b4c1f22d-c8fb-490e-acac-d91adffc83e3 · Panevėžio apygardos teismas

                                                                                                    Baudžiamoji byla Nr.1-58-337/2013                                                                                              Proceso Nr. 1-06-1-04019-2012-7                                                                                                       Procesinio sprendimo kategorija: (S) 1.2.17.6., 2.3.6.4.5., 1.2.18.4., 2.3.6.4.5., 1.1.9.6., 1.1.7.2.4.

                                                                                                                                                                                                                PANEVĖŽIO APYGARDOS TEISMAS N U O S P R E N D I SLIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU 2013 m. kovo 27 d.Panevėžys              Panevėžio apygardos teismo Baudžiamųjų bylų skyriaus teisėjas Evaldas Vanagas,sekretoriaujant Ritai Padvilikienei,dalyvaujant prokurorei Jolitai Pocienei, gynėjui advokatui Arvydui Martinkevičiui,teisiamajame posėdyje iÅ¡nagrinėjo baudžiamÄ jÄ bylÄ , kurioje D.

B., asmens kodas (duomenys neskelbtini) gim. (duomenys neskelbtini) Panevėžyje, Lietuvos Respublikos pilietis, lietuvis, vedęs, iÅ¡silavinimas - vidurinis, dirbantis UAB „(duomenys neskelbtini)“ (duomenys neskelbtini), deklaruota gyv. vieta (duomenys neskelbtini), Panevėžyje, teistas - 2009-10-06 Berlin - Tiergarten pirmosios instancijos teisme pagal VFR BK 263 1 pastr., 3 pastr. 1 punktas, 259 1 pastr., 260 1 pastr. 1 punktas, 52, 53, 56 (veikos pavadinimas: idealioji sukčiavimo sutaptis su slėpimu 49 atvejais) - 2 metų laisvės atėmimo bausme, kuri atidėta 3 metams lygtinai, kaltinamas nusikaltimų, numatytų Lietuvos Respublikos BK 202 str. 1 d. bei 216 str. 1 d., padarymu.             Teismas, iÅ¡nagrinėjęs baudžiamÄ jÄ bylÄ , n u s t a t ė :

D. B. neteisėtu bÅ«du, t. y. pažeisdamas Valstybinės mokesčių inspekcijos (toliau – VMI) prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos virÅ¡ininko 2002-12-24 įsakymo Nr. 373 „Dėl praneÅ¡imo apie nuolatinio Lietuvos gyventojo veiklos pradžiÄ , Å¡io gyventojo veiklos vykdymo pažymos, taip pat nenuolatinio Lietuvos gyventojo nuolatinės bazės įregistravimo Lietuvoje pažymos iÅ¡davimo taisyklių bei su tuo susijusių formų patvirtinimo“ ir VMI prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos virÅ¡ininko 2005 m. balandžio 4 d.

įsakymu Nr. VA-29 „Dėl nuolatinių Lietuvos gyventojų, vykdančių individualiÄ veiklÄ , įregistravimo į Mokesčių mokėtojų registrÄ /iÅ¡registravimo iÅ¡ Mokesčių mokėtojų registro“ reikalavimus, numatančius, kad „nuolatinis Lietuvos gyventojas, pradėjęs vykdyti bet kokios rÅ«Å¡ies individualiÄ veiklÄ , privalo savo deklaruotos gyvenamosios vietos AVMI pateikti tinkamai užpildytÄ Nuolatinio Lietuvos gyventojo praÅ¡ymÄ Ä¯registruoti į Mokesčių mokėtojų registrÄ â€œ ir nustatyta tvarka Panevėžio apskrities valstybinei mokesčių inspekcijai nepateikęs tinkamai užpildyto Nuolatinio Lietuvos gyventojo praÅ¡ymo įregistruoti į Mokesčių mokėtojų registrÄ , versliÅ¡kai, stambiu mastu vertėsi komercine veikla, bÅ«tent:laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 Panevėžio mieste, iÅ¡ tyrimo metu nenustatytų asmenų įgijęs naudotas automobilių Mercedes Benz, BMW, Volkswagen, Audi bei kitų markių automobilių detales ir aparatÅ«rÄ , skelbdamas duomenis apie savo parduodamÄ aparatÅ«rÄ ir detales internetinėje erdvėje - nenustatytuose tinklapiuose bei per internetinės prekybos sistemÄ â€ž(duomenys neskelbtini)“, kur 2006-12-12 savo vardu atsidarė prekybos vartotojÄ â€žt.“, surasdavo pirkėjus, kuriems sumokėjus į jo ir apie nusikalstamÄ veikÄ nežinančio asmens - D.

B. bankų sÄ skaitas pinigus už prekes, jis pasinaudodamas AB „(duomenys neskelbtini) “ paslaugomis iÅ¡siuntė 4 siuntas ir kitų tiksliai nenustatytų siuntų tarnybų paslaugomis iÅ¡siuntė iÅ¡ Panevėžio nenustatytÄ kiekį siuntimų į užsienio Å¡alis ir iÅ¡ Å¡ios veiklos į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“, sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“, sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (EUR) AB „(duomenys neskelbtini)“, sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“ bei į D.

B., nežinančios apie nusikalstamÄ veiklÄ , sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“ ir sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“, gavo iÅ¡ viso 163 980,22 Lt pajamų ir nesumokėjo 23 576 Lt pajamų mokesčio, o bÅ«tent:- laikotarpiu nuo 2009-04-15 iki 2009-07-03 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (USD) AB „(duomenys neskelbtini)“ gavo iÅ¡ viso 8 878,48 Lt iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ : 2009-04-15 -              1895,01 Lt; 2009-04-17 -              2070,59 Lt; 2009-05-08 -              1912,98 Lt; 2009-07-03 -              2999,9 Lt;- laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini) “ gavo iÅ¡ viso 66 320,78 Lt iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , t. y: 2008-01-03 -              3302,04 Lt; 2008-02-01 -              1187,98 Lt; 2008-03-12 -             2410,94 Lt, 2008-03-12 -             8610,50 Lt; 2008-03-18 -              1549,89 Lt; 2008-04-04 -              6888,40 Lt; 2008-10-29 -              4954,93 Lt; 2008-12-02 -              12874,17 Lt; 2009-03-24 -              2158,86 Lt; 2009-05-06 -              482,19 Lt; 2009-06-10 -              275,54 Lt; 2009-06-30 -              8690,81 Lt; 2009-07-17 -              7837,72 Lt; 2009-08-07 -              294,48 Lt; 2009-09-17 -              2915,03 Lt; 2009-09-18 -              1887,3 Lt.- laikotarpiu nuo 2008-02-26 iki 2009-05-21 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (EUR) AB „(duomenys neskelbtini)“ gavo iÅ¡ viso 3 834,33 Lt iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , t.y.:2008-02-26 –              2416,96 Lt;2009-03-20 –              1122,16 Lt;2009-05-21 -             295,21;- laikotarpiu nuo 2008-01-15 iki 2009-04-17 į savo sÄ skaita Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“ gavo iÅ¡ viso 51146,37 Lt iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , t.y.:2008-01-15 –              8782,71 Lt;2008-01-16 –              3444,20 Lt;2008-01-31 –              4821,88 Lt;2008-02-19 –              8266,08 Lt;2008-03-04 –              10332,60 Lt;2008-03-26 –              1377,68 Lt;2008-04-02 –              5166,30 Lt;2008-04-17 –              8954,92 Lt;- laikotarpiu nuo 2008-01-31 iki 2008-06-03 į apie nusikalstamÄ veiklÄ nežinančio asmens-D.

