la pedeapsa principală de 2 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (37 de acte materiale şi un prejudiciu de 1.503.971,92 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei H. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei H. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(7). În baza art. 396 alin. (5) din C. proc. pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. b), teza I (lipsa tipicităţii obiective) din C. proc. pen. a achitat pe inculpata H. - cu datele de identificare de la pct. VII alin. (1), cu privire la infracţiunea de complicitate la spălarea banilor în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea 656/2002 republ. cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior. cu aplic. art. 5 alin. (1) din C. pen. (22 de acte materiale şi o sumă spălată de 6.995.243,75 de RON).

(8). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata H. - cu datele de identificare de la pct. VII alin. (1), cu privire la infracţiunea de fals intelectual în formă continuată prevăzută de art. 289 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 alin. (1) din C. pen., de instigare la fals material în înscrisuri oficiale în formă continuată prevăzută de art. 25 din C. pen. anterior rap. la art. 288 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 alin. (1) din C. pen. (950 de acte materiale), şi de uz de fals în formă continuată prevăzută de art. 291 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (950 de acte materiale).

(9). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat că pedepsele principale aplicate inculpatei H., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(10). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 2 pedepse principale cu închisoarea de 3 ani şi respectiv de 2 ani, inculpata având de executat pedeapsa principală rezultantă de 3 ani închisoare.

(11). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(12). În baza art. 861 din C. pen. anterior a suspendat executarea pedepsei sub supravegherea Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Bucureşti pe un termen de încercare de 5 ani, stabilit în condiţiile art. 862 din C. pen.. anterior (compus din pedeapsa principală rezultantă de 3 ani la care s-a adăugat intervalul de 2 ani stabilit de instanţă)

(13). În baza art. 863 alin. (1) din C. pen. anterior, a dispus ca, pe durata termenului de încercare inculpata să se supună următoarelor măsuri de supraveghere:

a) să se prezinte, la datele fixate, la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Bucureşti;

b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea;

c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă;

d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele lui de existenţă.

(14). În baza art. 864 din C. pen. anterior pune în vedere inculpatei dispoziţiile art. 83 din C. pen. anterior şi art. 864 alin. (2) din C. pen. anterior, privitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere.

(15). A suspendat executarea pedepsei accesorii pe durata termenului de încercare.

(16). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 10/10/2014 inclusiv.

IX. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata I., studii superioare, căsătorită, 1 copil, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (150 de acte materiale şi un prejudiciu de 1.327.532,27 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei I. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei I. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata I. - cu datele de identificare de la pct. IX alin. (1) - la pedeapsa principală de 1 an închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (14 acte materiale şi un prejudiciu de 223.400, 32 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei I. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(6). În baza art. 396 alin. (5) din C. proc. pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I (lipsa tipicităţii obiective) din C. proc. pen. a achitat-o pe inculpata I. - cu datele de identificare de la pct. IX alin. (1), cu privire la infracţiunea de complicitate la spălarea banilor în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea 656/2002 republ. cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior. cu aplic. art. 5 alin. (1) din C. pen. (7 acte materiale şi o sumă spălată de 1.327.532,27 de RON).

(7). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata I. - cu datele de identificare de la pct. IX alin. (1), cu privire la infracţiunea de fals intelectual în formă continuată prevăzută de art. 289 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 alin. (1) din C. pen., de instigare la fals material în înscrisuri oficiale în formă continuată prevăzută de art. 25 din C. pen. anterior rap. la art. 288 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 alin. (1) din C. pen. (150 de acte materiale), şi de uz de fals în formă continuată prevăzută de art. 291 din C. pen. anterior cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (150 de acte materiale).

(9). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat că pedepsele principale aplicate inculpatei I., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(10). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 2 pedepse principale cu închisoarea de 3 ani şi respectiv de 1 an, inculpata având de executat pedeapsa principală rezultantă de 3 ani închisoare.

(11). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(12). În baza art. 861 din C. pen. anterior a suspendat executarea pedepsei sub supravegherea Serviciului de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Bucureşti pe un termen de încercare de 7 ani, stabilit în condiţiile art. 862 din C. pen. anterior (compus din pedeapsa principală rezultantă de 3 ani la care s-a adăugat intervalul de 4 ani stabilit de instanţă)

(13). În baza art. 863 alin. (1) din C. pen. anterior, a dispus ca, pe durata termenului de încercare inculpata să se supună următoarelor măsuri de supraveghere:

a) să se prezinte, la datele fixate, la Serviciul de Probaţiune de pe lângă Tribunalul Bucureşti;

b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea;

c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă;

d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele lui de existenţă.

(14). În baza art. 864 din C. pen. anterior a pus în vedere inculpatei dispoziţiile art. 83 din C. pen. anterior şi art. 864 alin. (2) din C. pen. anterior, privitoare la revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere.

(15). A suspendat executarea pedepsei accesorii pe durata termenului de încercare.

(16). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 17/09/2014 inclusiv.

X. (1). În temeiul disp. art. 397 alin. (1) din C. proc. pen. rap. la art. 25 alin. (1) din C. proc. pen. a admis acţiunea civilă promovare de partea civilă şi Agenţia Naţională de Administrare Fiscală.

(2). În temeiul disp. art. 397 alin. din C. proc. pen. rap. la art. 25 alin. (1) din C. proc. pen. corob. cu art. 23 alin. (1) din C. proc. pen. a admis acţiunea civilă promovată de partea civilă Casa de Asigurări a Mun. Bucureşti.

