ef29262c-e1e1-4190-8c11-e6f2aa15f6c8 · Kauno apylinkės teismas

Administracinio nusižengimo byla Nr. A8.-219-668/2019

Teisminio proceso Nr. 4-69-3-00095-2019-8

Procesinio sprendimo kategorijos:

(S)

1.2.1; 1.4.4.; 1.5.7; 9.25.; 21.9.10

KAUNO APYLINKĖS TEISMAS

NUTARIMAS

2019 m. sausio 30 d.

Kaunas

Kauno apylinkės teismo Kauno rūmų teisėjas Raimundas Mikšta,

sekretoriaujant Vildai Verikaitei,

dalyvaujant administracinėn atsakomybėn traukiamam asmeniui R. N.,

teismo posėdyje žodinio proceso tvarka iÅ¡nagrinėjo administracinio nusižengimo bylÄ , kurioje R. N., gim. (duomenys neskelbtini), gyvenantis (duomenys neskelbtini), dirbantis UAB (duomenys neskelbtini)“ direktoriumi, traukiamas administracinėn atsakomybėn pagal Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso (toliau – ANK) 198 straipsnio 2 dalį, 198 straipsnio 3 dalį.

Teismas

n u s t a t ė:

R. N., bÅ«damas UAB (duomenys neskelbtini), t. y. įmonės, vykdančios nekilnojamo turto statybos bei prekybos juo veiklÄ , direktoriumi, pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 37 str. 7 ir 8 d., 37 str. 12 d. 1 p. privalėdamas organizuoti kasdieninę įmonės veiklÄ ir atsakyti už įmonės veiklos organizavimÄ , jos tikslų įgyvendinimÄ ir kituose įstatymuose bei teisės aktuose nustatytų pareigų vykdymÄ , nuo 2018-01-01 iki 2018-11-28, iÅ¡ dalies nevykdė 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo „Dėl asmenims, kurie verčiasi Å«kine komercine veikla, apimančia prekybÄ brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultÅ«ros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba virÅ¡ija 10 000 eurų ar jÄ atitinkančiÄ sumÄ užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti keliÄ pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ Nr. V-186, nurodymų t. y.: nors ir vadovaujantis 2018-01-02 UAB (duomenys neskelbtini)direktoriaus įsakymu „Dėl atsakingo darbuotojo skyrimo“ Nr. 18/01-01, paskyrė atsakingÄ asmenį, tačiau apie tokio asmens paskyrimÄ raÅ¡tu neinformavo FNTT; nors ir savo apskaitos žurnaluose fiksavo operacijas, virÅ¡ijančias 10 000 eurų, tačiau apie 15 000 eurų sumÄ virÅ¡ijančias operacijas grynaisiais pinigais FNTT neinformavo, tokiais veiksmais pažeidė minėto 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. V-186 29 ir 36 punktų reikalavimus.

Administracinio nusižengimo protokolÄ suraÅ¡iusi institucija R. N. veiksmus kvalifikavo pagal ANK 198 straipsnio 2 dalį, 198 straipsnio 3 dalį.

Administracinėn atsakomybėn traukiamas asmuo R. N. prisipažino nusižengęs, paaiškino, kad įmonėje buvo atliekama daug įvairių sandorių, tame tarpe tvirtinamų notarine tvarka, todėl nebuvo tinkamai laikomasi nustatytos tvarkos.

Administracinio nusižengimo protokole nurodytas aplinkybes ir R. N. kaltę padarius ANK 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje numatytus nusižengimus pagrindžia: 2019-01-10 administracinio nusižengimo protokolas, iš kurio matyti, jog jame yra užfiksuotos visos esminės padarytų nusižengimų aplinkybės (b. l. 1-4); V. Z. 2018-11-06 prašymas/skundas adresuotas FNTT prie LR VRM (b. l. 5); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-11-20 tarnybinis pranešimas dėl informacijos tikrinimo (b. l. 6-7);

FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos 2018-11-28 pavedimas atlikti UAB (duomenys neskelbtini) patikrinimÄ (b. l. 8); 2018-11-28 patikrinimo aktas (b. l. 9-10); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-11-29 tarnybinis praneÅ¡imas dėl pradėto patikrinimo (b. l. 11); 2018-11-30, 2018-12-04 lydraščiai dėl UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus R. N. FNTT pateiktų dokumentų (b. l. 12, 13); R. N. paaiÅ¡kinimas, iÅ¡ kurių matyti, kad jis nusižengimus pripažįsta (b. l. 14-15);