B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“ gavo 7 395 EUR (iÅ¡raiÅ¡ka litais - 25 533,46 Lt) iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , t.y.:2008-01-31 –              2000 Eur (6905,60 Lt);2008-02-06 –              1120 Eur (3867,14 Lt);2008-02-13 –              1000 Eur (3452,80 Lt); 2008-02-14 –              1875 Eur (6474,00 Lt);2008-02-22 –              1400 Eur (4833,92 Lt);

–              2400 Eur (8266,80 Lt);2008-06-03 į apie nusikalstamÄ veikÄ nežinančio asmens – D. B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB (duomenys neskelbtini) gavo 2400 EUR (iÅ¡raiÅ¡ka litais 8 266,80 Lt) iÅ¡ nenustatyto asmens, kuriam pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ . Kaltinamasis D. B. kaltu pagal BK 202 str. 1 d. prisipažino iÅ¡ dalies ir paaiÅ¡kino, kad tuo momentu, kai dirbo pagal verslo liudijimÄ , turėjo teisę prekiauti ir pirkti automobilių navigacines sistemas.

Nesuprato, kad daro nusižengimus. Iš pradžių dirbo su verslo liudijimu prekiaudamas turguje, nuo 2006 metų su žmona prekiavo padėvėtais rūbais, vėliau - 2008 metais pradėjo prekiauti aparatūra, internetu susirado klientų užsienyje, o prekes pirkdavo turgavietėse. Užsiėmė pirkimu pardavimu. Aparatūra prekiavo įvairiose turgavietėse. Po to pradėjo internetu ieškoti užsieniečių, kuriuos susirado aukcionuose. Automobilių detalėmis internetu pradėjo prekiauti nuo 2008 metų.

Prekiavo automobilių detalėmis, pagalvėmis, navigaciniais CD, magnetolomis, navigacine aparatÅ«ra. Kratos metu pas jį buvo rasta įvairi automobilinė technika, panaÅ¡iais daiktais jis ir prekiavo. Verslo liudijime nebuvo paraÅ¡yta, kad draudžiama prekes parduoti į kitas valstybes. 2007 metais taip pat turėjo verslo liudijimÄ , jis buvo toks pats - prekyba ne maisto produktais, suteikianti teisę verstis iÅ¡vežiojamÄ ja, iÅ¡neÅ¡iojamÄ ja prekyba.PaaiÅ¡kino, kad 160000 Lt pajamų suma yra virtualÅ«s pinigai, realiai jų nėra, nes pinigai buvo apyvartoje.

Uždirbo apie 10-20 tÅ«kstančių litų. Nupirkdavęs prekių už 5000 Lt jis uždirbdavo 500 Lt. Dėl jo žmonai pervestos 30000 Lt sumos paaiÅ¡kino, kad olandas pirkėjas, kuris sumokėjo Å¡iÄ sumÄ , buvo atvažiavęs į LietuvÄ , todėl laiko, kad prekę jis pardavė Lietuvoje. Kokius vartotojų vardus turėjo prisiregistruojant internetiniuose puslapiuose nepamena, nes jų buvo daug, tačiau „E.“, „T.“ galėjo bÅ«ti jo vardai. Registravosi Amerikos, Kinijos (duomenys neskelbtini), visur kitur, kur buvo aukcionai.

Užsiregistruodavo aukcione kaip vartotojas ir siÅ«lydavo prekę, t.y. tokiu bÅ«du ieÅ¡kodavo pirkėjų. Prekes klientams iÅ¡siųsdavo paÅ¡tu. BÅ«davo atsiskaitymas už prekę iÅ¡ anksto arba po prekės iÅ¡siuntimo. Siųsdavo prekes į AmerikÄ , KinijÄ , Europoje - AnglijÄ , OlandijÄ . Turėjo ir nuolatinių klientų. BÅ«davo atsiskaitoma ir dviem pavedimais už vienÄ siuntinį - pusė pinigų iÅ¡ anksto, kita pusė - iÅ¡siuntus siuntinį. Vidutinė mėnesio apyvarta buvo 15-20 tÅ«kstančių litų.

Uždarbis bÅ«davo 10-20 procentų. Prekes siųsdavo dažniausiai per Lietuvos paÅ¡tÄ , savo vardu. SÄ skaitas, nurodytas kaltinime, turėjo. PaaiÅ¡kino, kad kaltinime nurodytos konkrečios pinigų sumos, gautos konkrečiomis datomis, yra gautos iÅ¡ tos prekybos. Jam iÅ¡duotuose verslo liudijimuose buvo nurodyta iÅ¡neÅ¡amoji, iÅ¡vežamoji prekyba turgavietėse. Prekyba internetu priklausė galbÅ«t iÅ¡vežiojamajai prekybai. Pratęsdamas verslo liudijimo terminÄ kreipdavosi į mokesčių inspekcijÄ , tačiau klausimų mokesčių inspekcijos specialistams dėl Å¡io prekybos bÅ«do, tai yra, ar jis yra leistinas, jam tuo metu nekilo. 2008 metais nedeklaravo pajamų, nes pagal mokesčių įstatymÄ iki 2008 metų jam nebuvo privaloma dėl prekybos turgavietėse nei deklaruoti, nei teikti ataskaitas. 2009 metais jis nevirÅ¡ijo 100000 Lt sumos, o 2008 metais pajamos sudaro 99000 Lt.

Pagal verslo liudijimÄ gavus iki 100000 Lt pajamų nereikia papildomai mokėti mokesčių. Prekes įsigydavo laužynuose, turgavietėse, pagal skelbimus, prekių įsigijimo dokumentai bÅ«davo – bÅ«davo iÅ¡raÅ¡omi čekiai. Pinigai įgyti iÅ¡ prekybos buvo naudojami ir Å¡eimos pragyvenimui. 2007 metais mokesčių inspekcijoje jis deklaravo beveik 70000 Lt, todėl jis iÅ¡ tų pinigų galėjo ir gyventi, ir pirkti prekes. PaaiÅ¡kino, kad už žemę ir pasėlius buvo gavęs apie 30000 Lt, o žmona uždirbdavo per metus po 35000 Lt.

IÅ¡ gaunamų pajamų ir pragyveno ir juos naudojo verslo plėtimui - iÅ¡leisdavo naujam pirkimui. PaaiÅ¡kino, kad 2009 metais gauta 30000 Lt suma gauta pagal įsipareigojimus. Po kiekvienos prekės pateikimo pinigai bÅ«davo pervedami įvairiais terminais, nuo 4 dienų iki 2 savaičių, buvo atvejų, kad pateikus prekę mokėjimas užsitęsia 2-3 mėnesius – taip įvyko ir 2009 metais. Prekyboje internetu su kitomis valstybėmis grynų pinigų nebuvo, per bankÄ matosi visi pinigai. Visi iÅ¡ užsienio gauti pavedimai yra iÅ¡ internetinės prekybos.