(3). A constatat că prejudiciile produse prin infracţiunile de evaziune fiscală şi înşelăciune au fost parţial recuperate/recuperate prin procese-verbale de compensare încheiate de ANAF cu partea responsabilă civilmente S.C. J. S.R.L. Sibiu, respectiv urmează a fi recuperată integral conform protocolului încheiat de CASMB cu partea responsabilă civilmente S.C. J. S.R.L. Sibiu .

XI. (1). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. d) din C. proc. pen., a constatat că suma spălată este identică cu suma provenită din infracţiunea de înşelăciune (sumă ce a fost recuperată parţial de CASMB şi care urmează a fi recuperată conform protocolului încheiat).

XII. (1). În baza disp. art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., a menţinut măsurile asiguratorii instituite prin Ordonanţele nr. 125/P/2014 din 26/05/2014 şi din 2/07/2014 emise de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti, filele x dup, aşa cum au fost modificate prin încheierile din 2/07/2014 în dosar nr. x/2014, respectiv din 1/07/2014 în dosar nr. x/2014, pronunţare de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală, în vederea acoperii prejudiciului cauzat prin infracţiunile de înşelăciune şi a cheltuielilor de judecată.

XIII. (1). În temeiul disp. art. 25 alin. (3) din C. proc. pen., a desfiinţat următoarele înscrisuri:

· Contractul încheiat cu S.C. J. S.R.L. de către S.C. K. S.R.L., nr. 272 din 12/03/2009, în copie, filele x dup;

· Contractele de împrumut încheiate între S.C. K. S.R.L. şi inculpatul A. în data de 01/06/2008, în valoare de 40 000 RON, în data de 1/10/2008 în valoarea de 240 000 RON, în data de 01/12/2008, cu valoarea de 200.000 RON, în data de 1/02/2009, cu valoarea de 185 200 RON, în data de 1/03/2009, cu valoarea de 160 000 le

· Contractele de împrumut încheiate între S.C. L. S.R.L. şi inculpatul A., în data de 20/07/2009, în valoare de 255.000 RON, în data de 23/04/2009, în valoare de 46.000 RON şi contractele de împrumut în valori de 81.455,67 RON, 32.904,08 RON şi respectiv de 21.900 RON.

· Cele 60 de facturi fiscale emise de S.C. L. S.R.L. către S.C. J. S.R.L., nr. : x, în original;

· Cele 14 facturi fiscale emise de S.C. K. S.R.L. către S.C. J. S.R.L., nr: y, în original;

· Actele subsecvente facturilor fiscale enumerate mai sus, respectiv Notele de intrare recepţie aferente facturilor fiscale şi reţetele prescrise cu privire la medicamentele achiziţionate de S.C. J. S.R.L. în baza acestor facturi, în număr de 1100 reţete.

XIV. (1). În temeiul disp. art. 13 din legea nr. 241/2005, a dispus ca la rămânerea definitivă a prezentei hotărâri, instanţa să comunice Oficiului Naţional al Registrului Comerţului o copie a dispozitivului al prezentei hotărârii definitive.

XV. (1). În baza art. 274 alin. (1) din C. proc. pen. a obligat inculpaţii la plata cheltuielilor judiciare în cuantum total de 95 000 RON, după cum urmează:

· Inculpata C., în solidar cu partea responsabile civilmente S.C. J. S.R.L, 20 000 RON

· Inculpaţii D. în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. J. S.R.L., A. şi B., câte 15 000 RON, fiecare:

· Inculpatele H. şi I., ambele în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. J. S.R.L., câte 7 500 RON, fiecare;

· Inculpatele E., F. şi G., câte 5 000 RON fiecare.

Examinând actele şi lucrările dosarului cu privire la măsurile asiguratorii dispuse în cadrul procesului penal, Curtea a reţinut următoarele:

Prin ordonanţele din data de 26 mai 2014 emise în dosarul nr. x/2014, Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti a dispus instituirea de măsuri asiguratorii asupra bunurilor inculpaţilor cercetaţi în prezenta cauză, după cum urmează:

- cu privire la inculpata G., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumei de 30.000.000 RON, aparţinând acestei inculpate şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1;

- cu privire la inculpata H., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumelor de bani aparţinând acestei inculpate şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, după cum urmează:

1. 3.310,00 EURO (EUR) conform recipisei de consemnare nr. x chitanţei nr. x/1

2. 100,00 dolari americani (USD) conform recipisei de consemnare nr. x: şi chitanţei nr. x/1

3. 3.342,00 dolari americani (USD) conform recipisei de consemnare x şi chitanţei nr. x/1;

4. 87.800 RON RON conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1.

