1-16-7571/41 · Harju Maakohus Liivalaia kohtumaja

1-16-7571

K O H T U O T S U S

EESTI VABARIIGI NIMEL

Kohus

Harju Maakohus

Otsuse tegemise aeg ja koht

15. detsembril 2016. a Tallinnas Liivalaia kohtumajas

Kriminaalasja number

1-16-7571 (kohtueelses menetluses 16221000087)

Kohtukoosseis

Kohtunik Velmar Brett

Kohtuistungi sekretär

Leili Merila

Kriminaalasi

Elle Eskusson süüdistuses KarS § 201 lg 2 p-de 1 ja 2

järgi üldmenetluses

Prokurör

vanemprokurör Maria Entsik

Süüdistatav

ELLE ESKUSSON, isikukood: 46401210335, Eesti

Vabariigi kodanik, emakeel: eesti keel, haridus:

kõrgharidus, töökoht: OÜ XXXX, elukoht: XXXX,

viibib vahistatuna Vanglas aadressil XXXX,

kriminaalkorras karistamata, kehtivaid väärteokaristusi

1, kahtlustatavana kinni peetud alates 18.07.2016. a,

alates 20.07.2016. a kohaldatud tõkendit vahistamine;

Kaitsja

vandeadvokaat Tõnu Meidra (kokkuleppel)

RESOLUTSIOON

Juhindudes KrMS §-dest 173 lg 1 p 1, 175 lg 1 p-d 1, 4

ja 9, 179 lg 1 p 2, 180 lg 1, 16 lg 2, 248 lg 1 p 5, 249,

311 ning 313 kohus otsustas:

1. Tunnistada ELLE ESKUSSON (i.k. 46401210335) KarS § 201 lg 2 p-de 1 ja 2

järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemises süüdi ja mõista talle karistuseks 5

(viis) aastat vangistust.

2. KarS § 74 lg 1 kohaselt jätta mõistetud karistus Elle Eskusson’i suhtes osaliselt

täitmisele pööramata. Kohus määrab, et koheselt kuulub ärakandmisele 9

(üheksa) kuud ja 15 (viisteist) päeva vangistust. KarS § 68 lg 1 alusel arvata Elle

Eskusson’i karistusaja hulka tema eeluurimisel kahtlustatavana kinnipidamise

aeg ning kohesele ärakandmisele kuuluva karistusaja algust lugeda alates

18.07.2016. a, mil Elle Eskusson peeti kahtlustatavana kinni.

3. Ülejäänud osa karistusest, s.t 4 (neli) aastat 2 (kaks) kuud ja 15 (viisteist) päeva

vangistust, mitte pöörata KarS § 74 lg-te 1 ja 3 alusel reaalselt täitmisele, kui Elle

Eskusson ei pane 3 (kolme) aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut kuritegu

1-16-7571

ning täidab KarS §-s 75 sätestatud kontrollnõudeid ja kohustusi. KarS § 78 p 1

alusel hakkab katseaeg kulgema käesoleva kohtulahendi kuulutamisest, s.t alates

15.12.2016. a.

4. Võttes aluseks KarS § 75 lg 1 on Elle Eskusson kohustatud järgima katseajal

järgmisi kontrollnõudeid:

1) elama kohtu määratud alalises elukohas – XXXX

2) ilmuma kriminaalhooldaja määratud ajavahemike järel kriminaalhooldus-

osakonda registreerimisele;

3) alluma kriminaalhooldaja kontrollile oma elukohas ning esitama talle

andmeid oma kohustuste täitmise ja elatusvahendite kohta;

4) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elukohast lahkumiseks Eesti

territooriumi piires kauemaks kui viieteistkümneks päevaks;

5) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elu-, töö- või õppimiskoha

vahetamiseks;

6) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa Eesti territooriumilt

lahkumiseks ja väljaspool Eesti territooriumi viibimiseks.

5. KarS § 75 lg 2 p 8 alusel kohustada Elle Eskusson’i osalema katseajal

sotsiaalprogrammis „Eluviisi treening“.

6. KarS § 75 lg 4 alusel kohustub Elle Eskusson vangistusest vabanedes 2 (kahe)

nädala

jooksul

registreeruma

vastuvõtule

MTÜ

Hasartmängusõltuvuse

Nõustamiskeskuses (aadress: Liivalaia 21-47 Tallinn 10118; tel: +372 6825 243 /

15410; e-post: info@15410.ee) ja osalema talle koostatavas individuaalses

programmis, kohustudes kinni pidama töö alguses kliendi ja psühholoogi poolt

kokkulepitud tingimustest, eesmärkidest, kestvusest, poolte õigustest ja

kohustustest. Programmi läbimise kohta kohustub Elle Eskusson edastama

katseaja kestel kriminaalhooldajale perioodiliselt tagasisidet ja tõendeid, mille

esitamise täpsem kord lepitakse kokku kriminaalhooldajaga.

7. KarS § 49 alusel kohaldada Elle Eskussonile tegutsemiskeeldu kestusega 3 (kolm)

aastat. See tähendab, et Elle Eskussoni õigus raamatupidajana töötada on

piiratud: kolme aasta jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest ei tohi Elle

Eskusson, raamatupidajana töötades, teostada õigust käsutada tööandja või muu

kolmanda isiku vara.

8. Elle Eskusson’i suhtes kohaldatud tõkend – vahistamine – tühistada kohtuotsuse

jõustumisel või kohesele ärakandmisele kuuluva karistusosa ärakandmisel

olenevalt sellest, milline asjaolu saabub esimesena.

9. Rahuldada kannatanu OÜ Cordia esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt OÜ Cordia kasuks välja 16 666,84 eurot.

10. Rahuldada kannatanu Influx Estonia OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt Influx Estonia OÜ kasuks välja 33 730,58 eurot.

11. Rahuldada kannatanu OÜ Vaba Valik esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt OÜ Vaba Valik kasuks välja 16 120,00 eurot.

12. Rahuldada kannatanu OÜ perearst XXXXesitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle

Eskusson’ilt

OÜ

perearst

XXXXkasuks

välja

19 587,90

eurot.

Väljamõistetud summa tuleb kanda OÜ perearst XXXXarveldusarvele nr

XXXXXXXXXXAS-is SEB Pank.

1-16-7571

13. Rahuldada kannatanu OÜ KORH Teenused esitatud tsiviilhagi täielikult ja

mõista Elle Eskusson’ilt OÜ KORH Teenused kasuks välja 5181,68 eurot.

14. Rahuldada kannatanu Tarleva OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt Tarleva OÜ kasuks välja 953,82 eurot.

15. Rahuldada kannatanu Crowley & Aziraphale Consulting OÜ esitatud tsiviilhagi

täielikult ja mõista Elle Eskusson’ilt Crowley & Aziraphale Consulting OÜ

kasuks välja 5406,83 eurot.

16. Rahuldada kannatanu Telnet Invest OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt Telnet Invest OÜ kasuks välja 1955,34 eurot.

17. Rahuldada kannatanu Baltplan OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt Baltplan OÜ kasuks välja 6569,19 eurot.