Jis tuo metu prekybos turguje nebevykdė. Dėl kaltinimo pagal BK 216 str. 1 d. D. B. savo kaltės nepripažino ir paaiškino, kad iš užsienio gautų bankinių pavedimų paslėpti nebandė, pinigus išgrynindavo. Tais pinigais disponavo kaip savo gautais pinigais, už kuriuos jis pirkdavo prekes. D. B. paaiškino, kad dėl veiklos 2008-2009 metais jam yra paskaičiuotas gyventojų pajamų mokestis, kurį jis sumokės. Dalį gyventojų pajamų mokesčio sumokėjo. Dėl Valstybinio socialinio draudimo įmokų yra paduotas skundas dėl įmokos išdėstymo ir sumažinimo, todėl pinigų nemoka.

Jis gavo laiÅ¡kÄ , kad yra užregistruotas už 2008-2009 metus mokesčių mokėtojų registre. Kaltinime iÅ¡dėstytas faktines aplinkybes pripažįsta, sumos yra teisingos. Civilinį ieÅ¡kinį pripažįsta. SumÄ , mokėtinÄ Sodrai, pripažįsta, su ja sutinka. IÅ¡ R. S. pinigus skolinosi ir juos jam grÄ Å¾ino.Liudytojas R. S., parodė, kad D. B. pažįsta, juos 2008-2009 metais siejo darbo santykiai. Liudytojas nurodė, kad dirba pagal verslo liudijimÄ , yra radioelektronikas. D. B. duodavo jam darbo - remontuoti radijo aparatÅ«rÄ .

D. B. taisydavo jo atvežtÄ naudotÄ automobilinę aparatÅ«rÄ . VidutiniÅ¡kai jam atveždavo maždaug po 2-3 daiktus. 2008-2009 metais galėjo sutvarkyti apie 50 vienetų. D. B. su juo visais atvejais atsiskaitydavo su juo grynais pinigais. Tai bÅ«davo sumos bÅ«davo apie 200 Lt. Banko pavedimu gavo 4000 Lt skolÄ , tokiÄ pinigų sumÄ buvo paskolinęs D. B., kuriÄ D. B. atidavė. IÅ¡ kur bÅ«davo gaunama technika, nežino, jis buvo tik meistru. Už kokiÄ pinigų sumÄ atlikau darbus 2008-2009 metais, negali pasakyti.

Iš 2011-09-28 kratos, 2011-09-28 automobilio „(duomenys neskelbtini)“ ( v. n. (duomenys neskelbtini) 2011-10-17 daiktų apžiūros protokolų matyti, atliktos kratos metu gyvenamosiose ir pagalbinėse patalpose, esančiose (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) km., Panevėžio r., priklausančiose P. B., bei automobilio, surasta ir paimta automobilių ,,Mercedes Benz“, „BMW“, grotuvai, magnetolų ekranai, ir dalys, automobilinės magnetolos „Toshiba“, navigaciniai įrenginiai ( t.1., b.l. 38-41; 43-45; 51-67).

Iš 2011-11-10 Lietuvos policijos kriminalistinių tyrimų centro specialisto išvados Nr. 140-(06350)-ISI-6461 matyti, kad nuo 2008-01-01 iki 2011-09-30 naudojantis tyrimui pateiktu nešiojamuoju kompiuteriu „Lenovo Thinkpad“ kompiuterio sisteminio bloku „Intel Core2“ , kurie buvo surasti ir paimti 2011-09-28 kratos pas D. B. metu, buvo jungtasi prie AB „(duomenys neskelbtini)“, AB „(duomenys neskelbtini)“, AB „(duomenys neskelbtini)“ bankas, AB „(duomenys neskelbtini)“ interneto svetainių.Šiais kompiuteriais buvo aktyviai naudojamasi internetu.

Buvo jungiamasi (registruojamasi) prie įvairių interneto svetainių, įskaitant (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) ir kt. Juose rasti iš (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) ir kitų interneto svetainių gauti elektroniniai laiškai, kurie gali būti susiję su daiktų prekyba internetu ( t.1., b.l. 79-81).Iš 2011-10-17 apžiūros protokolo matyti, kad apžiūrėta interneto svetainėje (duomenys neskelbtini) esanti informacija, susijusi su pardavėju „T.“.

ApžiÅ«ros metu nustatyta, kad vartotojas „T.“ registruotas „(duomenys neskelbtini)“ sistemoje nuo 2006 metų gruodžio 6 dienos, registracijos vieta – Lietuva, viso vartotojas „T.“ yra pardavęs 8 prekes: 2008-06-26 – „Mercedes C-class W203“ už 400 eurų, 2008-06-27 -„Mercedes Comand CD DVD 2007“ už 19 eurų, 2008-11-08 – „Mercedes C-class W 203“ už 400 eurų, 2009-03-24 pardavė „BMW X5 E53 LCD monitorių ir MK4“ už 580 eurų, 2009-05-20 – „BMW Professional BM 54 Radio module“ už 249 eurus, 2010-03-06 pardavė „AD 2009 version DVD1 už 19 eurų, 2010-05-13 – „AD 2009 version DVD1“ už 19 eurų, 2010-05-19 pardavė „AD 2009 version DVD1“ už 21 eurÄ ( t.1., b.l. 89-93).IÅ¡ 2011-11-08 AB „(duomenys neskelbtini) “ pateikto praneÅ¡imo Nr. 3-9561 matyti, kad D.

B. laikotarpiu nuo 2008-01-09 iki 2009-10-13 iÅ¡siuntė 4 siuntinius į VokietijÄ ir OlandijÄ , ( t.1., b.l. 30-34) IÅ¡ 2012-02-20 Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos Panevėžio apygardos valdybos Å«kinės finansinės veikos tyrimo skyriaus specialisto iÅ¡vados dėl D. B. ir D. B. Nr. 5-5/17 matyti, kad pagal tyrimo metu Lietuvos Respublikos kredito įstaigų pateiktus sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡us D. B. tiriamuoju laikotarpiu (2008-01-01 – 2011-09-30) į banko sÄ skaitas gavo pajamų iÅ¡ viso 136 144,15 Lt.D.

B. 2008 m. buvo iÅ¡duotas verslo liudijimas.Nustatyta, kad 2008-2009 m. D. B. gavo iÅ¡ užsienio fizinių asmenų 130 179,96 Lt pajamų. Pagal tyrimo metu Lietuvos Respublikos kredito įstaigų pateiktus sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡us į D. B. laikotarpiu nuo 2008-01-01 iki 2011-09-30 banko sÄ skaitas gauta pajamų iÅ¡ viso 181 302,37 Lt.D. B. 2008 m. iÅ¡ užsienio gavo 33 800,26 Lt nenustatytos paskirties pajamų. Tyrimo laikotarpiu nustatyta, kad D. B., vykdydamas tarptautinę prekybÄ naudota automobiline technika, į savo atsiskaitomÄ sias sÄ skaitas, esančias AB „(duomenys neskelbtini)“ banke, AB „(duomenys neskelbtini) “, ir per D.