- cu privire la inculpatul A., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumelor de bani aparţinând acestui inculpat şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, după cum urmează:

1. 81.250,00 de EURO (EUR) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

2. 12.600,00 de RON (RON) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1;

- cu privire la inculpata I., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumelor de bani aparţinând acestei inculpate şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, după cum urmează:

1. 600,00 EURO (EUR) conform recipisei de consemnare nr. x ş chitanţei nr. x/1

2. 3.100,00 de RON (RON) conform recipisei de consemnare nr. x ş chitanţei nr. x/1;

- cu privire la inculpata E., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumelor de bani aparţinând acestei inculpate şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, după cum urmează:

1. 2.350,00 EURO (EUR) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

2. 470,00 dolari americani (USD) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

3. 35.600,00 de RON (RON) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1;

- cu privire la inculpata C., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra sumelor de bani, aparţinând acestei inculpate şi depuse la M., unitatea Victoria, pe seama şi la dispoziţia Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, după cum urmează:

1. 805,00 lire sterline (GBP) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

2. 150,00 dolari americani (USD) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

3. 4.205,00 EURO (EUR) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

4. 4.698,00 dolari americani (USD) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1

5. 555.630,00 de RON (RON) conform recipisei de consemnare nr. x şi chitanţei nr. x/1.

Pentru a dispune măsurile asiguratorii din prezenta cauză, procurorul a avut în vedere necesitatea de a evita ascunderea sau sustragerea de la urmărire a sumelor de bani identificate, în vederea confiscării speciale, precum şi garantarea reparării pagubei produse prin infracţiunile care au fost reţinute în sarcina inculpaţilor şi a executării cheltuielilor judiciare.

De asemenea, prin ordonanţele din data de 2 iunie 2014 date în dosarul nr. x/2014, Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti a dispus instituirea de măsuri asiguratorii asupra bunurilor inculpaţilor, după cum urmează:

- cu privire la inculpaţii A. şi B. instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare aparţinând acestor inculpaţi, până la concurenţa sumei de 10.050.148,26 RON;

- cu privire la inculpata E., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 2.945.163,55 RON;

- cu privire la inculpata F., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 3.087.125,31 RON;

- cu privire la inculpata G., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 1.537.700,76 RON;

- cu privire la inculpata C., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 10.050.148,26 RON;

- cu privire la inculpata I., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 1.550.932,59 RON;

- cu privire la inculpata H., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 8.499.215,67 RON;

- faţă de D., instituirea măsurii asiguratorii a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând acestei inculpate, până la concurenţa sumei de 10.050.148,26 RON.

Pentru a dispune măsurile asiguratorii de mai sus, procurorul a avut în vedere necesitatea de a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor mobile şi imobile, în vederea confiscării speciale, precum garantarea reparării pagubelor produse prin infracţiunile care au fost reţinute în sarcina inculpaţilor şi a executării cheltuielilor judiciare.

Ulterior, prin încheierea de şedinţă din data de 1.07.2014, pronunţată de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală, în dosar nr. x/2014, în temeiul art. 250 din C. proc. pen., s-a respins - ca neîntemeiată - contestaţia formulată de petenta (inculpată) C. (aflată în Arestul D.G.P.M.B. - C.R.A.P. nr. 1) împotriva măsurii asigurătorii a sechestrului judiciar dispuse de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti prin ordonanţa emisă la data de 26.05.2014, în dosarul nr. x/2014.

În temeiul art. 275 alin. (2) din C. proc. pen., a fost obligată petenta (inculpată) la plata sumei de 500 RON, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de către stat.

În temeiul art. 250 din noul C. proc. pen., s-a admis contestaţia formulată de petenţii (persoane interesate) N. şi O. împotriva măsurii asigurătorii a sechestrului judiciar dispuse de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti prin ordonanţa emisă la data de 26.05.2014, în dosarul nr. x/2014.

S-a infirmat - în parte - ordonanţa contestată şi s-a revocat măsura asigurătorie dispusă de procuror în ceea ce priveşte sumele de bani descoperite şi ridicate din dormitorul petenţilor (persoane interesate) N. şi O., după cum urmează: 405 EURO, 927 dolari americani şi 30.700 RON (evidenţiate în anexa 1 - A şi B la procesul-verbal de percheziţie domiciliară încheiat la data de 20.05.2014, în locuinţa situată în mun. Sibiu, str. x, jud. Sibiu).

S-a dispus restituirea acestor sume de bani din sumele de bani consemnate la M. - Unitatea Victoria (pt. P.T.B.), potrivit recipiselor de consemnare: nr. x/1 (pt. EURO), nr. x/1 (pt. USD) şi nr. x/1 (pt. RON).

S-a constatat că petentul (persoană interesată) P. a decedat la data de 3.06.2014, iar soţia şi fiica au înţeles să îşi extindă pretenţiile în numele său - în calitate de moştenitoare.

În temeiul art. 275 alin. (3) din C. proc. pen., cheltuielile judiciare avansate de către stat au rămas în sarcina sa.

De asemenea, prin încheierea de şedinţă din data de 2.07.2014 pronunţată de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală, în dosar nr. x/2014, s-a dispus:

S-a admis contestaţia împotriva măsurii asiguratorii a sechestrului judiciar dispusă prin Ordonanţata nr. 125/P/2014 din data de 2.06.2014 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, formulată de către inculpata C. .

În baza art. 250 alin. (1) şi (4) din C. proc. pen. în referire la art. 252 din C. proc. pen. s-a ridicat măsura asiguratorie a sechestrului asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare, aparţinând inculpatei C., aşa cum a fost instituită prin Ordonanţata nr. 125/P/2014 din data de 2.06.2014 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti.

S-au desfiinţat măsurile de aducere la îndeplinire a sechestrului, în măsura în care acestea au fost realizate.