18. Rahuldada kannatanu Carena Vara OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt Carena Vara OÜ kasuks välja 1040,82 eurot.

19. Rahuldada kannatanu OÜ Makrokapital esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt OÜ Makrokapital kasuks välja 109 639,87 eurot.

20. Rahuldada kannatanu OÜ OML Konsult esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt OÜ OML Konsult kasuks välja 22 975,33 eurot.

21. Rahuldada kannatanu OÜ Reede esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt OÜ Reede kasuks välja 574 838,84 eurot.

22. Rahuldada kannatanu Est-Europe OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt Est-Europe OÜ kasuks välja 47 731,75 eurot.

23. Rahuldada kannatanu AS Mustamäe tee 16 esitatud tsiviilhagi täielikult ja

mõista Elle Eskusson’ilt AS Mustamäe tee 16 kasuks välja 257 769,13 eurot.

24. Rahuldada kannatanu OÜ Marja Arenduse Kinnisvara esitatud tsiviilhagi

täielikult ja mõista Elle Eskusson’ilt OÜ Marja Arenduse Kinnisvara kasuks

välja 12 467,45 eurot.

25. Rahuldada kannatanu OÜ Vodafone esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt OÜ Vodafone kasuks välja 14 315,73 eurot.

26. Rahuldada kannatanu E.PIHLAKU OÜ esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista

Elle Eskusson’ilt E.PIHLAKU OÜ kasuks välja 5740,76 eurot.

27. Rahuldada kannatanu AS Gildhall esitatud tsiviilhagi täielikult ja mõista Elle

Eskusson’ilt AS Gildhall kasuks välja 1900 eurot.

28. Elle Eskusson’ilt käesoleva kohtuotsuse punktides 9-27 väljamõistetud

tsiviilhagide katteks jätta kannatanute kasuks aresti alla järgnev vara:

1) Elle Eskusson’i AS Swedbank pangakontol nr XXXXXXXXXXXXXXX olevad

rahalised vahendid (seisuga 07.07.2016. a 3 868,21 eurot) ning nimetatud kontole

tulevikus laekuvad vahendid kuni summani 1 290 650,34 eurot, v.a. TMS § 132 lg

1 sätestatud ühe kuupalga alammäär igas kuus.

2) Sõiduauto Volkswagen Jetta registreerimisnumbriga XXXX ja VIN-koodiga

XXXXXX koos kahe võtme ja sõiduki registreerimistunnistusega nr XXXX.

3) XXXX AS Swedbank pangakontol nr XXXXXXXXXX olevad rahalised

vahendid summas 2 653,54 eurot.

4) 31.08.2016 Harju Maakohtu poolt arestitud 4Home Trading OÜ-le kuuluva

vara: saunalinad, käterätikud ja pesukäsnad, mida hoitakse nummerdatud,

1-16-7571

turvateibiga suletud pappkastides aadressil Süsta 15 Tallinn PPA ruumides.

29. Tühistada XXXX AS Swedbank pangakonto nr XXXXXXXXXXXXXXXX

arestimine 2653,54 eurot ületavas summas ning sellele kontole tulevikus

laekuvate summade osas.

30. KrMS § 180 lg 1, § 175 lg 1 p-de 4 ja 9 ning § 179 lg 1 p 2 alusel mõista Elle

Eskusson’ilt riigituludesse menetluskuludena välja:

• määratud kaitsja tasu kokku summas 144 eurot ja

• sundraha summas 645 eurot,

s.t kokku 789 eurot.

31. Võttes aluseks KrMS § 423 ja § 417 lg 2 tuleb menetluskulud kokku summas 789

eurot tasuda 1 (ühe) kuu jooksul arvates kohtuotsuse jõustumisest.

32. KrMS § 180 lg 1 ja § 175 lg 1 p 1 ning § 16 lg 2 alusel mõista Elle Eskusson’ilt

kannatanute AS Mustamäe tee 16, OÜ Marja Arenduse Kinnisvara, OÜ

Vodafone, E.PIHLAKU OÜ ja AS Gildhall kasuks välja nende lepingulisele

esindajale makstud tasu kokku summas 8568 eurot.

33. KrMS § 180 lg 1 ja § 175 lg 1 p 1 ning § 16 lg 2 alusel mõista Elle Eskusson’ilt

kolmanda isiku XXXX kasuks välja tema lepingulisele esindajale makstud tasu

kokku summas 3840 eurot.

34. Asitõendid:

1) Elle Eskusson’i elukohas aadressil XXXX 18.07.2016. a toimunud läbiotsimise

käigus ära võetud järgmised esemed, mis asuvad Keskkriminaalpolitsei kabinetis

nr 422 aadressil Tööstuse 52 Tallinn, tagastada Elle Eskusson’ile KrMS § 126 lg

3 p 2 alusel:

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel

silt EL ANNI KINNISVARA 2007-2012, suletud turvaklambriga nr

A463290;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel

silt ESKUSSON 2014-2015, suletud turvaklambriga nr A463289;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel

silt ESKUSSON 2011-2013, suletud turvaklambriga nr A463288;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel

silt 4Home Trading, suletud turvaklambriga nr A463287;

• Kaks pin-kalkulaatorit, digitaalne isikutunnistus Elle Eskusson’i nimele

ning kaks www.banquemisr.com kliendikaarti kasutajatunnustega XXXX

. Pin-kalkulaatorid koos kliendikaartidega pakendatud mini-gripp

kilekotti. Digitaalne isikutunnistus pakendatud mini-gripp kilekotti;

• Halli värvi sülearvuti Lenovo Yoga 2 Pro, seerianumber XXXX . Arvuti

oli väljalülitatud olekus. Arvuti võeti ära koos toitejuhtmega. Arvuti koos

toitejuhtmega pakendatud turvakotti nr 223729.

• Sülearvuti tumehalli värvi DELL Latitude E5430. Arvuti võeti ära ilma

toitejuhtmeta. Arvuti pakendatud turvakotti nr 223741.

• Kõvaketas Hitachi 500 GB, seerianumbriga XXXX . Kõvaketas

pakendatud antistaatilisse kilekotti ning suletud turvakleebisega nr

1-16-7571

G120084556

• 4Home Trading OÜ kontoriruumi võtmed (3 võtit ja 1 uksetablett) koos

võtmehoidjaga DKNY. Võtmeid eraldi ei pakendatud.

2) Kriminaalmenetluses tehtud koopiad läbiotsimisel ja kinnipidamisel ära võetud

andmekandjatest KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel hävitada.

Vastavalt KrMS § 159 lg-le 3 sisalduvad menetluskulude nõude täitmiseks vajalikud andmed

kohtuotsuse lisaks olevas eraldi dokumendis (makseinfo leht). Kohus annab makseinfo lehe

kätte kas koos kohtuotsusega, saadab isikule tema poolt avaldatud posti- või e-postiaadressile

või kinnipidamisasutusse.