J. J. paaiškinimas (b. l. 16-17); 2018-12-18 lydraštis dėl UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus R. N. FNTT pateiktų dokumentų (b. l. 18); 2018-12-04 faktinių aplinkybių konstatavimo protokolas (b. l. 19-21); UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus 2018-01-02 įsakymas dėl atsakingo darbuotojo skyrimo (b. l. 22); LR Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 16 str. 1 d. nurodytų pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalo kopija (b. l. 23);

Vienkartinių piniginių operacijų arba sandorių, kurių suma lygi arba virÅ¡ija 10 000 eurų ar jÄ atitinkančiÄ sumÄ užsienio valiuta, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, registracijos žurnalo kopija (b. l. 24-28); Klientų, dėl kurių tapatybės duomenų teisingumo ar autentiÅ¡kumo kyla abejonių, ar kyla įtarimų, kad yra, buvo ar bus vykdoma pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo veika žurnalo kopija (b. l. 29);

Klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Įstatymo 18 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis žurnalo kopija (b. l. 30); kasos pajamų orderių kopijos 9b. l. 31, 32, 33); FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2018-12-19 tarnybinis pranešimas dėl patikrinimo termino pratęsimo (b. l. 34-37); FNTT raštas dėl informacijos pateikimo apie UAB (duomenys neskelbtini) (b. l. 38);

FNTT prie LR VRM Kauno apygardos valdybos NVTS vyriausiojo tyrėjo E. S. 2019-01-10 tarnybinis pranešimas dėl patikrinimo baigimo (b. l. 39-44); asmens duomenys (b. l. 45-48).

2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo „Dėl asmenims, kurie verčiasi Å«kine komercine veikla, apimančia prekybÄ brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultÅ«ros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba virÅ¡ija 10 000 eurų ar jÄ atitinkančiÄ sumÄ užsienio valiuta, nesvarbu, ar sandoris atliekamas vienos, ar kelių susijusių operacijų metu, jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais, skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti keliÄ pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ Nr. V-186 29 punkte numatyta, kad Asmuo, vadovaudamasis Ä®statymo 20 straipsniu,  praneÅ¡a Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai kliento tapatybę patvirtinančius duomenis ir informacijÄ apie vienkartinį atsiskaitymÄ su Asmeniu grynaisiais pinigais, jeigu gaunamų grynųjų pinigų suma lygi arba virÅ¡ija 15 000 eurų ar jÄ atitinkančiÄ sumÄ užsienio valiuta. Minėto įsakymo 36 punkte numatyta, kad asmuo privalo paskirti vadovaujančius darbuotojus, kurie organizuotų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimÄ ir palaikytų ryÅ¡ius su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Kai Asmeniui vadovauja valdyba, Asmuo privalo paskirti valdybos narį, kuris organizuotų Å¡iame įstatyme nustatytų pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimÄ , ir vadovaujančius darbuotojus, kurie bendradarbiautų su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba. Apie Å¡ių darbuotojų paskyrimÄ Asmuo privalo raÅ¡tu praneÅ¡ti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai. Asmuo privalo užtikrinti, kad minėti darbuotojai turėtų galimybę gauti visÄ savo funkcijoms vykdyti reikalingÄ informacijÄ , įskaitant priėjimÄ prie informacijos, susijusios su kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymu, kliento dalykinių santykių stebėsena, piniginėmis operacijomis ir sandoriais, ir kitos informacijos.