B. (žmonos) atsiskaitomÄ sias sÄ skaitas, esančias AB „(duomenys neskelbtini)“ banke, AB „(duomenys neskelbtini) “, periodiÅ¡kai gaudavo pajamas iÅ¡ užsienio už parduotas prekes:- 2008 metais gavo 95 342,18 Lt (D. B. pajamos gautos sausio, vasario, kovo, balandžio, spalio, gruodžio mėnesiais); 33 800,26 Lt (D. B. pajamos gautos sausio, vasario, birželio mėsiais). IÅ¡ viso 2008 metais gauta 129 142,44 Lt.- 2009 metais gavo 34 837,78 Lt (D. B. pajamos gautos kovo, balandžio, gegužės, birželio, liepos, rugpjūčio, rugsėjo mėnesiais).D.

B. nesivadovavo Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos FM virÅ¡ininko 2005 m. balandžio 4 d. įsakymu Nr. VA-29 „Dėl nuolatinių Lietuvos gyventojų, vykdančių individualiÄ veiklÄ , įregistravimo į Mokesčių mokėtojų registrÄ /iÅ¡registravimo iÅ¡ Mokesčių mokėtojų registro“ ir nustatyta tvarka neįregistravęs individualios veiklos ir jai neįgijęs leidimo, vykdė komercinę veiklÄ , kurios metu gavo pajamų.Nuo tyrimo metu nustatytų 2008-2009 metais gautų 163 980,22 Lt pajamų (gautos į D.

B. ir D. B. bankų sÄ skaitas kartu) priskaičiuojama:Laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2008-12-31 18 795 Lt gyventojų pajamų mokesčio; 3 428,07 Lt VSD įmokų bazinei bei papildomai pensijoms gauti.Laikotarpiu nuo 2009-01-01 iki 2009-09-18 4781 Lt gyventojų pajamų mokesčio bei 2869 Lt privalomojo sveikatos draudimo įmokų; 2961,21 Lt VSD įmokų pagrindinei ir papildomai pensijai gauti.IÅ¡ viso tyrimo metu nustatyta, kad D. B. ( 2008-2009 m.) nesumokėjo: 23 576,00 Lt Gyventojų pajamų mokesčio; 6389,28 Lt VSD įmokų; 2869,00 Lt Privalomojo sveikatos draudimo įmokų ( t. 2., b. l. 158-170).IÅ¡ byloje esančios Panevėžio apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos pateiktos informacijos apie verslo liudijimus gyventojams matyti, kad D.

B. nuo 2008-02-12 iki 2008-12-19 buvo iÅ¡duotas verslo liudijimas Nr. V0650058, verslo liudijimo veiklos rÅ«Å¡is – 03.02.3 – Prekyba tik ne maisto produktais prekyvietėse, suteikianti teisę verstis iÅ¡neÅ¡iojamÄ ja ir iÅ¡vežiojamÄ ja ne maisto produktų prekyba (įeina į EVRK klases 52.62, 52.63) visoje LR, iÅ¡skyrus LR miestus ( t.3., b.l. 41).IÅ¡ byloje esančio 2012-08-07 Panevėžio valstybinės mokesčių inspekcijos raÅ¡to Nr. (42.3GP)-6-4446matyti, kad remiantis atliktu mokestiniu patikrinimu nustatyta, kad D.

B. vykdė individualiÄ veiklÄ nuo 2008-01-03 iki 2009-09-19, todėl buvo įregistruotas Mokesčių mokėtojų registre kaip vykdęs individualiÄ veiklÄ , veiklos kodas pagal Ekonominės veiklos rÅ«Å¡ių klasifikatorių 450000 – Variklinių transporto priemonių ir motociklų didmeninė ir mažmeninė prekyba bei remontas ( t.5., b. l. 180). IÅ¡ byloje esančio 2012-08-10 valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyriaus raÅ¡to Nr. (7.4)-R18-1571 matyti, kad D. B., vykdančiam individualiÄ veiklÄ yra priskirtas draudėjo kodas 2175014 ( t.5., b.l. 184).Ä®vertinęs byloje surinktų ir teisminio nagrinėjimo metu iÅ¡tirtų bei patikrintų įrodymų visetÄ teismas konstatuoja, kad kaltinamojo D.

B. veika yra nusikalstama ir atitinka BK 202 str. 1 d. numatytos nusikalstamos veikos sudėtį. D. B. pripažino, kad prekiavo automobilių dalimis ir įranga, o kaltinime nurodytas pinigų sumas į savo banko sÄ skaitas gavo už parduotas automobilių dalis bei įrangÄ . Patvirtino, kad pinigai pervesti į banko sÄ skaitas iÅ¡ kitų valstybių subjektų yra gauti už parduotas prekes internetu. Tai, kad D. B. prekiavo automobilių dalimis ir įranga, patvirtina ir kiti bylos įrodymai - kratos protokolo duomenys, specialisto iÅ¡vadoje atlikus kompiuterių tyrimÄ pateikti duomenys, liudytojo R.

S. parodymai.Aukščiau aptartų įrodymų visuma įrodyta, kad D. B. neteisėtai, t. y. įstatymo nustatyta tvarka nepranešęs Valstybinei mokesčių inspekcijai apie pradėtÄ vykdyti individualiÄ veiklÄ bei nepateikęs praÅ¡ymo įregistruoti į mokesčių mokėtojų registrÄ , laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 versliÅ¡kai, stambiu mastu vykdė komercinę veiklÄ â€“ prekiavo automobilių detalėmis ir įvairia automobilių aparatÅ«ra bei iÅ¡ Å¡ios veiklos gavo pajamų – 163 980, 22 Lt.

D. B. neteisėta komercine veikla - automobilių dalimis ir priedais prekiavo gan ilgÄ laikÄ , pastoviai laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18, turėdamas pastovų ir sistemiÅ¡kÄ prekybos bÅ«dÄ â€“ prekes – automobilių įrangÄ , dalis pardavinėjo interneto svetainėse, jas iÅ¡siųsdavo pirkėjams paÅ¡tu, o atsiskaitymÄ už prekes gaudavo banko pavedimais. Pats paaiÅ¡kino, kad iÅ¡ Å¡ios veiklos iÅ¡ esmės turėjo pajamų, iÅ¡ kurių tiek pragyveno, tiek pirko kitas dalis perpardavimui.

IÅ¡ neteisėtos veiklos, trukusios nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 gautų pajamų suma sudaro 1261 MGL, ir virÅ¡ija 500 MGL dydžio pajamų sumÄ dvylikai mėnesių. Specialisto iÅ¡vada byloje nustatyta, kad D. B. 2008 metais iÅ¡ viso gavo 129 142,44 Lt pajamų, 2009 metais - 34 837,78 Lt pajamų. Todėl tokia D. B. veika visiÅ¡kai atitinka nusikaltimo, numatyto BK 202 str. 1 d. sudėtį.Atmestini D. B. paaiÅ¡kinimai, jog jis, užsiimdamas automobilių dalių ir jų įrangos prekyba suprato ir laikė, kad jo prekybos veikla teisėta, nes jos vykdymo leistinumui pakako jo turimo verslo liudijimo.