Võttes aluseks KrMS §-d 424 ja 423 võib süüdimõistetu mõjuvate põhjuste olemasolu korral

taotleda elukohajärgselt täitmiskohtunikult kriminaalmenetluse kulude ja muude rahaliste

nõuete tasumise tähtaja pikendamist või ajatamist kuni ühe aasta võrra.

Edasikaebamise kord

Kohtuotsuse peale võib esitada Tallinna Ringkonnakohtule apellatsioonkaebuse 15 päeva

jooksul alates kohtuotsuse kuulutamisest. Kohtuotsusele võib kohtumenetluse pool KrMS §

318 lg 4 alusel esitada apellatsiooni kui tegemist on KrMS 9. peatüki 2. jao sätete või § 339

lõike 1 rikkumisega. Süüdistatav ja kaitsja võivad esitada kohtuotsusele apellatsiooni ka

juhul, kui kokkuleppes kirjeldatud tegu ei ole kuritegu, see on karistusseadustiku järgi

ebaõigesti kvalifitseeritud või kui süüdistatavale on kuriteo eest mõistetud karistus, mida

seadus selle eest ette ei näe.

KURITEO ASJAOLUD JA KOKKULEPPE SISU

06.09.2016. a saabus Harju maakohtusse kriminaalasi Elle Eskusson’i süüdistuses KarS § 201

lg 2 p-de 1 ja 2 järgi üldmenetluses.

16.09.2016. a kohtumäärusega andis Harju Maakohus Elle Eskusson’i temale esitatud

süüdistuses kohtu alla.

28.09.2016. a kohtumäärusega võttis Harju Maakohus kõik kriminaalasjas esitatud 19

tsiviilhagi menetlusse.

17.11.2016. a toimunud kohtuistungil esitasid prokurör, süüdistatav ja tema kaitsja kohtule

taotluse lahendada kriminaalasi kokkuleppemenetluses. Samas istungil esitati kohtule ka

02.11.2016. a sõlmitud kokkulepe.

05.12.2016. a kohtumäärusega tagastas kohus kriminaalasja materjalid prokuratuurile ning

jätkas kriminaalmenetlust üldmenetluses KrMS § 250 lg 2 alusel, sest kohus ei nõustunud

kokkulepitud lisakaristusega.

15.12.2016. a toimunud kohtuistungil esitasid prokurör, süüdistatav ja tema kaitsja kohtule

uuesti taotluse lahendada kriminaalasi kokkuleppemenetluses. Kohus rahuldas taotluse ning

jätkas kriminaalasja arutamist kokkuleppemenetluses. Samal istungil esitati kohtule

15.12.2016. a vanemprokurör Maria Entsik’u, süüdistatava Elle Eskusson’i ning tema kaitsja

vandeadvokaat Tõnu Meidra vahel sõlmitud alljärgnev kokkulepe.

Süüdistus

Elle Eskusson’i süüdistatakse korduvas ja suures ulatuses omastamises, so isikule usaldatud

võõra vara ebaseaduslikult enda ja kolmandate isikute kasuks pööramises, kui see on toime

pandud isiku poolt, kes on varem toime pannud omastamise, ning suures ulatuses.

1-16-7571

1. Elle Eskusson osutas alates 01.04.2007 kuni 30.06.2016.a. OÜ Reede (reg kood 11360470)

ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud

raamatupidamisteenuse osutamise lepingu alusel raamatupidamisalast teenust OÜ-le Reede.

Alates 03.05.2012 omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ Reede Swedbank AS-is asuvale

arveldusarvele nr XXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud

kontolt.

Ajavahemikul 21.02.2012 - 02.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Reede

arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXX OÜ Reede tahte vastaselt kandeid Maksu- ja

Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Reede arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXX Swedbank

AS-is ajavahemikul 21.02.2012 - 02.06.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute

(OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476), El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg

kood 11447342) ja oma tütre XXXX (ik XXXX) viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja

Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 587 193,74 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 145 424,39 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 136 151,65 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 301 915,44 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 3 702,26 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Reede vara summas 587 193,74 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

2. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2003

kuni 09.08.2016.a. AS Mustamäe tee 16 (reg kood 10567417) ja OÜ Eskusson (reg kood

10010991, juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse osutamise

lepingu alusel raamatupidamisalast teenust AS-le Mustamäe tee 16. Alates 18.03.2002 omas

Elle Eskusson ligipääsu AS Mustamäe tee 16 Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXX ja AS SEB Pank asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXX, mis

võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontodelt.

Ajavahemikul 25.06.2013 - 04.07.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu AS Mustamäe

tee 16 arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX AS

Mustamäe

tee

tahte

vastaselt

kandeid

Maksu-

ja

Tolliameti

erinevatele

ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson AS Mustamäe tee 16 arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX

Swedbank AS-is ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX AS-is SEB Pank ajavahemikul

25.06.2013 - 04.07.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (4Home Trading

1-16-7571

OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti

ettemaksukontodele kokku summas 434 570,85 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 392 161,15 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 42 409,70 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson AS Mustamäe tee 16 vara summas 434 570,85 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ning nende kaudu ka enda kasuks.

3. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust OÜ-le Makrokapital (reg kood 10616788). Alates 10.05.2006

omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ Makrokapital Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 02.04.2012 - 14.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ

Makrokapital arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX OÜ Makrokapital tahte vastaselt

kandeid Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Makrokapital arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX

ajavahemikul 02.04.2012 - 14.06.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (OÜ

Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ja oma tütre XXXX

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas

129 063,90 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 39 188,41 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 66 449,07 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 23 211,07 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 215,35 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Makrokapital vara summas 129 063,90 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara

Eesti OÜ ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

1-16-7571

4. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust Est-Europe OÜ-le ( reg kood 11742816). Alates 01.01.2011

omas Elle Eskusson ligipääsu Est-Europe OÜ AS-is SEB Pank asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 06.08.2012 - 02.07.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu Est-Europe OÜ

arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX Est-Europe OÜ tahte vastaselt kandeid Maksu-

ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Est-Europe OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

ajavahemikul 06.08.2012 - 02.07.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (OÜ

Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) ja oma tütre XXXX

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas

47 731,75 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 29 135,72 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 8 634,13 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 9 802,77 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 159,13 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Est-Europe OÜ vara summas 47 731,75 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

5. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust OÜ-le perearst XXXX(reg kood 11454081). Alates 01.01.2011

omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ perearst XXXX AS-is SEB Pank asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 10.02.2015 - 07.07.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ perearst

XXXXarveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX OÜ perearst XXXXtahte vastaselt kandeid

Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ perearst XXXXarveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

ajavahemikul 10.02.2015 - 07.07.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (OÜ

Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbreid rahalisi

vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 19 587,90 eurot

järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

1-16-7571

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 7 007,16 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 6 054,14 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 6 526,60 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ perearst XXXXvara summas 19 587,90 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

6. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust OÜ-le OML Konsult (reg kood 10917952). Alates 29.01.2007

omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ OML Konsult AS-is Swedbank asuvale arveldusarvele nr

EE352200221020872851, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 02.04.2012 - 13.07.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ OML

Konsult arveldusarvelt nr XXXXXXXXXX OÜ OML Konsult tahte vastaselt kandeid

Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ OML Konsult arveldusarvelt nr XXXXXXXX ajavahemikul

02.04.2012 - 13.07.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (OÜ Eskusson,

4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ja oma tütre XXXX viitenumbreid

rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 24 174,04 eurot

järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 11 156,49 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 5 254,79 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 7 624,38 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 138,38 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ OML Konsult vara summas 24 174,04 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara

Eesti OÜ ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

1-16-7571

7. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates 01.08.2006

Influx Estonia OÜ (reg kood 11270004) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige

Elle

Eskusson)

vahel

sõlmitud

raamatupidamisteenuse

osutamise

lepingu

alusel

raamatupidamisalast teenust Influx Estonia OÜ-le. Alates 14.08.2006 omas Elle Eskusson

ligipääsu Influx Estonia OÜ Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXX ja

ajavahemikul 01.01.2011.a. kuni 11.09.2015.a. juurdepääsu AS-is SEB Pank asuvale

arveldusarvele nr XXXXXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud

kontodelt.