Curtea a reţinut că, potrivit art. 249 din C. proc. pen. (condiţiile generale de luare a măsurilor asigurătorii):

"(1) Procurorul, în cursul urmăririi penale, judecătorul de cameră preliminară sau instanţa de judecată, din oficiu sau la cererea procurorului, în procedura de cameră preliminară ori în cursul judecăţii, poate lua măsuri asigurătorii, prin ordonanţă sau, după caz, prin încheiere motivată, pentru a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale sau al confiscării extinse ori care pot servi la garantarea executării pedepsei amenzii sau a cheltuielilor judiciare ori a reparării pagubei produse prin infracţiune.

(2) Măsurile asigurătorii constau în indisponibilizarea unor bunuri mobile sau imobile, prin instituirea unui sechestru asupra acestora.

(3) Măsurile asigurătorii pentru garantarea executării pedepsei amenzii se pot lua numai asupra bunurilor suspectului sau inculpatului.

(4) Măsurile asigurătorii în vederea confiscării speciale sau confiscării extinse se pot lua asupra bunurilor suspectului sau inculpatului ori ale altor persoane în proprietatea sau posesia cărora se află bunurile ce urmează a fi confiscate.

(41) În cazul bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale sau al confiscării extinse, luarea de către procuror a măsurilor asigurătorii pentru a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a acestor bunuri este obligatorie.

(5) Măsurile asigurătorii în vederea reparării pagubei produse prin infracţiune şi pentru garantarea executării cheltuielilor judiciare se pot lua asupra bunurilor suspectului sau inculpatului şi ale persoanei responsabile civilmente, până la concurenţa valorii probabile a acestora.

(6) Măsurile asigurătorii prevăzute la alin. (5) se pot lua, în cursul urmăririi penale, al procedurii de cameră preliminară şi al judecăţii, şi la cererea părţii civile. Măsurile asigurătorii luate din oficiu de către organele judiciare prevăzute la alin. (1) pot folosi şi părţii civile.

(7) Măsurile asigurătorii luate în condiţiile alin. (1) sunt obligatorii în cazul în care persoana vătămată este o persoană lipsită de capacitate de exerciţiu sau cu capacitate de exerciţiu restrânsă.

(8) Nu pot fi sechestrate bunuri care aparţin unei autorităţi sau instituţii publice ori unei alte persoane de drept public şi nici bunurile exceptate de lege".

Potrivit art. 397 alin. (4) din C. proc. pen., dispoziţiile din hotărâre privind luarea măsurilor asigurătorii şi restituirea lucrurilor sunt executorii.

Prin Decizia Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie nr. 19/2017, s-a admis recursul în interesul legii şi s-a stabilit că atunci când se instituie măsuri asigurătorii în procesul penal nu este necesar să se indice sau să se dovedească ori să se individualizeze bunurile asupra cărora se înfiinţează măsura asigurătorie.

Conform art. 250 indice 2 din C. proc. pen. (verificarea măsurii asigurătorii), în tot cursul procesului penal, procurorul, judecătorul de cameră preliminară sau, după caz, instanţa de judecată verifică periodic, dar nu mai târziu de 6 luni în cursul urmăririi penale, respectiv un an în cursul judecăţii, dacă subzistă temeiurile care au determinat luarea sau menţinerea măsurii asigurătorii, dispunând, după caz, menţinerea, restrângerea sau extinderea măsurii dispuse, respectiv ridicarea măsurii dispuse, prevederile art. 250 şi 2501 aplicându-se în mod corespunzător.

Prin Sentinţa penală nr. 816/23.07.2020, pronunţată de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală, în dosarul nr. x/2014, s-a dispus, cu privire la măsurile asiguratorii:

În baza disp. art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen. menţinerea măsurilor asiguratorii instituite prin Ordonanţele nr. 125/P/2014 din 26/05/2014 şi din 2/07/2014, emise de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti, filele x dup, aşa cum au fost modificate prin încheierile din 2/07/2014 în dosar nr. x/2014, respectiv din 1/07/2014 în dosar nr. x/2014, pronunţare de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală, în vederea acoperirii prejudiciului cauzat prin infracţiunile de înşelăciune şi a cheltuielilor de judecată.

Curtea, verificând măsurile asiguratorii instituite pe parcursul procesului penal, astfel cum au fost menţinute de prima instanţa, a constatat că acestea au fost luate cu respectarea condiţiilor de formă şi de fond impuse de lege şi nu s-au modificat temeiurile avute în vedere la luarea/menţinerea acestora.

Măsurile asigurătorii sunt totodată proporţionale şi necesare, în raport, cu scopul urmărit - evitarea ascunderii, distrugerii, înstrăinării sau sustragerii de la urmărire a bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale sau al confiscării extinse ori care pot servi la garantarea executării pedepsei amenzii sau a cheltuielilor judiciare ori a reparării pagubei produse prin infracţiune.

