Lifting of precautionary seizure of real estate as consequence of removal of civil liability for tax evasion

Decizia nr. 540/2016

Deliberând asupra contestaţiei la executare de faţă;

În baza actelor din dosar, constată următoarele:

Prin cererea înregistrată pe rolul Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie, la data de 2 februarie 2016, sub nr. x, contestatorul A., a formulat contestaţie la executare, împotriva Deciziei penale nr. 773 din 4 martie 2013 pronunţată de Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, secţia penală, în Dosarul nr, x/121/2009, cu privire la latura civila, respectiv măsura asiguratorie a sechestrului instituit asupra bunului imobil teren în suprafaţă de 9.500 mp situat în localitatea Păuleşti, înscris în C.F.

A susţinut că prin sentinţa penală nr. 1125 din 18 decembrie 2013, pronunţată de Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, în Dosarul nr. x/1/2013, s-a admis contestaţia la executare formulată de acesta şi s-a dispus ridicarea măsurii asigurătorii asupra bunurilor mobile şi imobile supuse măsurii, cu excepţia terenului în suprafaţă de 9.500 mp, deoarece a omis a-l indica în cerere. In drept a invocat dispoziţiile art. 598 alin. (1) lit. c) C. proc. pen.

Examinând contestaţia (a executare formulata de contestatorul A. raportat la cri ti ci le acestuia, Înalta Curte o apreciază ca fiind întemeiată, pentru următoarele considerente:

Prin Decizia penală nr. 773 din 4 martie 2013 Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie a admis recursurile declarate de inculpaţii B., C., D., E., F., A. şi G. împotriva Deciziei penale nr. 100/A din 04 mai 2012 a Curţii de Apel Galaţi, secţia penală şi pentru cauze cu minori.

A casat, în parte, decizia atacată şi, rejudecând a înlăturat dispoziţia privind obligarea în baza art. 14 C. proc. pen. anterior în referire la art. 998, 1003 C. civ. (nemodificat) în solidar către partea civilă Agenția Națională de Administrație Fiscală - Direcţia Regională pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi a inculpaţilor:

- D., C., B., E., F., A. şi G. la plata sumei de 391.672,98 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru ţigările descoperite la percheziţiile din 25 iunie 2009 (25.062 pachete ţigări, 114 pachete ţigări, 419 pachete ţigări, 13.300 pachete ţigări, 8.920 pachete ţigări, 680 pachete ţigări, 10 pachete ţigări, 180 pachete ţigări şi 180 pachete ţigări);

- E. şi F. la plata sumei de 57.422,45 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru ţigările descoperite la data de 16 ianuarie 2009 (8.000 pachete ţigări „More");

- E., F. şi A. la plata sumei de 149.252,5 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 20.000 pachete ţigări şi 1.550 pachete ţigări, precum şi la plata sumei de 12.828,82 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 1.000 pachete ţigări, toate descoperite la data de 26 mai 2009;

- D., C., B. şi G. la plata sumei de 37.578,9 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 6.137 pachete ţigări, precum şi la plata sumei de 119.312,83 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 20.070 pachete ţigări, toate descoperite la data de 20 martie 2009;

- D., C., B. şi G. la plata sumei de 71.861,8 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 9.806 pachete ţigări „Ronson" descoperite la data de 27 mai 2009;

- D., C., B. şi G. la plata sumei de 38.763 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 5.625 pachete ţigări, descoperite la data de 03 iunie 2009:

S-a înlăturat dispoziţia privind obligarea în baza art. 14 C. proc. pen. în referire la art. 998 C. civ. (nemodificat) a inculpatului A. către partea civilă Agenția Națională de Administrație Fiscală - Direcţia Regională pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi la plata următoarelor sume:

- 37.105,22 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 5.500 pachete ţigări, 33.595,17 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 5.000 pachete ţigări, şi 241.186 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 35.000 pachete ţigări, toate descoperite la data de 03 iunie 2009; 169.876,5 lei, reprezentând cuantumul drepturilor de import pentru 25.490 pachete, descoperite la data de 1 7 iunie 2009.

S-au menţinut celelalte dispoziţii ale deciziei atacate.

S-au respins, ca nefondate, recursurile declarate de inculpaţii H., I. şi J., partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Autoritatea Naţională a Vămilor - Direcţia Regională pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi şi de martorul K. împotriva Deciziei penale nr. 100/A din 04 mai 2012 a Curţii de Apel Galaţi, secţia penală şi pentru cauze cu minori.

Au fost obligaţi recurenţii inculpaţi H., I. şi J. la plata sumei de câte 800 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat, din care suma de câte 400 lei, reprezentând onorariul apărătorului desemnat din oficiu, se va avansa din fondul Ministerului Justiţiei.

A fost obligată recurenta parte civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Autoritatea Naţională a Vămilor - Direcţia Regională pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi la plata sumei de 400 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat şi recurentul martor K. la plata sumei de 400 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat.