Ajavahemikul 06.08.2012 - 13.07.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu Influx Estonia

OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXX Influx

Estonia OÜ tahte vastaselt kandeid Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Influx Estonia OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX ja

arveldusarvelt nr XXXXXXXX ajavahemikul 06.08.2012 - 13.07.2016, näidates kande sisus

endaga seotud äriühingute (OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ) viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku

summas 35 664,40 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 13 959,04 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 5 827,30 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 15 878,06 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Influx Estonia OÜ vara summas 35 664,40 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

8. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust OÜ-le Vaba Valik (reg kood 11357053). Alates 11.04.2007

omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ Vaba Valik AS-is Swedbank asuvale arveldusarvele nr

EE692200221035182358, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 13.01.2013 - 11.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Vaba Valik

arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXXXXXX OÜ Vaba Valik tahte vastaselt kandeid

Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Vaba Valik arveldusarvelt nr XXXXXXXXXX

ajavahemikul 13.01.2013 - 11.06.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (OÜ

Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbreid rahalisi

vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 16 258,32 eurot

järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

1-16-7571

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 9 269,06 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 1 655,43 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle) Maksu- ja Tolliameti

ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 5 333,83 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Vaba Valik vara summas 16 258,32 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

9. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu alusel

läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust OÜ-le Cordia (reg kood 11237643). Alates 27.02.2011 omas

Elle Eskusson ligipääsu OÜ Cordia AS-is Swedbank asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXX ja alates 01.01.2011.a. juurdepääsu AS-is SEB Pank asuvale arveldusarvele

nr XXXXXXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontodelt.

Ajavahemikul 12.03.2013 - 20.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Cordia

arveldusarvelt nr XXXXXXXXX ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX OÜ Cordia tahte

vastaselt kandeid Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Cordia arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX ja

arveldusarvelt nr XXXXXXXX ajavahemikul 12.03.2013 - 20.06.2016, näidates kande sisus

endaga seotud äriühingute (OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ) viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku

summas 17 124,75 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 6 049,67 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 5 184,36 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 5 890,72 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Cordia vara summas 17 124,75 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

10. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2007

kuni 09.08.2016.a. OÜ Marja Arenduse Kinnisvara (reg kood 11355025) ja OÜ Eskusson (reg

kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse

osutamise lepingu alusel raamatupidamisalast teenust OÜ-le Marja Arenduse Kinnisvara.

1-16-7571

Alates 22.02.2007 omas Elle Eskusson ligipääsu OÜ Marja Arenduse Kinnisvara Swedbank

AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid

nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 20.03.2013 - 07.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Marja

Arenduse Kinnisvara arveldusarvelt nr XXXXXXX OÜ Marja Arenduse Kinnisvara tahte

vastaselt kandeid Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Marja Arenduse Kinnisvara arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXXX Swedbank AS-is ajavahemikul 20.03.2013 - 07.06.2016, näidates kande

sisus endaga seotud äriühingute (4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ)

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas

14 758,97 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 3 001,46 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 11 757,51 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Marja Arenduse Kinnisvara vara summas

14 758,97 eurot, milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust

tulenevat õigust omamata) enda juhitavate äriühingute 4Home Trading OÜ ja El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

11. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2003

kuni 09.08.2016.a. OÜ Vodafone (reg kood 10963768) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991,

juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse osutamise lepingu alusel

raamatupidamisalast teenust OÜ-le Vodafone. Alates 24.01.2005 omas Elle Eskusson

ligipääsu OÜ Vodafone Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXX, mis

võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 01.03.2013 - 15.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Vodafone

arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX OÜ Vodafone tahte vastaselt kandeid Maksu- ja

Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Vodafone arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX Swedbank

AS-is ajavahemikul 01.03.2013 - 15.06.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute

(Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbreid rahalisi

vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 15 278,03 eurot

järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 3 248,42 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 2 286,36 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

1-16-7571

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 9 743,25 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Vodafone vara summas 15 278,03 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

12. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2005

kuni 09.08.2016.a. E.Pihlaku OÜ (reg kood 10203046) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991,

juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse osutamise lepingu alusel

raamatupidamisalast teenust E.Pihlaku OÜ-le. Alates 19.01.2004 omas Elle Eskusson

ligipääsu E.Pihlaku OÜ Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXX ja

alates 31.10.2005 arveldusarvele nr XXXXXXXXX ning ajavahemikul 01.01.2011.a. kuni

01.12.2015.a. AS SEB Panga arveldusarvele nr XXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka

ülekandeid nimetatud kontodelt.

Ajavahemikul 01.04.2013 - 07.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu E.Pihlaku OÜ

arveldusarvelt nr XXXXXXXXX, arveldusarvelt nr XXXXXXXX ja arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXX E.Pihlaku OÜ tahte vastaselt kandeid Maksu- ja Tolliameti erinevatele

ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson E.Pihlaku OÜ arveldusarvelt nr XXXXXX, arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXX Swedbank AS-is ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXX AS-is SEB Pank

ajavahemikul 01.04.2013 - 07.06.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute

(4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbreid rahalisi vahendeid

Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 6 556,27 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 1 915,47 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 4 640, 80 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson E.Pihlaku OÜ vara summas 6 556,27 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ning nende

kaudu ka enda kasuks.

13. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu

alusel läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust Baltplan OÜ-le (reg kood 11533389). Alates 01.01.2011 omas

Elle Eskusson ligipääsu Baltplan OÜ SEB Pank AS-is asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

Ajavahemikul 29.03.2012 - 02.01.2014 on Elle Eskusson teostanud äriühingu Baltplan OÜ

arveldusarvelt nr EE621010220091014011 Baltplan OÜ tahte vastaselt kandeid Maksu- ja

Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Baltplan OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXX SEB Pank AS-

is ajavahemikul 29.03.2012 - 02.01.2014, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute

(Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ja oma tütre XXXX

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 6

569,78 eurot järgmiselt:

1-16-7571

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 2 745,75 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 2 333,80 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 1 000,20 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 490,03 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Baltplan OÜ vara summas 6 569,78 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

14. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu

alusel läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust Crowley&Aziraphale Consulting OÜ-le (reg kood 11348025).