De asemenea, s-a constatat că în considerentele Deciziei nr. 207 din 31 martie 2015, Curtea Constituţională a reţinut că măsurile asigurătorii sunt o consecinţă a săvârşirii unei fapte penale şi constau în indisponibilizarea temporară a unor bunuri mobile sau imobile prin instituirea unui sechestru asupra lor. Până la dovedirea vinovăţiei în materie penală, indisponibilizarea instituită prin sechestru nu afectează substanţa dreptului avut asupra bunurilor supuse măsurii, întrucât acest lucru se poate realiza numai prin dispozitivul hotărârii care trebuie să cuprindă şi cele hotărâte cu privire la măsurile asigurătorii. Aşa fiind, indisponibilizarea nu are în vedere drepturi în materie penală în sensul art. 6 din Convenţia pentru apărarea drepturilor omului şi a libertăţilor fundamentale potrivit căruia orice persoană are dreptul la judecarea în mod echitabil de către o instanţă independentă şi imparţială. Tot astfel, Curtea Europeană a Drepturilor Omului a constatat că instituirea sechestrului nu este o judecată asupra unei acuzaţii în materie penală în sensul art. 6 din Convenţie, deoarece, atât stabilirea unor drepturi de creanţe ale unor terţi, cât şi confiscarea unor bunuri sunt măsuri ce urmează a fi luate ulterior, în cadrul unor proceduri separate (a se vedea Decizia din 18 septembrie 2006, pronunţată în Cauza Mohammad Yassin Dogmoch împotriva Germaniei).

S-a mai reţinut, deopotrivă, că prin Decizia nr. 629 din 8 octombrie 2015, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 868 din 20 noiembrie 2015, Curtea Constituţională a constatat constituţionalitatea dispoziţiilor art. 249 alin. (1) din C. proc. pen., arătând că: "sechestrul este o măsură asigurătorie de drept penal, iar nu o sancţiune penală, care poate fi dispusă împotriva persoanelor care au săvârşit fapte prevăzute de legea penală, dar nu ca o consecinţă a răspunderii penale, nedepinzând de gravitatea faptei săvârşite, neavând, aşadar, caracter punitiv, ci eminamente preventiv" (paragraful 16).

Curtea a reţinut că, în cauza de fata, inculpaţii cu privire la care s-a dispus instituirea de măsuri asiguratorii au fost condamnaţi în prima instanţă la pedeapsa închisorii pentru comiterea unor infracţiuni grave, de prejudiciu (înşelăciune în forma continuată, respectiv înşelăciune în forma continuată şi evaziune fiscală în formă continuată după caz), elemente, în raport, cu care s-a constatat că măsurile asiguratorii sunt necesare şi proporţionale raportat la scopul legitim vizat, constituind o garanţie a recuperării eventualului prejudiciu cauzat bugetului de stat, hotărârea de prima instanţă nefiind definitivă (de altfel, potrivit art. 11 din Legea nr. 241/2005 luarea măsurilor asiguratorii este obligatorie în cazul comiterii uneia dintre infracţiunile prevăzute de legea specială), reţinând, totodată, că prin simpla trecere a timpului nu s-au modificat temeiurile avute în vedere la instituirea acestor măsuri.

Faţă de aceste motive, în baza art. 2502 din C. proc. pen., Curtea a menţinut măsurile asiguratorii instituite prin Ordonanţele nr. 125/P/2014 din 26.05.2014 şi din 2.06.2014, emise de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti, aşa cum au fost modificate prin încheierile din 2.07.2014 în dosar nr. x/2014, respectiv din 1.07.2014 în dosar nr. x/2014, pronunţare de Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală.

Împotriva încheierii din data de 8.06.2021 a Curţii de Apel Bucureşti, secţia a II-a Penală, pronunţată în dosarul nr. x/2014,la datele de 9 şi 16 iunie 2021, inculpaţii A. şi C. prin apărători aleşi, au formulat contestaţii.

În motivarea contestaţiilor, în esenţă s-a menţionat că la acest moment nu mai subzistă temeiurile care au fost avute în vedere la luarea măsurilor asiguratorii în această cauză.

În primul rând, prejudiciul a fost acoperit în integralitate, fapt pe deplin dovedit, există actele în acest sens, poziţia exprimată, atât de către A.N.A.F., cât şi de către C.A.S.M.B., şi în acest context, se susţine că este absolut imperios necesară ridicarea acestor măsuri asiguratorii.

Contestatorul A. prin apărător ales a menţionat că se impune trimiterea cauzei spre rejudecare, întrucât din lecturarea motivării încheierii atacate, rezultă că aceasta nu este motivată în drept şi în fapt şi nu îndeplineşte condiţiile unei motivări, astfel cum este prevăzut în cuprinsul art. 6 Convenţia Europeană a Drepturilor Omului.

Examinând contestaţiile formulate, în baza actelor şi lucrărilor de la dosar şi în raport cu criticile formulate, Înalta Curte constată că acestea sunt nefondate pentru următoarele considerente:

Potrivit dispoziţiilor art. 249 alin. (1) şi alin. (2) din C. proc. pen., procurorul, în cursul urmăririi penale, poate lua măsuri asigurătorii, prin ordonanţă motivată, pentru a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale sau al confiscării extinse ori care pot servi la garantarea executării pedepsei amenzii sau a cheltuielilor judiciare ori a reparării pagubei produse prin infracţiune. Măsurile asigurătorii constau în indisponibilizarea unor bunuri mobile sau imobile, prin instituirea unui sechestru asupra acestora.

Alin. (4) al aceluiaşi text de lege enunţat prevede că măsurile asigurătorii în vederea confiscării speciale sau confiscării extinse se pot lua asupra bunurilor suspectului sau inculpatului ori ale altor persoane în proprietatea sau posesia cărora se află bunurile ce urmează a fi confiscate.

Potrivit art. 249 alin. (5) C. proc. pen., măsurile asigurătorii în vederea reparării pagubei produse prin infracţiune şi pentru garantarea executării cheltuielilor judiciare se pot lua asupra bunurilor suspectului sau inculpatului şi ale persoanei responsabile civilmente, până la concurenţa valorii probabile a acestora.