IÅ¡ byloje esančių duomenų apie D. B. iÅ¡duotÄ verslo liudijimÄ matyti, kad verslo liudijimas iÅ¡duotas kitokiai veiklos rÅ«Å¡iai, tai yra prekybai ne maisto produktais prekyvietėse, suteikianti teisę verstis iÅ¡neÅ¡iojamÄ ja ir iÅ¡vežiojamÄ ja ne maisto produktų prekyba visoje Lietuvos Respublikoje, iÅ¡skyrus Lietuvos Respublikos miestus. Taigi, nesant verslo liudijimo prekybai automobilių dalimis, D. B. vykdant prekybÄ internetu bei prekes parduodant į kitas valstybes, t.y. ne Lietuvos Respublikoje ir ne iÅ¡vežiojamosios prekybos bÅ«du, akivaizdu, kad D.

B. suprato, jog verčiasi individualia komercine veikla neteisėtai. Be to, iÅ¡ baudžiamosios bylos matyti, kad verslo liudijimas galioja nuo 2008-02-12, tuo tarpu prekybÄ automobilių dalimis D. B. jau vykdė 2008-01-03, o verslo liudijimo galiojimas buvo tęstas tik iki 2008-12-19, kai bylos duomenys patvirtina, kad D. B. prekybÄ vykdė ir 2009 metais. Taigi dėl Å¡ios priežasties nėra pagrindo manyti, kad kaltinamasis verslo liudijimÄ buvo įsigijęs siekdamas vykdyti prekybÄ , bÅ«tent susijusiÄ su automobilių dalių, jų priedų pardavimu internetu, o ne kitos rÅ«Å¡ies prekybai, apie kuriÄ D.

B. paaiÅ¡kino, kad verslo liudijimas buvo iÅ¡duotas Å¡eimai ir su žmona yra prekiavę padėvėtais rÅ«bais turguose. Jis paaiÅ¡kino, kad tokį patį verslo liudijimÄ jis net gi turėjo įsigijęs ir 2007 m., kai automobilių dalių prekyba internetu dar nesivertė. Pažymėtina, kad 2002-11-19 Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimu patvirtintos verslo liudijimų iÅ¡davimo gyventojams taisyklės apskritai nenumato, kad verslo liudijimas suteikia teisę prekiauti automobilių dalimis.              D.

B. pagal BK 202 str. 1 d, kaltinamas ir tuo, kad pažeidė Lietuvos Respublikos gyventojų pajamų mokesčio įstatymo (2002-07-02 redakcija Nr. IX­-1007) 25 str. ir 27 str. l d. reikalavimus, numatančius, kad „nuolatinis Lietuvos gyventojas per mokestinį laikotarpį gavęs pajamų, pagal mokesčio mokėjimo tvarkÄ priskiriamų tiek A klasės, tiek B klasės pajamoms, pasibaigus, mokestiniam laikotarpiui, iki kalendorinių metų, einančių po to apmokestinamo laikotarpio, gegužės 1 dienos privalo pateikti mokesčių administratoriui metinę pajamų deklaracijÄ už praėjusį mokestinį laikotarpį ir joje deklaruoti visas praėjusio mokestinio laikotarpio pajamas ir už jas apskaičiuoti pajamų mokestį“.

Minėta kaltinimo dalis Å¡alintina. Konstatuotina, kad minėto teisės akto pažeidimas nesudaro BK 202 str. 1 d., numatytos nusikalstamos veikos objektyviosios pusės. BK 202 str. 1 d. nusikaltimas laikomas baigtu nuo vertimosi neteisėta komercine veikla pradžios. Pareiga teikti deklaracijas, sumokėti mokesčius atsiranda vėliau, už atitinkamÄ mokestinį laikotarpį. Pažymėtina, kad nusikalstamam veikimui konstatuoti pakanka nustatyto fakto, kad asmuo neteisėtai verčiasi Å«kine, komercine, finansine ar profesine veikla.

Tokiu neteisėtu veikimu asmuo pažeidžia Lietuvos Respublikos įstatymuose ir kituose teisės aktuose nustatytÄ vertimosi komercine, Å«kine, finansine ar profesine veikla tvarkÄ . Suprantama, kad dėl tokios, t.y. neteisėtos veiklos nevykdomos teisės aktuose numatytos įvairios Å«kio subjektui, mokesčio mokėtojui kylančios pareigos. Todėl inkriminuoti Lietuvos Respublikos gyventojų pajamų mokesčio įstatymo 25 str. ir 27 str. 1 d. reikalavimų pažeidimai yra pertekliniai, iÅ¡eina už Å¡ioje byloje pareikÅ¡to kaltinimo ribų.D.

B. kaltinamas ir pagal BK 216 str. 1 d. tuo, kad laikotarpiu nuo 2008-01-23 iki 2011-09-18 Panevėžyje, tiksli vieta nenustatyta, siekdamas nuslėpti ir įteisinti savo paties pinigus, įgytus nusikalstamu bÅ«du, t. y. laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 gautus iÅ¡Â neteisėtos, versliÅ¡kos komercinės veiklos, pasireiÅ¡kusios prekyba stambiu mastu automobilių dalimis ir aparatÅ«ra, žinodamas, kad jie įsigyti nusikalstamu bÅ«du, atliko su tais pinigais finansines operacijas, sudarė sandorį, panaudojo juos minėtoje komercinėje veikloje, tokiu bÅ«du legalizavo 163 980,22 Lt, bÅ«tent:laikotarpiu nuo 2009-04-15 iki 2009-07-03 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (USD) AB „(duomenys neskelbtini) “, iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 3480 JAV dolerių (kas sudaro 8 878,48 Lt), kuriuos panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje ir atliko finansines operacijas:laikotarpiu 2009-04-15 iki 2009-07-03 sumokėjo už AB „(duomenys neskelbtini)“ banko paslaugas 79,98 Lt,laikotarpiu 2009-04-15 iki 2009-07-03 3480 JAV dolerių konvertavo į litus - 8878,48 Lt ir atliko finansinę operacijÄ - 8798,50 Lt pervedė į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini), esančiÄ AB „(duomenys neskelbtini)“, kuriuos vėliau paėmė iÅ¡ banko sÄ skaitos grynais pinigais ir panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas kitas nenustatytas finansines operacijas,laikotarpiu nuo 2008-02-26 iki 2009-05-21 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (EUR) AB „(duomenys neskelbtini)“, iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 1 110,50 eurus (kas sudaro 3 834,33 Lt), kuriuos panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje ir atliko finansines operacijas:laikotarpiu 2008-02-26 iki 2009-05-21 apmokėjo už AB „(duomenys neskelbtini)“ banko paslaugas 44,99 Lt,laikotarpiu 2008-02-26 iki 2009-05-21 1110,50 eurus (kas sudaro 3 834,33 Lt) konvertavo į litus ir atliko finansinę operacijÄ - 3 789,34 Lt pervedė į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini), esančiÄ AB (duomenys neskelbtini) bankas, kuriuos vėliau paėmė iÅ¡ banko sÄ skaitos grynais ir panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas nenustatytas finansines operacijas;laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 į savo sÄ skaitÄ Nr. Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“, iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 66 320,78 Lt, su kuriais atliko finansines operacijas, sudarė sandorius bei panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje, t.y.laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 apmokėjo AB „(duomenys neskelbtini)“ už banko paslaugas - 739,97 Lt,2008-01-07 sumokėjo už paslaugas UAB „(duomenys neskelbtini)“ - l 000 Lt avansu už paslaugas pagal 2008-01-18 sÄ skaitÄ Nr. 719/2008,2008-02-04 sumokėjo už paslaugas R.