Alates 01.01.2011 omas Elle Eskusson ligipääsu Crowley&Aziraphale Consulting OÜ SEB

Pank AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXXX ja alates 14.07.2009 omas

juurdepääsu AS-is Swedbank asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXXXX, mis võimaldas

tal teha ka ülekandeid nimetatud kontodelt.

Ajavahemikul

10.08.2012

-

02.01.2014

on

Elle

Eskusson

teostanud

äriühingu

Crowley&Aziraphale Consulting OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXX ja arveldusarvelt nr

XXXXXXXXX Crowley&Aziraphale Consulting OÜ tahtes vastaselt kandeid Maksu- ja

Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Crowley&Aziraphale Consulting OÜ arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXXX SEB Pank AS-is ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXX AS-is

Swedbank ajavahemikul 10.08.2012 - 02.01.2014, näidates kande sisus endaga seotud

äriühingute (Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ)

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas

5 406,83 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 2 650,03 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 1 859,76 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 897,04 eurot.

1-16-7571

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Crowley&Aziraphale Consulting OÜ vara summas

5 406,83 eurot, milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust

tulenevat õigust omamata) enda juhitavate äriühingute Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja

El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

15. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2007

kuni käesoleva ajani OÜ KORH Teenused (reg kood 11340868) ja OÜ Eskusson (reg kood

10010991, juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse osutamise

lepingu alusel raamatupidamisalast teenust OÜ-le KORH Teenused. Alates 24.01.2007 omas

Elle Eskusson ligipääsu OÜ KORH Teenused AS-is Swedbank asuvale arveldusarvele nr

EE952200221034669827, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontodelt.

Ajavahemikul 01.05.2012 - 15.06.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ KORH

Teenused arveldusarvelt nr XXXXXXXXXX OÜ KORH Teenused tahte vastaselt kandeid

Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt

kandis

Elle

Eskusson

OÜ

KORH

Teenused

arveldusarvelt

nr

EE952200221034669827 AS-is Swedbank ajavahemikul 01.05.2012 - 15.06.2016, näidates

kande sisus endaga seotud äriühingute (Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ ja oma tütre XXXX viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja

Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas 5 181,68 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 3 037,75 eurot;

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 1 161,04 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 910,99 eurot.

-

näidates kande sisus tütre XXXX (ik XXXX ) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 07082869, kandis ta XXXX ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid

kokku summas 71,90 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ KORH Teenused vara summas 5 181,68 eurot,

milline oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust

omamata) enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara

Eesti OÜ ja oma tütre XXXX ning nende kaudu ka enda kasuks.

16. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2003

kuni 09.08.2016.a. AS Gildhall (reg kood 10600882) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991,

juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud Raamatupidamisteenuse osutamise lepingu

alusel raamatupidamisalast teenust AS-le Gildhall. Alates 22.03.2001 omas Elle Eskusson

ligipääsu AS Gildhall Swedbank AS-is asuvale arveldusarvele nr XXXXXXXXXXXX, mis

võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

07.06.2016.a. on Elle Eskusson teostanud äriühingu AS Gildhall arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXXXX

AS

Gildhall

tahte

vastaselt

kande

Maksu-

ja

Tolliameti

ettemaksukontole.

Nimelt kandis Elle Eskusson AS Gildhall arveldusarvelt nr XXXXXXXXX Swedbank AS-is

07.06.2016.a., näidates kande sisus endaga seotud äriühingu (4Home Trading OÜ)

1-16-7571

viitenumbrit rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontole kokku summas

2 036,97 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 2 036,97 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson AS Gildhall vara summas 2 036,97 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitava äriühingu 4Home Trading OÜ ning nimetatud äriühingu kaudu ka enda kasuks.

17. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu

alusel läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust Tarleva OÜ-le (reg kood 12932698). Alates 01.01.2011 omas

Elle Eskusson ligipääsu Tarleva OÜ SEB Pank AS-is asuvale arveldusarvele nr

XXXXXXXXXXX, mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

16.06.2016.a. on Elle Eskusson teostanud äriühingu Tarleva OÜ arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXX Tarleva OÜ tahte vastaselt kande Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontole.

Nimelt kandis Elle Eskusson Tarleva OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXX SEB Pank

AS-is 16.06.2016.a., näidates kande sisus endaga seotud äriühingu (Eskusson OÜ)

viitenumbrit rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontole kokku summas

1 118,78 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 1 118,78 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Tarleva OÜ vara summas 1 118,78 eurot, milline oli

talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitava äriühingu Eskusson OÜ ning nimetatud äriühingu kaudu ka enda kasuks.

18. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2005

Carena Vara OÜ (reg kood 11170521) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige

Elle

Eskusson)

vahel

sõlmitud

raamatupidamisteenuse

osutamise

lepingu

alusel

raamatupidamisalast teenust Carena Vara OÜ-le. Alates 27.10.2006 omas Elle Eskusson

ligipääsu

Carena

Vara

OÜ

AS-is

Swedbank

asuvale

arveldusarvele

nr

XXXXXXXXXXXXXX ja alates 01.01.2011.a. juurdepääsu SEB Pank AS-is asuvale

arveldusarvele nr XXXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud

kontodelt.

Ajavahemikul 10.06.2015 - 10.03.2016 on Elle Eskusson teostanud äriühingu Carena Vara

OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

Carena

Vara

OÜ

tahte

vastaselt

kandeid

Maksu-

ja

Tolliameti

erinevatele

ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Carena Vara OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

AS-is Swedbank ja arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX SEB Pan AS-is ajavahemikul

10.06.2015 - 10.03.2016, näidates kande sisus endaga seotud äriühingute (Eskusson OÜ ja

4Home

Trading

OÜ)

viitenumbreid

rahalisi

vahendeid

Maksu-

ja

Tolliameti

ettemaksukontodele kokku summas 1 040,82 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 170,41 eurot;

1-16-7571

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 870,41 eurot;

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Carena Vara OÜ vara summas 1 040,82 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute Eskusson OÜ ja 4Home Trading OÜ ning nende kaudu ka enda

kasuks.

19. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas alates aastast 2006

kuni 2014.a. OÜ Suur-Karja 8 (reg kood 11300975) ja OÜ Eskusson (reg kood 10010991,

juhatuse liige Elle Eskusson) vahel sõlmitud raamatupidamisteenuse osutamise lepingu alusel

raamatupidamisalast teenust OÜ-le Suur-Karja 8. Alates 22.02.2007 omas Elle Eskusson

ligipääsu

OÜ

Suur-Karja

Swedbank

AS-is

asuvale

arveldusarvele

nr

XXXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud kontolt.

20.03.2013.a. on Elle Eskusson teostanud äriühingu OÜ Suur-Karja 8 arveldusarvelt nr

XXXXXXXXXXXXXX OÜ Suur-Karja 8 tahte vastaselt kande Maksu- ja Tolliameti

ettemaksukontole.