Prin încheierea din 23 aprilie 2013 Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie a admis cererile de îndreptare a erorii materiale formulate de recurenţii inculpaţi B., C., D. şi E., privind minuta Deciziei penale 773 din 04 martie 2013 a Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie, secţia penală, în Dosarul nr. x/121/2009, numai cu privire la ridicarea măsurilor asigurătorii luate în cauză asupra bunurilor imobilizate la urmărirea penală şi a dispus ridicarea măsurilor asigurătorii luate la urmărirea penală, asupra:

- autoturismelor, certificat de înmatriculare din 29 mai 2008 și certificat de înmatriculare din 03 ianuarie 2007 aparţinând inculpatului C.;

- autoturismelor şi certificat de înmatriculare din 19 martie 2009, aparţinând inculpatului D.;

- autoturismului şi certificat de înmatriculare din 17 februarie 2009. aparţinând inculpatului B.;

- apartamentul situat în Galaţi, judeţul Galaţi, aparţinând inculpatului E.

Prin sentinţa penală nr. 1125 din 18 decembrie 2013, pronunţată în Dosarul nr. x/1/2013, Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, secţia penală, a admis contestaţia la executare formulată de contestatorul A. împotriva Deciziei penale nr. 773 din data de 04 martie 2013 a Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie, secţia penală, pronunţată în Dosarul nr. x/121/2009, numai cu privire la ridicarea măsurilor asigurătorii luate în cauză asupra bunurilor imobilizate la urmărirea penală şi a dispus ridicarea măsurilor asigurătorii luate la urmărirea penală, asupra:

- autoturismului, având certificatul de înmatriculare din 05 mai 2009;

- autoturismului, având certificatul de înmatriculare din 22 ianuarie 2009 ;

- autoturismului, având certificatul de înmatriculare din 24 decembrie 2008;

- terenului intravilan în suprafaţă de 2.293 mp, situat în localitatea Berceni, înscris în C.F., a localităţii Berceni, conform încheierii din 2008;

- apartamentului situat în municipiul Ploieşti, judeţul Prahova, înscris în C.F., a localităţii Ploieşti, conform încheierii din 2007;

- terenului extravilan arabil în suprafaţă de 7.500 mp, situat în localitatea Păulesti, înscris în C.F., a localităţii Păulesti, conform încheierii din 2007:

- terenului extravilan arabil în suprafaţă de 4.301 mp, situat în localitatea Păulesti, înscris în C.F., a localităţii Păulesti, conform încheierii din 2007.

Potrivit art. 598 alin. (1) lit. c) C. proc. pen. contestaţia împotriva executării hotărârii penale se poate face când se iveşte vreo nelămurire cu privire la hotărârea care se execută sau vreo împiedicare la executare.

Înalta Curte constată că prezenta contestaţie la executare priveşte Decizia penală nr. 773 din data de 04 martie 2016 pronunţată de Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, iar critica invocată privind ridicarea măsurii asigurătorii luate la urmărirea penală asupra terenului în suprafaţă de 9.500 mp din com. Păulesti se încadrează în cazul de contestaţie la executare prev de art. 598 lit. c) C. proc. pen.

Având în vedere că prin decizia penală nr. 773 din 4 martie 2013, în baza art. 14 C. proc. pen. raportat la art. 998 C. civ. a fost înlăturată dispoziţia privind obligarea contestatorului A. către partea civilă Agenția Națională de Administrație Fiscală - Direcţia Regională pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi de la plata sumelor astfel cum au fost menţionate în decizie, Înalta Curte constată că în cauză sunt incidente dispoziţiile art. 598 alin. (1) lit. c) raportat la art. 600 C. proc. pen., astfel că se impune ridicarea măsurii asigurătorii luată asupra bunului indisponibilizat la urmărirea penală asupra terenului în suprafaţă de 9.500 mp situat în localitatea Păuleşti.

Faţă de dispoziţiile art. 275 alin. (3) C. proc. pen.;

PENTRU ACESTE MOTIVE

ÎN NUMELE LEGII

D E C I D E

Admite contestaţia la executare formulată de contestatorul A. împotriva Deciziei penale nr. 773 din 04 martie 2013, pronunţată de Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, secţia penală, în Dosarul nr. x/121/2009, numai cu privire la ridicarea măsurilor asigurătorii luate în cauză asupra bunului indisponibilizat la urmărirea penală şi dispune ridicarea măsurilor asigurătorii luate la urmărirea penală, asupra terenului în suprafaţă de 9.500 mp situat în localitatea Păuleşti, judeţul Prahova, înscris în C.F.

Onorariul cuvenit apărătorului desemnat din oficiu pentru contestator, în sumă de 130 lei, se plăteşte din fondul Ministerului Justiţiei.

Definitivă.

Pronunţată în şedinţă publică, azi, 19 aprilie 2016.