Alin. (6) al aceluiaşi articol prevede că măsurile asigurătorii prevăzute la alin. (5) se pot lua, în cursul urmăririi penale, al procedurii de cameră preliminară şi al judecăţii şi la cererea părţii civile. Măsurile asigurătorii luate din oficiu de către organele judiciare prevăzute la alin. (1) pot folosi şi părţii civile.

În fine, dispoziţiile art. 2501 alin. (1) din C. proc. pen. prevăd că împotriva încheierii prin care s-a dispus luarea unei măsuri asigurătorii de către judecătorul de cameră preliminară, de instanţa de judecată sau de instanţa de apel, inculpatul, procurorul sau orice altă persoană interesată poate face contestaţie, în termen de 48 de ore de la pronunţare sau, după caz, de la comunicare. Contestaţia se depune, după caz, la judecătorul de cameră preliminară, instanţa de judecată sau instanţa de apel care a pronunţat încheierea atacată şi se înaintează, împreună cu dosarul cauzei, după caz, judecătorului de cameră preliminară de la instanţa ierarhic superioară, respectiv instanţei ierarhic superioare, în termen de 48 de ore de la înregistrare.

Din analiza normelor procesual-penale pertinente rezultă, aşadar, sub un prim aspect, că suspectul sau inculpatul poate face contestaţie fie împotriva măsurii asigurătorii luate, fie împotriva modului de aducere la îndeplinire a acesteia.

Din examinarea contestaţilor de faţă, rezultă că inculpaţii A. şi C. au înţeles să deducă cenzurii instanţei actul procesual al "menţinerii măsurilor asigurătorii" (concretizat în încheierea 8.06.2021).

Evaluând, prioritar, legalitatea actului procesual al luării măsurii asigurătorii în conformitate cu exigenţele art. 249 alin. (1) coroborat cu art. 249 alin. (6) din C. proc. pen., Înalta Curte constată, sub un prim aspect - ca regulă generală desprinsă din modul de redactare a textului legal evocat - că luarea măsurilor asigurătorii în procesul penal este, în principiu, facultativă, dispunerea acestora fiind lăsată la aprecierea organului judiciar.

Prin excepţie, legiuitorul a înţeles să reglementeze şi situaţii derogatorii de la această regulă, în care luarea măsurilor asigurătorii este obligatorie. O primă astfel de situaţie, cu aplicabilitate generală, este cea prevăzută de art. 249 alin. (7) din C. proc. pen., care statuează asupra caracterului obligatoriu al dispunerii măsurilor asigurătorii în cazul în care persoana vătămată este o persoană lipsită de capacitate de exerciţiu sau cu capacitate de exerciţiu restrânsă.

O a doua categorie de situaţii derogatorii de la regula anterior enunţată este regăsită în cuprinsul legilor penale speciale, care, în cazul unor infracţiuni anume prevăzute, statuează asupra obligativităţii dispunerii măsurilor asigurătorii, categorie căreia i se subsumează şi Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale (art. 11 consacrând obligativitatea acestui tip de măsuri procesuale - În cazul în care s-a săvârşit o infracţiune prevăzută de prezenta lege, luarea măsurilor asigurătorii este obligatorie).

În cauza de faţă, Înalta Curte constată că inculpaţii A. şi C., au fost trimişi în judecată şi condamnaţi în primă instanţă prin Sentinţa penală nr. 816/23.07.202, Tribunalul Bucureşti, secţia I Penală a dispus:

I. (1). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul A., având studii liceale, divorţat, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 5 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la înşelăciune în formă continuată (1100 de acte materiale şi un prejudiciu de 8.322.776,02 RON în dauna CASMB, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(4). În temeiul disp. art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen., l-a condamnat pe inculpatul A. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(7). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. l-a condamnat pe inculpatul A. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(8). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatului A. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(9). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(10). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen. rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpatul A. - cu datele de identificare de la pct. I alin. (1), cu privire la infracţiunea de complicitate la fals material în formă continuată prevăzută de art. 26 din C. pen. anterior rap. la art. 288 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. cu aplicarea art. 5 din C. pen. (1100 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), - prescrisă răspunderea penală

(11). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a constatat că pedepsele principale aplicate inculpatului A., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(12). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 3 pedepse principale a închisorii de 5 ani, 4 ani şi 4 ani, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa principală rezultantă de 5 ani închisoare.

(13). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(14). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen., a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 17/09/2014 inclusiv; şi (1). În temeiul disp. art. 215 alin. (1), (2) şi (5) din C. pen. anterior, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. a) din C. pen. anterior, art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C., studii superioare, văduvă, fără antecedente penale, la pedeapsa principală de 5 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de înşelăciune în formă continuată (1100 de acte materiale şi un prejudiciu de 8.322.776,02 RON în dauna CASMB, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(2). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(3). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior

(4). În temeiul disp. art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată (74 de acte materiale şi un prejudiciu la bugetul consolidat al statului de 1.727.372,24 de RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(5). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(6). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(7). În temeiul disp. art. 49 alin. (1) lit. a) din Lege nr. 129/2019 (în forma în vigoare la data epuizării faptei) cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. anterior, art. 74 alin. (1) lit. a) şi c) din C. pen. anterior şi art. 76 alin. (1) lit. c) din C. pen. anterior art. 5 din C. pen. şi art. 396 alin. (2) din C. proc. pen. a condamnat-o pe inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1) - la pedeapsa principală de 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor în formă continuată (29 de acte materiale şi o sumă spălată de 8.322.776,02 RON, faptă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010).