Nimelt kandis Elle Eskusson OÜ Suur-Karja 8 arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

Swedbank AS-is 20.03.2013.a., näidates kande sisus endaga seotud äriühingu (El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ) viitenumbrit rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontole

kokku summas 811,59 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 811,59 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson OÜ Suur-Karja 8 vara summas 811,59 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitava äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ ning nimetatud äriühingu kaudu ka

enda kasuks.

20. Samuti Elle Eskusson, olles varem toime pannud omastamise, osutas suulise lepingu

alusel läbi oma äriühingu OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse liige Elle Eskusson)

raamatupidamisalast teenust Telnet Invest OÜ-le (reg kood 10952291). Alates 01.03.2007

kuni 30.08.2015 omas Elle Eskusson ligipääsu Telnet Invest OÜ Swedbank AS-is asuvale

arveldusarvele nr XXXXXXXXXXXXXX , mis võimaldas tal teha ka ülekandeid nimetatud

kontolt.

Ajavahemikul 10.08.2012 - 07.12.2013 on Elle Eskusson teostanud äriühingu Telnet Invest

OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX Telnet Invest OÜ tahte vastaselt kandeid

Maksu- ja Tolliameti erinevatele ettemaksukontodele.

Nimelt kandis Elle Eskusson Telnet Invest OÜ arveldusarvelt nr XXXXXXXXXXXXXX

AS-is Swedbank ajavahemikul 10.08.2012 - 07.12.2013, näidates kande sisus endaga seotud

äriühingute (Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti OÜ)

viitenumbreid rahalisi vahendeid Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele kokku summas

1 955,34 eurot järgmiselt:

-

näidates kande sisus OÜ Eskusson (reg kood 10010991, juhatuse ainuliige alates

20.02.1996 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 1702718, kandis ta OÜ Eskusson ettemaksukontole üle rahalisi

vahendeid kokku summas 805,14 eurot;

1-16-7571

-

näidates kande sisus 4Home Trading OÜ (reg kood 12393476, juhatuse ainuliige

alates 17.12.2012 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja Tolliameti ettemaksu

viitenumbrit nr 26005212, kandis ta 4Home Trading OÜ ettemaksukontole üle

rahalisi vahendeid kokku summas 460,08 eurot;

-

näidates kande sisus äriühingu El Anni Kinnisvara Eesti OÜ (reg kood 11447342,

juhatuse ainuliige alates 13.11.2007 kuni käesoleva ajani Elle Eskusson) Maksu- ja

Tolliameti ettemaksu viitenumbrit nr 15583761, kandis ta El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ettemaksukontole üle rahalisi vahendeid kokku summas 690,12 eurot.

Ülalkirjeldatuga pööras Elle Eskusson Telnet Invest OÜ vara summas 1 955,34 eurot, milline

oli talle usaldatud, ebaseaduslikult (selleks seadusest või tehingust tulenevat õigust omamata)

enda juhitavate äriühingute Eskusson OÜ, 4Home Trading OÜ ja El Anni Kinnisvara Eesti

OÜ ning nende kaudu ka enda kasuks.

Kokku kandis Elle Eskusson oma äriühingute (OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni

Kinnisvara Eesti OÜ) ja oma tütre XXXX Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodele

ülalnimetatud äriühingute pangakontodelt tehtud ülekannete tulemusena 1 372 084,71 eurot.

Peale rahaliste vahendite ülekandeid ülalpool loetletud äriühingute pangakontodelt enda

äriühingute ettemaksukontodele ja tütre ettemaksukontole Maksu- ja Tolliametis koostas Elle

Eskusson Maksu- ja Tolliametile endale kuuluvate äriühingute (OÜ Eskusson, 4Home

Trading OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) ja oma tütre XXXX nimelt ettemaksukontodel

olevate summade kohta tagastustaotlused, milliste alusel kandis Maksu- ja Tolliamet

ajavahemikul 27.01.2012-07.07.2016 tema äriühingute ja tütre arveldusarvetele rahalisi

vahendeid kokku 1 377 954.35 eurot, millest 1 372 084,71 eurot on saadud ülalloetletud

äriühingute arvelt, järgmiselt:

-

Eskusson OÜ arvelduskontole nr XXXXXXXXXXXXXX Swedbank AS-is kokku

274 966,22 eurot;

-

El Anni Kinnisvara Eesti OÜ arvelduskontole nr XXXXXXXXXXXXXX Swedbank

AS-is kokku 449 044,07 eurot;

-

4Home Trading OÜ arvelduskontole nr XXXXXXXXXXXXXX Swedbank AS-is

kokku 643 297,37 eurot;

-

XXXX arvelduskontole nr XXXXXXXXXXXXXX Swedbank AS-is kokku 4777.05

eurot;

Peale Maksu- ja Tolliameti poolt raha tagastamist äriühingute (OÜ Eskusson, 4Home Trading

OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ) arvelduskontodele, kandis Elle Eskusson näidates

tehingute sisuks „maj.avanss“ või „laenu tagastus“ Swedbank AS-is asuvale isiklikule

pangakontole nr XXXXXXXXXXXXXXX ajavahemikul 01.01.2012 - 07.07.2016 rahalisi

vahendeid kokku summas 1 309 039,00 eurot järgmiselt:

-

Eskusson OÜ arvelduskontolt nr XXXXXXXXXXXXXX summas 421 516,00 eurot;

-

El Anni Kinnisvara Eesti OÜ arvelduskontolt nr XXXXXXXXXXXXXX summas

410 863,00 eurot;

-

4Home Trading OÜ arvelduskontolt nr XXXXXXXXXXXXXX summas 476 660,00

eurot;

Ülalkirjeldatud tegevusega pööras Elle Eskusson äriühingute OÜ Reede (reg kood 11360470),

AS Mustamäe tee 16 (reg kood 10567417), OÜ Makrokapital (reg kood 10616788), Est-

Europe OÜ (reg kood 11742816), OÜ perearst XXXX(reg kood 11454081), OÜ OML

Konsult (reg kood 10917952), Influx Estonia OÜ (reg kood 11270004), OÜ Vaba Valik (reg

kood 11357053), OÜ Cordia (reg kood 11237643), OÜ Marja Arenduse Kinnisvara (reg kood

11355025), OÜ Vodafone (reg kood 10963768), E.Pihlaku OÜ (reg kood 10203046), AS

1-16-7571

Gildhall (reg kood 10600882), OÜ KORH Teenused (reg kood 11340868), Tarleva OÜ (reg

kood 12932698), Carena Vara OÜ (reg kood 11170521), Baltplan OÜ (reg kood 11533389),

Crowley&Aziraphale Consulting OÜ (reg kood 11348025), OÜ Suur-Karja 8 (reg kood

11300975), Telnet Invest OÜ (reg kood 10952291) vara summas 1 372 084,71 eurot enda ja

enda juhitavate äriühingute OÜ Eskusson, 4Home Trading OÜ, El Anni Kinnisvara Eesti OÜ

ning oma tütre XXXX kasuks.