S. - 4 000 Lt,laikotarpiu nuo 2008-01-23 iki 2008-04-04 atliko finansines operacijas - pervedė 2 779,10 Lt per sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pervedė savo lėšas į kitÄ AB „(duomenys neskelbtini)“ filialÄ ,laikotarpiu nuo 2008-03-18 iki 2009-08-07 sumokėjo už AB „(duomenys neskelbtini) “ kaip kortelės naudotojo gautÄ paskolÄ - 235,98 Lt,laikotarpiu nuo 2008-11-10 iki 2009-04-17 atliko finansines operacijas - pervedė į D. B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“ - 12 843,44 Lt,laikotarpiu nuo 2008-01-15 iki 2008-04-17 į savo sÄ skaitÄ Nr. Nr.(duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini) “ nusikalstamu bÅ«du iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 51 146,37 Lt, su kuriais atliko finansines operacijas bei panaudojo komercinėje veikloje, t.y. neteisėtoje prekyboje automobilių dalimis ir aparatÅ«ra, t.y.:laikotarpiu nuo 2008-01-23 iki 2008-04-17 apmokėjo už AB „(duomenys neskelbtini) ” banko paslaugas - 40 Lt, ir2008-06-13 pervedė į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) AB „(duomenys neskelbtini)“ 6,37 Lt, kuriuos panaudojo banko mokesčiams sumokėti,laikotarpiu nuo 2008-01-23 iki 2008-04-21 paėmė iÅ¡ savo banko sÄ skaitos Nr. Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „ (duomenys neskelbtini)“ grynais pinigais 51 100 Lt,laikotarpiu nuo 2008-02-28 iki 2009-09-18 paėmė iÅ¡ savo banko sÄ skaitos Nr. Nr.(duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“, grynais pinigais 44 722,29 Lt,iÅ¡ jų 42 000 Lt panaudojo sudarydamas finansinį sandorį - pagal 2008-12-30 pirkimo-pardavimo sutartį žmonos D.

B. vardu įsigydamas 0,1248 ha žemės sklypÄ , esantį (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) km. Panevėžio raj., unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), o likusiÄ sumÄ 53 822,29 Lt panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas nenustatytas finansines operacijas;laikotarpiu nuo 2008-01-31 iki 2008-02-22 į apie nusikalstamÄ veiklÄ nežinančio asmens-D. B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (EUR) AB „(duomenys neskelbtini)“ iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 7 395 eurus (kas sudaro 25 533,46 Lt), kuriuos panaudojo neteisėtoje komercinėje veikoje ir atliko finansines operacijas:2008-02-22 sumokėjo už banko AB „(duomenys neskelbtini)“ paslaugas 9,81 Lt,laikotarpiu 2008-01-31 iki 2008-02-22 7395 eurus konvertavo į litus - 25 533,46 Lt ir atliko finansinę operacijÄ - pervedė 25 523,65 Lt į D.

B. sÄ skaitÄ Nr.(duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“, po ko laikotarpiu nuo 2008-02-07 iki 2008-02-22 pervedė į D. B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini) “ 1 901,30 Lt, kuriuos paėmė iÅ¡ banko sÄ skaitos grynais ir panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas nenustatytas finansines operacijas,laikotarpiu nuo 2008-01-31 iki 2008-02-22 sumokėjo už AB „(duomenys neskelbtini)“ banko paslaugas - 143,84 Lt,laikotarpiu nuo 2008-02-11 iki 2008-02-25 paėmė iÅ¡ Å¡ios D.

B. sÄ skaitos grynais pinigais -13 478,51 Lt ir juos panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas nenustatytas finansines operacijas,2008-06-03 į apie nusikalstamÄ veiklÄ nežinančio asmens-D. B. sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“ iÅ¡ nenustatytų asmenų, kuriems pardavė automobilių dalis ir aparatÅ«rÄ , nusikalstamu bÅ«du gavo 2 400 eurus (kas sudaro 8 266,80 Lt), kuriuos panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje ir atliko finansines operacijas:2008-06-03 sumokėjo už AB „(duomenys neskelbtini)“ banko paslaugas 5 Lt,2008-06-04 sumokėjo už prekes IÄ® „(duomenys neskelbtini)“ - 4 400 Lt,likusiÄ sumÄ 3 861,80 Lt laikotarpiu nuo 2008-06-09 iki 2008-08-10 paėmė iÅ¡ Å¡ios banko sÄ skaitos grynais ir panaudojo neteisėtoje komercinėje veikloje bei atlikdamas nenustatytas finansines operacijas.Å io kaltinimo byloje surinkti įrodymai nepatvirtina.IÅ¡ esmės byloje kaltinimas D.

B. padarius BK 216 str. numatytÄ nusikalstamÄ veikÄ â€“ legalizavus nusikalstamu bÅ«du įgytus pinigus grindžiamas duomenimis apie D. B. atliktas finansines operacijas – atsiskaitymu bankui už banko suteiktas paslaugas, pinigų pervedimu į kitas savo sÄ skaitas bankuose, taip pat į D. B. banko sÄ skaitÄ , išėmimu grynųjų pinigų iÅ¡ savo sÄ skaitos banke, jų konvertavimų į kitos valstybės valiutÄ , jų naudojimu neteisėtoje komercinėje veikloje, D. B. žemės sklypo įgijimo 2008-12-30 sandorio duomenimis, taip pat duomenimis apie tai, kad D.

B. 2008-06-03 įsigijo židinį, bei D. B. atliktu 1000 Lt sumos pervedimu 2008-01-18 už paslaugas UAB „(duomenys neskelbtini)“. D. B. kaltinamas padaręs BK 216 str. 1 d. numatytÄ nusikalstamÄ veikÄ ir atliekant nenustatytas finansines operacijas. Pagal BK 216 str. atsakomybė kyla tam asmeniui, kuris, siekdamas nuslėpti ar įteisinti savo paties ar kito asmens pinigus ar turtÄ , žinodamas, kad jie įgyti nusikalstamu bÅ«du, atliko su tuo turtu ar pinigais ar jų dalimi susijusias finansines operacijas, sudarė sandorius ar naudojo juos Å«kinėje, komercinėje veikloje ar melagingai nurodė, kad tai gauta iÅ¡ teisėtos veiklos.

Å ios nusikalstamos veikos objektyvieji požymiai reiÅ¡kiasi alternatyviais veiksmais. Veiksmai su turtu ar pinigais, gautais nusikalstamu bÅ«du, kaip veikos gali reikÅ¡tis tokių pinigų įneÅ¡imu į privačių asmenų arba įmonių banko sÄ skaitas, jų pervedimu iÅ¡ sÄ skaitos į sÄ skaitÄ , pagrobtų materialinių vertybių įtraukimu į įmonės apskaitÄ ir pan. Å ios nusikalstamos veikos subjektyviajam požymiui – kaltei – bÅ«dinga tiesioginė tyčia, t. y. kaltininkas suvokia, kad savo veiksmais legalizuoja nusikalstamu bÅ«du įgytus pinigus ar turtÄ , ir to siekia.