(8). În temeiul disp. art. 65 alin. (2) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen., a aplicat inculpatei C. pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani.

(9). În temeiul disp. art. 71 alin. (1) din C. pen. anterior a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 65 alin. (1) lit. a), teza a II-a şi b) din C. pen. anterior.

(10). În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen., rap. la art. 16 lit. f) din C. proc. pen. comb. cu art. 122 - 124 din C. pen. anterior şi art. 5 din C. pen. (intervenirea prescripţiei răspunderii penale) a încetat procesul penal faţă de inculpata C. - cu datele de identificare de la pct. III alin. (1), cu privire la infracţiunea de uz fals în formă continuată prevăzută de art. 291 din C. pen. din 1968 cu aplic. art. 41 alin. (2) din C. pen. şi art. 5 din C. pen. (1100 de acte materiale, faţă din perioada octombrie 2008 - decembrie 2010), - prescrisă răspunderea penală.

(11). În baza art. 33 lit. a) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a constatat pedepsele principale aplicate inculpatei C., prin prezenta hotărâre, sunt concurente.

(12). În baza disp. art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. anterior cu aplic. art. 5 din C. pen. a contopit cele 3 pedepse principale cu închisoare de 5 ani, 4 ani şi 4 ani, inculpata având de executat pedeapsa principală rezultantă de 5 ani închisoare.

(13). În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. anterior, cu aplic. art. 5 din C. pen. a aplicat pedeapsa complementară de interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. (1) lit. a), teza a II-a, lit. b) şi lit. c) din C. pen. anterior, pe o perioadă de 2 ani

(14). În temeiul disp. art. 404 alin. (4) lit. a) din C. proc. pen. rap. la art. 72 din C. pen. a dedus din pedeapsa principală perioada reţinerii, a măsurii arestării preventive şi a arestului la domiciliu, din 20/05/2014 până în 10/10/2014 inclusiv.

Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, prin Decizia nr. 17/2015 din 5/10/2015 a statuat că, în cauzele penale având ca obiect infracţiunile de evaziune fiscală prevăzute în Legea nr. 241/2005, instanţa, soluţionând acţiunea civilă, dispune obligarea inculpatului condamnat pentru săvârşirea acestor infracţiuni la plata sumelor reprezentând obligaţia fiscală principală datorată şi la plata sumelor reprezentând obligaţiile fiscale accesorii datorate, în condiţiile Codului de procedură fiscală.

Ca atare, în materia infracţiunile de evaziune fiscală prevăzute în Legea nr. 241/2005, prejudiciul integral, şi care trebuie reparat, se compune din cuantumul sumelor, reprezentând obligaţia fiscală principală datorată, precum şi din sumele reprezentând obligaţiile fiscale accesorii datorate, în condiţiile Codului de procedură fiscală.

În plus, Înalta Curte reţine că măsura asigurătorie menţinută este proporţională cu scopul urmărit şi conformă cu dispoziţiile art. 53 alin. (1) din Constituţie, potrivit cărora exerciţiul unor drepturi sau al unor libertăţi poate fi restrâns numai prin lege şi numai dacă se impune, după caz, pentru: apărarea securităţii naţionale, a ordinii, a sănătăţii ori a moralei publice, a drepturilor şi a libertăţilor cetăţenilor; desfăşurarea instrucţiei penale; prevenirea consecinţelor unei calamităţi naturale, ale unui dezastru ori ale unui sinistru deosebit de grav.

În speţă, măsura este expres prevăzută de lege, respectiv art. 11 din Legea nr. 241/2015, potrivit căruia în cazul în care s-a săvârşit o infracţiune prevăzută de prezenta lege, luarea măsurilor asiguratorii este obligatorie, şi totodată proporţională cu scopul urmărit, respectiv acela de a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot servi la repararea pagubei produse prin infracţiune.

Câtă vreme instituirea acestor măsuri este obligatorie, în cazul infracţiunilor de evaziune fiscală este irelevantă apărarea contestatorilor, potrivit căreia în acest stadiu procesual a fost deja achitat integral prejudiciu.

Astfel, potrivit disp. art. 2502 din C. proc. pen., în mod temeinic şi legal s-a constatat legalitatea şi temeinicia măsurilor asiguratorii ce au fost menţinute prin sentinţa de fond, având în vedere stadiul procesual, precum şi motivele care au condus la menţinerea acestor măsuri asiguratorii de către instanţa de fond, respectiv achitarea întregului prejudiciu pentru înşelăciune şi plata cheltuielilor judiciare către stat.

Mai mult decât atât, cauza se află în stadiul procesual de debut al soluţionării apelurilor declarate de către Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucureşti, inculpaţii F., H., D., I., B., E., A., G., C. şi partea responsabilă civilmente S.C. J. S.R.L., iar elementele, în raport, cu care s-a constatat că măsurile asiguratorii sunt necesare şi proporţionale raportat la scopul legitim vizat, constituind o garanţie a recuperării eventualului prejudiciu cauzat bugetului de stat, hotărârea de prima instanţă nefiind definitivă, astfel încât prin simpla trecere a timpului nu se poate aprecia că s-au modificat temeiurile avute în vedere la instituirea acestor măsuri.