KarS § 121 p 2 kohaselt on suur kahju või süüteo ulatus, mis ületab 40 000 eurot ja p 3

kohaselt on eriti suur kahju või süüteo ulatus, mis ületab 400 000 eurot.

Seega Elle Eskusson pööras talle usaldatud võõra vara ebaseaduslikult suures ulatuses

enda ja kolmandate isikute kasuks, olles isikuks, kes on varem toime pannud

omastamise ehk pani toime KarS § 201 lg 2 p 1 ja p 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo.

Karistuse liik ja määr

KarS §-s 201 lg 2 p 1 ja 2 ettenähtud kuriteo toimepanemise eest nõuab prokurör kohtus

süüdistatavale Elle Eskusson’ile 5 (viis) aastat vangistust.

KarS § 68 lg 1 alusel arvestada eelvangistuses viibitud aeg alates 18.07.2016. a karistusaja

hulka ja lugeda karistusaja alguseks Elle Eskusson’i kahtlustatavana kinnipidamine

18.07.2016. a.

KarS § 74 lg 1 ja 2 alusel jäetakse mõistetud vangistus osaliselt täitmisele pööramata, kui

süüdlane ei pane kohtu määratud katseajal toime uut kuritegu ja täidab talle katseajaks KarS §

75 lg 1 alusel pandud kontrollnõudeid ning lg 2 ja 4 alusel võetud kohustust.

Elle Eskusson’ile mõista kohesele ärakandmisele 9 (üheksa) kuud ja 15 (viisteist) päeva

vangistust ning ülejäänud karistus, s.o 4 (neli) aastat ja 2 (kaks) kuud ja 15 (viisteist) päeva

vangistust, jätta täitmisele pööramata tingimusel, et süüdistatav ei pane 3 (kolme) aasta

pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

KarS § 75 lg 1 alusel kohustub Elle Eskusson käitumiskontrolli ajal järgima järgmisi

kontrollnõudeid:

1) elama kohtu määratud alalises elukohas;

2) ilmuma kriminaalhooldaja määratud ajavahemike järel kriminaalhooldusosakonda

registreerimisele;

3) alluma kriminaalhooldaja kontrollile oma elukohas ning esitama talle andmeid oma

kohustuste täitmise ja elatusvahendite kohta;

4) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elukohast lahkumiseks Eesti territooriumi

piires kauemaks kui viieteistkümneks päevaks;

5) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elu-, töö- või õppimiskoha vahetamiseks;

6) saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa Eesti territooriumilt lahkumiseks ja

väljaspool Eesti territooriumi viibimiseks.

KarS § 75 lg 2 p 8 alusel kohustub Elle Eskusson käitumiskontrolli ajal läbima

sotisaalprogrammi „Eluviisi treening“, mille toimumise aeg ja koht täpsustatakse kooskõlas

kriminaalhooldajaga.

KarS § 75 lg 4 alusel kohustub Elle Eskusson vangistusest vabanedes 2 (kahe) nädala jooksul

registreeruma vastuvõtule MTÜ Hasartmängusõltuvuse Nõustamiskeskuses (aadress:

Liivalaia 21-47, 10118 Tallinn; tel: +372 6825 243 / 15410; e-post: info@15410.ee) ja

osalema talle koostatavas individuaalses programmis, kohustudes kinni pidama töö alguses

kliendi ja psühholoogi poolt kokkulepitud tingimustest, eesmärkidest, kestvusest, poolte

õigustest ja kohustustest. Programmi läbimise kohta kohustub Elle Eskusson edastama

1-16-7571

katseaja kestel kriminaalhooldajale perioodiliselt tagasisidet ja tõendeid, mille esitamise

täpsem kord lepitakse kokku kriminaalhooldajaga.

KarS § 78 p 1 alusel määrata katseaja kulgemise alguseks kohtuotsuse kuulutamine

käesolevas kriminaalasjas.

KarS § 49 alusel kohaldada Elle Eskusson’ile tegutsemiskeeldu kestusega 3 (kolm) aastat. See

tähendab, et Elle Eskusson’i õigus raamatupidajana töötada on piiratud: kolme aasta jooksul

alates kohtuotsuse jõustumisest ei tohi Elle Eskusson, raamatupidajana töötades, teostada

õigust käsutada tööandja või muu kolmanda isiku vara.

KarS § 55 lg 1 alusel arvata tegutsemiskeelu kohaldamise tähtaega alates kohtuotsuse

jõustumisest käesolevas kriminaalasjas.

Kuriteoga tekitatud kahju laad ja suurus

Kuriteoga tekitas Elle Eskusson varalist kahju kokku summas 1 372 084,71 eurot, millest osa

on Elle Eskusson, kannatanutele tagasikandeid tehes, hüvitanud. Kannatanud on esitanud

tsiviilhagid Elle Eskusson’i vastu kogusummas 1 155 403,45 eurot alljärgnevalt:

1. OÜ Cordia hagiavaldus 12.08.2016 summas 16 666,84 eurot;

2. Influx Estonia OÜ hagiavaldus 16.08.2016 summas 33 730,58 eurot;

3. OÜ Vaba Valik hagiavaldus 16.08.2016 summas 16 120,00 eurot;

4. OÜ perearst XXXXhagiavaldus 17.08.2016 summas 19 587,90 eurot;

5. OÜ KORH Teenused hagiavaldus 17.08.2016 summas 5181,68 eurot;

6. Tarleva OÜ hagiavaldus 17.08.2016 summas 953,82 eurot;

7. Crowley & Aziraphale Consulting OÜ hagiavaldus 17.08.2016 summas 5406,83 eurot;

8. Telnet Invest OÜ hagiavaldus 17.08.2016 summas 1955,34 eurot;

9. Baltplan OÜ hagiavaldus 18.08.2016 summas 6569,19 eurot;

10. Carena Vara OÜ hagiavaldus 22.08.2016 summas 1040,82 eurot;

11. OÜ Makrokapital hagiavaldus 24.08.2016 summas 109 639,87 eurot;

12. OÜ OML Konsult hagiavaldus 26.08.2016 summas 22 975,33 eurot;

13. Reede OÜ hagiavaldus 29.08.2016 summas 574 838,84 eurot;

14. Est-Europe OÜ hagiavaldus 29.08.2016 summas 47 731,75 eurot;

15. Mustamäe tee 16 AS hagiavaldus 05.09.2016 summas 257 769,13 eurot;

16. Marja Arenduse Kinnisvara OÜ hagiavaldus 05.09.2016 summas 12 467,45;

17. Vodafone OÜ hagiavaldus 05.09.2016 summas 14 315,73 eurot;

18. E. Pihlaku OÜ hagiavaldus 05.09.2016 summas 5740,76 eurot;

19. Gildhall AS hagiavaldus 05.09.2016 summas 1900 eurot.

Kannatanule OÜ Suur-Karja 8 tekitati kuriteoga kahju summas 811,59 eurot, mille osas ei ole

tsiviilhagi esitatud, kuna äriühing on 23.12.2014 äriregistrist kustutatud.

