Court convicts defendant of fraud for submitting falsified tax documents to secure a bank loan.
Poland (PL)
Legislator summary
AI generatedThe court convicted the defendant, B.B., of fraud for submitting a falsified tax document to mislead a bank into granting a loan. The prosecution argued that the document, intended to prove financial solvency, was knowingly false and used to defraud the bank of 80,000 PLN. The court accepted the evidence, finding the document proved the falsity of the defendant's claimed income and confirmed the intent to deceive, thus upholding the conviction and sentencing.
Legislator headnote
AI generatedArt. 13 § 1 k.k.; Art. 286 § 1 k.k.; Art. 297 § 1 k.k.; Art. 11 § 2 k.k.: Submitting a false document to induce a financial institution to grant credit constitutes the crime of fraud when the falsity is material to the loan decision and the perpetrator acts with intent to deceive.
Keywords
AI generatedCited Legislation
AI generatedFull text
Sygn. akt III K 327/21
WYROK W IMIENIU
RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Dnia 18 października 2023 r. Sąd Rejonowy dla Warszawy Mokotowa w W. III Wydział Karny w składzie: Przewodniczący: sędzia Grzegorz Krysztofiuk Protokolant: Katarzyna Tomczak, Patryk Czarnowski, Magdalena Oknińska, Dagmara Szalow Prokurator: Agnieszka Walicka, Wojciech Król, Sebastian Powierża, Joanna Galus, Elżbieta Lalik, Anna Tohl, Justyna Płatek, Paulina Klimaszewska-Prokop, Monika Tkaczuk-Golda, po rozpoznaniu na rozprawie w dniach: 21 lutego 2022 r., 13 maja 2022 r., 22 lipca 2022 r., 3 października 2022 r., 25 listopada 2022 r., 9 marca 2023 r., 19 kwietnia 2023 r., 1 czerwca 2023 r., 4 sierpnia 2023 r., 6 września 2023 r. oraz 18 października 2023 r. sprawy przeciwko B.
B., córce J. i Z. z domu S., urodzonej (...) w G. oskarżonej o to, że: w dniu 19 stycznia 2017 roku w W., w celu osiągnięcia korzyści majątkowej i uzyskania kredytu, działając w imieniuA. (...) Spółka z o. o. w W. wprowadziła w błąd przedstawiciela Banku (...) S. A we W. co do zdolności kredytowej spółki i osiąganych dochodów z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej, zamiaru i możliwości finansowych spłaty kredytu i przedłożyła jako autentyczny uprzednio podrobiony dokument w postaci zeznania o wysokości osiągniętego dochodu ( poniesionej straty ) przez podatnika podatku dochodowego od osób prawnych CIT-8 za rok 2015 ww. spółki wraz z potwierdzeniem nadania przesyłki poleconej w Urzędzie Pocztowym w W., który to dokument dotyczył okoliczności o istotnym znaczeniu dla uzyskania kredytu i usiłowała doprowadzić do niekorzystanego rozporządzenia mieniem Bank (...) S. A we W. w kwocie 80.000 zł, zamierzonego celu jednak nie osiągnęła z uwagi na negatywną weryfikację przez pracowników banku, działając na szkodę w/w banku tj. o czyn z art. 13 § 1 kk w zw. z art. 286 § 1 kk, art. 297 § 1 kk przy zast. art. 11 § 2 kk. orzeka: oskarżoną B.
B. uznaje za winną popełnienia zarzucanego jej czynu ustalając, że przedłożony przez oskarżoną dokument poświadczał nieprawdę o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty) przez podatnika podatku dochodowego od osób prawnych, wyczerpującego znamiona przestępstwa z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. i za to na tej podstawie skazuje ją, a na podstawie art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 14 § 1 k.k. w zw. z art. 37a § 1 k.k. w zw. z art. 4 § 1 k.k. w brzmieniu obowiązującym w dacie popełnienia przestępstwa wymierza jej karę 200 (dwustu) stawek dziennych grzywny, ustalając wysokość jednej stawki na kwotę 20 (dwudziestu) złotych; na podstawie art. 44 § 2 k.k. orzeka przepadek na rzecz Skarbu Państwa dowodów rzeczowych wskazanych w wykazie dowodów rzeczowych nr 1 pod. 1 (k. 1688); na podstawie art. 624 § 1 k.p.k. zwalnia oskarżoną od ponoszenia kosztów sądowych w całości, przejmując je na rachunek Skarbu Państwa.