Byloje surinktais ir iÅ¡tirtais įrodymais nustatyta, kad R. N., bÅ«damas UAB (duomenys neskelbtini) direktoriumi, nesilaikė 2017-12-15 FNTT prie LR VRM direktoriaus įsakymo Nr. 186, „Dėl buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas telkiančioms įmonėms ir Å¡ias paslaugas savarankiÅ¡kai teikiantiems asmenims skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti keliÄ pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ reikalavimų, t. y. nors ir savo apskaitos žurnaluose fiksavo operacijas, virÅ¡ijančias 10 000 eurų, tačiau apie 15 000 eurų sumÄ virÅ¡ijančias operacijas grynaisiais pinigais FNTT neinformavo, bei, nors ir vadovaujantis 2018-01-02 UAB (duomenys neskelbtini) direktoriaus įsakymu „Dėl atsakingo darbuotojo skyrimo“ Nr. 18/01-01, paskyrė atsakingÄ asmenį, tačiau apie tokio asmens paskyrimÄ raÅ¡tu FNTT neinformavo; tokiais savo veiksmais R. N. nevykdė minėto Ä®sakymo 29 punkto, 36 punkto reikalavimų, padarė administracinius nusižengimus, numatytus ANK 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje, todėl baustinas.

Teismas, skirdamas administracinę nuobaudÄ , atsižvelgia į padaryto nusižengimo pobÅ«dį, administracinėn atsakomybėn traukiamo asmens asmenybę, atsakomybę lengvinančias ir sunkinančias aplinkybes.

Duomenų apie R. N. baustumÄ administracine tvarka byloje nėra, jo atsakomybę lengvinanti aplinkybė – pažeidimus pripažįsta, gailisi (ANK 35 str. 1 d. 1 p.), atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Atsižvelgiant į aptartas aplinkybes, R. N. skirtinos administracinės nuobaudos - baudos, numatytos ANK 198 straipsnio 2 dalies, 198 straipsnio 3 dalies sankcijos ribose. Paskirtos nuobaudos subendrintinos ANK 38 straipsnio 2 dalyje nustatyta tvarka.

Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 25 straipsniu, 38 straipsniu, 198 straipsnio 2 dalimi, 3 dalimi, 635 straipsnio 1 dalies 1 punktu, 636 straipsniu, 646 straipsniu,

nutaria:

R. N., gim. (duomenys neskelbtini), pripažinti padarius administracinius nusižengimus, numatytus Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 198 straipsnio 2 dalyje, 198 straipsnio 3 dalyje ir skirti jam administracines nuobaudas:

- pagal ANK 198 straipsnio 2 dalį – 2700 (dviejų tÅ«kstančių septynių Å¡imtų) eurų baudÄ ;

- pagal ANK 198 straipsnio 3 dalį – 2000 (dviejų tÅ«kstančių) eurų baudÄ .

Pritaikyti Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 38 straipsnio 2 dalį ir paskirti nuobaudÄ sankcijos, numatytos už sunkesnįjį iÅ¡ padarytųjų administracinių nusižengimų, ribose, tai yra galutinę nuobaudÄ paskirti – 2700 (dviejų tÅ«kstančių septynių Å¡imtų) eurų baudÄ .

Administracinėn atsakomybėn patrauktam asmeniui iÅ¡aiÅ¡kinti, jog paskirtoji bauda ne vėliau kaip per 40 dienų nuo nutarimo įteikimo dienos, o apskundus nutarimÄ â€“ ne vėliau kaip 40 dienų nuo praneÅ¡imo apie skundo nepatenkinimÄ dienos, turi bÅ«ti sumokėta į Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (įmonės kodas 188659752) biudžeto pajamų surenkamÄ jÄ sÄ skaitÄ Nr. LT 24 7300 0101 1239 4300, AB „Swedbank“, įmokos kodas 1001, unikalaus mokėjimo kodo laukelyje nurodyti ROIK: 19096306717.

Po nutarimo priėmimo paskirtos baudos mokėjimo išdėstymo klausimai sprendžiami Mokesčių administravimo įstatyme nustatyta tvarka (ANK 675 straipsnio 3 dalis).

Nesumokėjus baudos per nustatytÄ terminÄ , nutarimas skirti baudÄ vykdomas priverstine tvarka. BaudÄ priverstinai iÅ¡ieÅ¡ko antstoliai Civilinio proceso kodekso nustatyta tvarka (ANK 676 straipsnio 1 dalis, 2 dalis).

Nutarimas per dvidešimt kalendorinių dienų nuo nutarimo kopijos (nuorašo) išsiuntimo ar išdavimo dienos gali būti skundžiamas Kauno apygardos teismui per Kauno apylinkės teismo Kauno rūmus.

Teisėjas Raimundas Mikšta