Konfiskeeritav vara

Elle Eskusson’i tuvastatud kriminaaltulu on 1 372 084,71 eurot. 19 kannatanut on Elle

Eskusson’i vastu esitanud tsiviilhagid kogusummas 1 155 403,45 eurot.

Harju Maakohus on 19.07.2016. a arestinud kuriteoga saadud vara konfiskeerimise

asendamise tagamiseks Elle Eskusson’ile kuuluva vara: 1) AS Swedbank pangakontol nr

1-16-7571

XXXXXXXXXXXXXXX olevad rahalised vahendid (seisuga 07.07.2016. a 3 868,21 eurot)

ning nimetatud kontole tulevikus laekuvad vahendid kuni summani 1 290 650,34 eurot, v.a.

TMS § 132 lg 1 sätestatud ühe kuupalga alammäär igas kuus; 2) sõiduk Volkswagen Jetta,

reg.nr XXXX , VIN-kood XXXX (eeldatava väärtusega 12 872,33 eurot).

Nimetatud Elle Eskusskon’ile kuuluv konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud vara

kuulub tsiviilhagide katteks täitmisele pööramisele. Selle kohta annab Elle Eskusson

käesoleva kokkuleppega nõusoleku.

Kriminaalmenetlusse on 18.07.2016. a kolmanda isikuna kaasatud XXXX, ik XXXX .

Harju Maakohus on 19.07.2016. a arestinud kuriteoga saadud vara konfiskeerimise

asendamise

tagamiseks

XXXX

kuuluva

vara:

AS

Swedbank

pangakontol

nr

XXXXXXXXXXXXXX olevad rahalised vahendid (seisuga 14.07.2016. a 2 653,54 eurot)

ning nimetatud kontole tulevikus laekuvad vahendid kuni summani 185 435,48 eurot, v.a.

TMS § 132 lg 1 sätestatud ühe kuupalga alammäär igas kuus.

XXXX kuuluv konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud vara summas 2 653,54 eurot

kuulub Elle Eskusson’i vastu esitatud tsiviilhagide katteks täitmisele pööramisele ning vara

summas 2 653,54 eurot jäetakse aresti alla. Ülejäänud osas (XXXX kontole tulevikus laekuvad

vahendid kuni summani 185 435,48 eurot, v.a. TMS § 132 lg 1 sätestatud ühe kuupalga

alammäär igas kuus) kuulub Harju Maakohtu 19.07.2016. a XXXX vara arestimise määrus

tühistamisele.

XXXX on kolmanda isikuna andnud 30.08.2016. a nõusoleku, et arestitud vara arvel piiratult

summas 2 653,54 eurot rahuldatakse kannatanute poolt Elle Eskusson’i vastu esitatud

tsiviilhagid ning vara jäetakse aresti alla.

Kriminaalmenetluses on 28.07.2016. a kolmanda isikuna kaasatud 4Home Trading OÜ (reg.

kood 12393476, esindaja Elle Eskusson).

Harju Maakohus on 31.08.2016. a arestinud kuriteoga saadud vara konfiskeerimise

asendamise tagamiseks 4Home Trading OÜ-le kuuluva vara: saunalinad, käterätikud ja

pesukäsnad, mida hoitakse nummerdatud, turvateibiga suletud pappkastides aadressil Süsta

15, Tallinn PPA ruumides (eeldatava väärtusega 37 730,14 eurot).

4Home Trading OÜ on kolmanda isikuna andnud 31.08.2016. a nõusoleku, et arestitud vara

arvel rahuldatakse kannatanute poolt Elle Eskusson’i vastu esitatud tsiviilhagid ning vara

jäetakse aresti alla.

Menetluskulud

Süüdistatavat Elle Eskusson’i on teavitatud, et käesolevas kriminaalmenetluses esinevad

järgmised menetluskulud:

1) määratud kaitsjale makstud tasu kokku 144 eurot:

2) süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha teise astme kuriteos süüdimõistmise

korral summas 645 eurot;

3) kannatanute Mustamäe tee 16 AS; Marja Arenduse Kinnisvara OÜ; Vodafone OÜ; E.

Pihlaku OÜ ja Gildhall AS lepingulisele esindajale makstud tasu summas 8568 eurot;

4) kolmanda isiku XXXX esindajale makstud tasu summas 3840 eurot.

Süüdimõistva kohtuotsuse langetamise korral kuuluvad menetluskulud Elle Eskusson’ilt

väljamõistmisele KrMS §-s 180 sätestatud korras.

Asitõendid, salvestised

18.07.2016. a Elle Eskusson’i elukohas aadressil XXXX toimunud läbiotsimise käigus ära

võetud esemed:

1-16-7571

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel silt EL

ANNI KINNISVARA 2007-2012, suletud turvaklambriga nr A463290;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel silt

ESKUSSON 2014-2015, suletud turvaklambriga nr A463289;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel silt

ESKUSSON 2011-2013, suletud turvaklambriga nr A463288;

• Raamatupidamisdokumendid, mis asuvad rohelises kiirköitjas ning millel silt 4Home

Trading, suletud turvaklambriga nr A463287;

• Kaks pin-kalkulaatorit, digitaalne isikutunnistus Elle Eskusson’i nimele ning kaks

www.banquemisr.com kliendikaarti kasutajatunnustega XXXX . Pin-kalkulaatorid

koos kliendikaartidega pakendatud mini-gripp kilekotti. Digitaalne isikutunnistus

pakendatud mini-gripp kilekotti;

• Halli värvi sülearvuti Lenovo Yoga 2 Pro, seerianumber XXXX . Arvuti oli

väljalülitatud olekus. Arvuti võeti ära koos toitejuhtmega. Arvuti koos toitejuhtmega

pakendatud turvakotti nr 223729.

• Sülearvuti tumehalli värvi DELL Latitude E5430. Arvuti võeti ära ilma toitejuhtmeta.

Arvuti pakendatud turvakotti nr 223741.

• Kõvaketas Hitachi 500 GB, seerianumbriga XXXX . Kõvaketas pakendatud

antistaatilisse kilekotti ning suletud turvakleebisega nr G120084556

• 4Home Trading OÜ kontoriruumi võtmed (3 võtit ja 1 uksetablett) koos

võtmehoidjaga DKNY. Võtmeid eraldi ei pakendatud;

Kuuluvad KrMS § 126 lg 3 p 2 alusel kohtuotsuse jõustumisel tagastamisele Elle

Eskusson’ile, v.a kaks sõiduauto Volkswagen võtit ning sõiduki registreerimistunnistus

EK294838, millised kuuluvad Harju Maakohtu poolt arestitud sõiduki Volkswagen Jetta reg.

nr XXXX juurde.

Loetletud esemed asuvad aadressil Tööstuse 52 Tallinn, Keskkriminaalpolitsei kabinet 422.

Kriminaalmenetluses

tehtud

koopiaid

läbiotsimisel

ja

kinnipidamisel

ära

võetud

andmekandjatest kuuluvad KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel hävitamisele kohtuotsuse jõustumisel.

Velmar Brett

kohtunik

(allkirjastatud digitaalselt)