BÅ«tinas Å¡ios nusikalstamos veikos subjektyvusis požymis yra tikslas nuslėpti ar įteisinti nusikalstamu bÅ«du įgytus pinigus ar turtÄ . BÅ«tent siekis nuslėpti tikrÄ jÄ pinigų, kito turto kilmę, jų gavimo Å¡altinį, įteisinti nusikalstamu bÅ«du gautus pinigus ar turtÄ yra Å¡io nusikaltimo esmė ir leidžia jį atskirti nuo kitų panaÅ¡ių nusikalstamų veikų, t. y. nuo nusikalstamu bÅ«du gauto turto įgijimo arba realizavimo. Nuosprendyje konstatuota, kad D. B. pinigus, kurių legalizavimu yra kaltinamas, gavo iÅ¡ neteisėtos komercinės veiklos.

Tačiau iÅ¡ nusikalstamos veikos gautus pinigus D. B. gaudavo per bankÄ Ä¯ savo banko sÄ skaitas. Kadangi pinigų sumas, gaunamas už parduotas automobilių dalis ar įrangÄ , D. B. gaudavo pavedimais į banko sÄ skaitas, nėra jokio pagrindo manyti, kad Å¡ias pinigų sumas jis siekė legalizuoti vėlesniais su pinigais atliekamais veiksmais. IÅ¡ nusikalstamos veikos gaunamos lėšos buvo pervedamos į D. B. banko sÄ skaitas, taigi tokių lėšų gavimo faktas akivaizdus ir iÅ¡ esmės užfiksuotas.

Todėl D. B. veiksmai - pinigų pervedimo į kitas banko sÄ skaitas, atsiskaitymas Å¡iais pinigais už banko paslaugas bei jų pervedimas UAB „(duomenys neskelbtini) “ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, jų iÅ¡gryninimas, nevertinti kaip atlikti turint tikslÄ nuslėpti ar įteisinti neteisėtas pajamas. D. B. kaltinamas pagal BK 216 str. 1 d. ir tuo, kad nusikalstamu bÅ«du gautus pinigus siekė įteisinti ir juos panaudojant neteisėtoje veikloje. D. B. pripažino, kad iÅ¡ už parduodamas prekes gautas pajamas naudojo ir naujų prekių pirkimui.

Tačiau esant konstatuotai D. B. vykdytai neteisėtai, neregistruotai komercinei veiklai, negalima iÅ¡vada, kad tokioje neteisėtoje komercinėje veikloje panaudodamas pinigus D. B. juos legalizavo. Nors D. B. kaltinamas BK 216 str. 1 d. veikos padarymu ir tuo, kad iÅ¡ neteisėtos veiklos laikotarpiu nuo laikotarpiu nuo 2008-01-15 iki 2008-04-17 į savo sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) (LTL) AB „(duomenys neskelbtini)“ gavęs 51 146,37 Lt, iÅ¡ kurių 42 000 Lt panaudojo sudarydamas finansinį sandorį, t.y. pagal 2008-12-30 pirkimo-pardavimo sutartį žmonos D.

B. vardu įsigydamas 0,1248 ha žemės sklypÄ , esantį (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) km. Panevėžio raj., unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), tačiau iÅ¡ byloje esančios Å¡io žemės sklypo pirkimo – pardavimo sutarties matyti, kad sklypÄ bendros jungtinės sutuoktinių nuosavybės teise įsigijo ir už jį 42000 Lt sumÄ pardavėjui atsiskaitė D. B. ( t.4., b.l. 128-130). Nesant nustatytai D. B. panaudotų žemės sklypui įgyti lėšų kilmei, vien tik formalus nustatymas, kad buvo atliktas minėtas sandoris, nesuteikia pagrindo konstatuoti kaltinamojo veikoje BK 216 str. 1 d. požymių buvimÄ .

D. B. reikÅ¡tas kaltinimas pagal BK 216 str. 1 d. ir tuo, kad jis atliko nenustatytas finansines operacijas. Tačiau toks kaltinimas D. B. nėra pagrįstas, nes jis apskritai nepatvirtina buvus BK 216 str. 1 d. numatytÄ nusikalstamÄ veikÄ . Tokiu bÅ«du kaltinamojo D. B. veiksmuose BK 216 str. 1 d. numatyto nusikaltimo sudėties nėra ir jis iÅ¡ Å¡io kaltinimo iÅ¡teisintinas.Skirdamas bausmę bei parinkdamas jos rūšį ir dydį teismas atsižvelgia į padarytos nusikalstamos veikos pavojingumo laipsnį, kaltės formÄ , kaltinamojo asmenybę.

Padarytas tyčinis, baigtas, apysunkių nusikalstamų veikų kategorijai priskiriamas nusikaltimas. Nusikalstama veika truko daugiau nei pusantrų metų, o iÅ¡ nusikalstamos veikos gautų lėšų suma daugiau nei dvigubai virÅ¡ija 500 MGL dydį. D. B. nėra baustas administracine tvarka, turi Å¡eimÄ . Lietuvos Respublikoje jis teisiamas pirmÄ kartÄ , nors Vokietijos Federacinėje Respublikoje buvo teistas už panaÅ¡aus pobÅ«džio veikas ir tai atitinkamai jį apibÅ«dina ( t.5., b. l. 40). D. B. atsakomybę lengvinančių bei jÄ sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Skiriant D. B. bausmę atsižvelgiama į padaryto nusikaltimo pobÅ«dį ir pavojingumÄ .Ä®vertinęs visas D. B. padarytÄ nusikalstamÄ veikÄ bei jo asmenybę apibÅ«dinančias aplinkybes teismas sprendžia, kad D. B. baudžiamajame įstatyme numatyti bausmės tikslai bus pasiekiami jam parenkant bausmės rūšį – baudÄ , savo dydžiu nesiekiančiÄ BK 47 str. 3 d. 3 p. numatyto baudos dydžio vidurkio. Ä® bausmę, vadovaujantis BK 66 str. bei 65 str. 1 d. 2 p.

a) p., įskaitytinas D. B. sulaikyme ir suėmime iÅ¡bÅ«tas laikas nuo 2011-09-28 iki 2011-11-08.D. B. iÅ¡ nusikalstamos veikos gavo 163980,22 Lt pajamų. Å i pinigų suma yra D. B. nusikalstamos veikos rezultatas, todėl turi bÅ«ti konfiskuojamas ( BK 72 str. 2 d.). Tačiau, atsižvelgiant į tai, kad iÅ¡ byloje esančio turto apraÅ¡o, sudaryto paskyrus laikinÄ nuosavybės teisių apribojimÄ pinigų, kuriuos D. B. gavo iÅ¡ nusikalstamos veikos, nenustatyta, todėl 163980,22 Lt pinigų suma iÅ¡ieÅ¡kotina iÅ¡ D.