Aşadar, cu privire la motivul invocat de contestatoarea inculpată C. privind pretinsa încetare de drept sau inexistenţa măsurii asigurătorii, se constată că în cursul urmăririi penale au fost luate faţă de ea măsuri asigurătorii prin două ordonanţe ale procurorului, o primă ordonanţă din 2 iunie 2014 asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile. Împotriva acestei ordonanţe s-a formulat contestaţie care a fost într-adevăr admisă de Tribunalul Bucureşti prin încheierea din 2 iulie 2014, pronunţată în dosarul nr. x/2014, fiind ridicat sechestrul. Însă, a existat a doua ordonanţă a procurorului din 26 mai 2014 prin care s-a dispus sechestrarea sumelor de bani care se aflau la M. - Sucursala Piaţa Victoriei. Împotriva acestei ordonanţe a procurorului s-a formulat, de asemenea, contestaţie, care a fost respinsă prin încheierea din 1 iulie 2014, pronunţată în dosarul nr. x/2014, iar în speţa pendinte aceasta este măsura asigurătorie care subzistă în prezenta cauză, întrucât a fost luată de procuror prin ordonanţă, s-a declarat contestaţie care a fost respinsă şi a fost menţinută de Tribunalul Bucureşti prin hotărârea instanţei de fond. Prin urmare, măsura asigurătorie există şi nu a încetat de drept.

Referitor la motivele invocate de inculpatul A.,se reţine că acesta a fost condamnat prin hotărârea instanţei de fond pentru complicitate la infracţiunea de înşelăciune, infracţiune care produce prejudicii, deci nu există vreun motiv pentru ca asupra bunurilor acestuia să nu existe măsuri asigurătorii. De asemenea, în ceea ce priveşte cel de-al treilea motiv expus de apărarea inculpatului A.,Înalta Curte reţine că nu prezintă relevanţă dacă bunurile asupra cărora s-au luat măsurile asigurătorii provin sau nu din infracţiuni.

Motivul principal şi comun al celor doi contestatori este reprezentat de faptul că prejudiciul ar fi fost recuperat însă, într-adevăr prejudiciul cauzat ANAF a fost recuperat, aspect reţinut şi de instanţa de fond, dar cât priveşte prejudiciul cauzat CASMB, există un protocol de compensare încheiat între părţi, nefiind însă clar dacă în mod efectiv sumele de bani care ar fi fost datorate de către partea civilă către partea responsabilă civilmente ar fi fost compensate cu cele datorate în sens invers. Instanţa de fond, examinând acest protocol de compensare, a reţinut că prejudiciul urmează a fi recuperat. Prin urmare, a fost interpretat protocolul ca executându-se în viitor.

Totodată, se reţine că ulterior formulării contestaţiei în prezenta cauză, a existat un termen la curtea de apel, respectiv termenul din 13 septembrie 2021, la care instanţa de apel a pus în discuţia tuturor părţilor necesitatea emiterii unei adrese, printre altele, către CASMB, pentru a se vedea care este stadiul executării protocolului de compensare. Inclusiv contestatorii din prezenta cauză au fost de acord cu emiterea acestei adrese, prin urmare, la curtea de apel, nu se ştia care este stadiul executării protocolului de compensare, iar în faţa instanţei supreme s-a afirmat că sumele au fost deja compensate. Drept urmare, la acest moment nu există dovada efectivă în sensul achitării prejudiciului, întrucât chiar instanţa de apel a făcut o adresă la CASMB, pentru a vedea, urmare a încheierii din 13 septembrie 2021, care este stadiul recuperării prejudiciului.

Aşadar, se impune cel puţin la acest moment până la primirea unui răspuns concret de către CASMB menţinerea acestei măsuri asigurătorii.

În fine cu privire la solicitarea apărătorului ales al contestatorului A. de trimitere a cauzei spre rejudecare la instanţa de fond pentru a se pronunţa asupra motivelor invocate în faţa acestei din urmă instanţe, Înalta Curte apreciază că nu există vreun motiv de trimitere spre rejudecare, instanţa de fond, prin hotărârea pronunţată, a arătat că în ceea ce priveşte prejudiciul acesta urmează a fi recuperat, iar instanţa de apel a constatat acelaşi lucru şi de altfel la un termen ulterior a dispus emiterea unei adrese către CASMB.

Pentru considerentele anterior expuse, Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, în baza art. 2501 alin. (3) din C. proc. pen., va respinge, ca nefondate, contestaţiile formulate de inculpaţii A. şi C. împotriva încheierii din data de 8.06.2021 a Curţii de Apel Bucureşti, secţia a II-a Penală pronunţată în dosarul nr. x/2014.

În baza art. 275 alin. (2) din C. proc. pen., va obliga contestatorii inculpaţi la plata sumei de câte 200 RON, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.

PENTRU ACESTE MOTIVE

ÎN NUMELE LEGII

D E C I D E

Respinge, ca nefondate, contestaţiile formulate de inculpaţii A. şi C. împotriva încheierii din data de 8.06.2021 a Curţii de Apel Bucureşti, secţia a II-a Penală pronunţată în dosarul nr. x/2014.

Obligă contestatorii inculpaţi la plata sumei de câte 200 RON, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.

Definitivă.

Pronunţată în şedinţă publică, azi, 30 septembrie 2021.

GGC - MM