B. turto.Baudžiamojoje byloje Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyrius pareiÅ¡kė civilinį ieÅ¡kinį dėl 9258,28 Lt žalos atlyginimo ( t.4., b.l. 154). IeÅ¡kinys pagrįstas ir tenkintinas.             Pagal BPK 109 str. asmuo dėl nusikalstamos veikos patyręs turtinės arba neturtinės žalos, turi teisę baudžiamojoje byloje pareikÅ¡ti kaltinamajam arba už kaltinamojo veikas materialiai atsakingiems asmenims civilinį ieÅ¡kinį. D. B. vykdė neteisėtÄ komercinę veiklÄ ir dėl veiklos neteisėtumo laikotarpiu nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18 nebuvo sumokėta 6389,28 Lt VSD įmokų bei 2869,00 Lt Privalomojo sveikatos draudimo įmokų ( t. 2., b. l. 158-170), todėl buvo padaryta 9258,28 Lt dydžio turtinė žala, kurios atlyginimas iÅ¡ D.

B. ir priteistinas. 2011-09-28 atliktos kratos rasti ir paimti daiktai - automobilio „Mercedes - Benz“ audio - video grotuvas Nr. A2049025900, automobilinis magnetolos ekranas „Mercedes –Benz“ Nr. 009590, automobilinis „BMW“ grotuvas Nr. 2180359, automobilinis audio - video grotuvas „BMW“ Model 6512, Nr. 2259125, automobilinis magnetolos ekranas „BMW“ Nr. 2284656; automobilinis magnetolos ekranas „BMW“ Nr. 2016721-01, keturi skystųjų kristalų „Toshiba“ monitoriai, du automobilio „BMW“ įrangos valdikliai, navigacija „Blaumpunkt“; nešiojamas kompiuteris „Lenova Thinkpod“, modelis 2776-3RG, su maitinimo laidu, modemas „Samsung“ mobiliojo interneto paslaugai „Mezon“, stacionaraus kompiuterio sisteminis blokas „Intel Core 2“ ir 2011-09-28 automobilio „Toyota C.

M.“ (valstybinis Nr. (duomenys neskelbtini) apžiÅ«ros metu paimtas navigacinis įrenginys „Navigon“ Nr. B4M7AM10772 su maitinimo laidu Nr. 034112.Kaltinamasis D. B. paaiÅ¡kino, kad prekiavo daiktais, tokiais, kokie buvo pas jį rasti ir paimti kratos metu. Kadangi D. B. nusikalstama veika - neteisėta komercinė veikla truko nuo 2008-01-03 iki 2009-09-18, o daiktai – automobilių įranga buvo rasti ir paimti 2011-09-28 atliktos kratos metu, pagrindo konfiskuoti Å¡iuos daiktus pagal BK 72 str. 2 d. ar kaip nusikalstamos veikos dalykÄ nėra.

Kadangi iÅ¡ D. B. iÅ¡ieÅ¡kotina konfiskuotino turto vertė pinigais - 163980,22 Lt, o kratos metu paimta automobilių įranga turi materialinę vertę, todėl į Å¡iuos daiktus nukreiptinas konfiskuotino turto vertės iÅ¡ieÅ¡kojimas. Kaltinamasis paaiÅ¡kino, kad internetinę prekybÄ automobilių įrenginiais ir dalimis vykdė internetu, o 2011-11-10 specialisto iÅ¡vada Nr. 140-(06350)-IS1-6461 nustatyta, kad pateiktais tirti neÅ¡iojamuoju kompiuteriu „Lenovo Thinkpad“, kompiuterio sisteminiu bloku „Intel Core 2“, laikotarpiu nuo 2008-01-01 iki 2011-09-30 aktyviai buvo jungiamasi prie internetinių bankų ir prekybos internetu svetainių, teismui nekyla abejonių, kad pasinaudojant minėta kompiuterių įranga buvo vykdyta neteisėta komercinė veikla – prekyba internetu, todėl neÅ¡iojamas kompiuteris „Lenova Thinkpod“, modelis 2776-3RG, su maitinimo laidu, modemas „Samsung“ mobiliojo interneto paslaugai „Mezon“, stacionaraus kompiuterio sisteminis blokas „Intel Core 2“, konfiskuotini (BK 72 str. 2 d.).

Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos BPK 297 str., 303 str. 2 d., 5 d. 1 p., 308 str., n u s p r e n d ž i a:              D. B. pripažinti kaltu padarius nusikaltimÄ , numatytÄ Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 202 str. 1 d. ir paskirti jam 300 MGL dydžio (39000 – trisdeÅ¡imt devynių tÅ«kstančių litų) baudÄ . Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 66 str., 65 str. 1 d. 2 p.

a) p., į D. B. skiriamÄ bausmę įskaityti jo laikino sulaikymo ir suėmimo laikÄ nuo 2011-09-28 iki 2011-11-08 imtinai, vienÄ dienÄ prilyginant dviejų MGL dydžio baudai. Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 72 str. 1 d., 2 d., 5 d. taikyti 163 980,22 Lt vertės turto konfiskavimÄ , Å¡iÄ sumÄ iÅ¡ieÅ¡kant iÅ¡ D. B. turto.D. B. pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 str. 1 d. iÅ¡teisinti, jam nepadarius veikos, turinčios Å¡io nusikaltimo požymių.Priteisti iÅ¡ D.

B. naudai Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyriui 9258,28 Lt (devynis tÅ«kstančius du Å¡imtus penkiasdeÅ¡imt aÅ¡tuonis litus, 28 ct.) turtinei žalai atlyginti.Daiktus - neÅ¡iojamÄ jį kompiuterį „Lenova Thinkpod“ (modelis 2776-3RG) su maitinimo laidu, modemÄ â€žSamsung“ mobiliojo interneto paslaugai „Mezon“, stacionaraus kompiuterio sisteminį blokÄ â€žIntel Core 2“, saugomus Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos VRM Panevėžio apygardos valdyboje, vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 72 str. 1 d., 2 d. konfiskuoti.Daiktus - automobilio „Mercedes - Benz“ audio - video grotuvÄ Nr. A2049025900, automobilinės magnetolos ekranÄ â€žMercedes – Benz“ Nr. 009590, automobilinį „BMW“ grotuvÄ Â Nr. 2180359, automobilinis audio - video grotuvÄ â€žBMW“ Nr. 2259125, automobilinės magnetolos ekranÄ â€žBMW“ Nr. 2284656, automobilinės magnetolos ekranÄ â€žBMW“ Nr. 2016721-01, keturis skystųjų kristalų „Toshiba“ monitorius, du automobilio „BMW“ įrangos valdiklius ir automobilio navigacijÄ â€žBlaumpunkt“ realizuoti siekiant įvykdyti skirtÄ 163 980,22 Lt vertės turto konfiskavimÄ .D.

B. turtui taikomÄ laikinÄ nuosavybės teisių apribojimÄ pratęsti iki nuosprendžio įvykdymo.KardomÄ sias priemones - 15000 Lt dydžio užstatÄ , dokumentų paėmimÄ ir raÅ¡ytinį pasižadėjimÄ neiÅ¡vykti iki nuosprendžio įsiteisėjimo palikti nepakeistas, nuosprendžiui įsiteisėjus – panaikinti, o užstato 15000 Lt pinigų sumÄ grÄ Å¾inti jÄ sumokėjusiai P. B. ( a.k. (duomenys neskelbtini) Nuosprendis per dvideÅ¡imt dienų nuo jo paskelbimo gali bÅ«ti skundžiamas Lietuvos apeliaciniam teismui skundÄ paduodant Panevėžio apygardos teisme.

 Teisėjas                                                                                                        Evaldas Vanagas