32d0dddf-7b9b-4a6e-aba6-e8a333b09f15 · Klaipėdos apylinkės teismas

?Baudžiamoji byla Nr. 1-35-906/2022 Teisminio proceso Nr. 1-04-6-00018-2015-8 Procesinio sprendimo kategorijos: 1.2.17.6.1.; 1.2.18.10.; 2.3.6.4.4.1.; 2.3.6.4.4.2. (S) KLAIPĖDOS APYLINKĖS TEISMAS N U O S P R E N D I S LIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU 2022 m. balandžio 22 d. Klaipėda Klaipėdos apylinkės teismo Klaipėdos miesto rūmų teisėjas Svajūnas Bliudsukis, sekretoriaujant Kristinai Mečinskienei, Samantai Matonytei, dalyvaujant prokurorei Daliai Stonienei, kaltinamajam L. Č., jo gynėjui advokatui Dainiui Dargevičiui, civilinės ieškovės Klaipėdos apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos įgaliotai atstovei J.

N., vieÅ¡ame teisiamajame posėdyje žodinio proceso tvarka iÅ¡nagrinėjo baudžiamÄ jÄ bylÄ , kurioje: L. Č., asmens kodas (duomenys neskelbtini), gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, lietuvis, faktiÅ¡kai gyvenantis ir gyvenamÄ jÄ vietÄ deklaravęs (duomenys neskelbtini), aukÅ¡tojo iÅ¡silavinimo, iÅ¡siskyręs, dirbantis uždarojoje akcinėje bendrovėje „(duomenys neskelbtini)“ (duomenys neskelbtini), neteistas, pagal patikslintÄ kaltinimÄ kaltinamas padaręs nusikalstamas veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso (toliau - BK) 202 straipsnio 1 dalyje, 222 straipsnio 1 dalyje.

Teismas n u s t a t ė : L. Č. kaltinamas tuo, kad neteisėtai versliÅ¡kai ir stambiu mastu ėmėsi komercinės veiklos, tai yra: L. Č., bÅ«damas (duomenys neskelbtini) registruotos įmonės (duomenys neskelbtini) (kodas (duomenys neskelbtini), reg. (duomenys neskelbtini)), faktiniu vadovu, laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, Klaipėdos mieste bei kitose Lietuvos Respublikos nenustatytose vietose vykdė komercinę veiklÄ â€“ prekiavo naudotomis transporto priemonėmis įmonės (duomenys neskelbtini) vardu, tačiau Lietuvos Respublikos teritorijoje neįregistravo Å¡ios užsienio įmonės nuolatinės buveinės ir tuo tyčia pažeidė: - Lietuvos Respublikos 2004-04-13 Mokesčių administravimo įstatymo Nr. IX-2112 46 straipsnio 1 dalies nuostatas, kuriose nurodyta „Jei Mokesčių mokėtojų registro nuostatai nenustato kitaip, asmuo, kuriam pagal mokesčio įstatymÄ yra nustatyta prievolė mokėti mokestį, privalo įsiregistruoti pas atitinkamÄ vietos mokesčių administratorių, atliekantį registro tvarkymo įstaigos funkcijas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo teisinio asmens įregistravimo, o jei teisinis registravimas įstatymų nenumatytas arba jei asmuo pradeda veiklÄ anksčiau negu po 5 darbo dienų po teisinio registravimo, – ne vėliau kaip veiklos vykdymo pradžios dienÄ .“; - Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos virÅ¡ininko 2005-06-14 įsakymu Nr. VA-52 patvirtintų Užsienio juridinio asmens praÅ¡ymo įregistruoti į mokesčių mokėtojų registrÄ /iÅ¡registruoti iÅ¡ mokesčių mokėtojų registro FR0227 formos užpildymo ir teikimo taisyklių 4 punktÄ , kuriame nustatyta, kad „Registre turi registruotis užsienio juridiniai asmenys, kai jie numato vykdyti ar vykdo veiklÄ ir/arba turi mokestinių prievolių Lietuvos Respublikoje“; - Lietuvos Respublikos 2002-03-05 Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo Nr. IX-751 3 straipsnio 1 dalį, kur nurodyta, kad „PVM objektas yra prekių tiekimas ir paslaugų teikimas“, bei 71 straipsnio 1 dalį (2014-11-11 redakcija Nr. XII-1318,), kur nurodyta, kad „Prievolė registruotis PVM mokėtoju ir skaičiuoti PVM bei mokėti jį į biudžetÄ tenka apmokestinamiesiems asmenims, kurie Å¡alies teritorijoje tiekia prekes arba teikia paslaugas <...>“, - Lietuvos Respublikos 2001-12-20 Pelno mokesčio įstatymo Nr. IX-675 4 straipsnio 3 dalį, kur nurodoma, kad „Užsienio vieneto mokesčio bazė yra:1) užsienio vieneto per nuolatines buveines Lietuvos Respublikos teritorijoje vykdomos veiklos pajamos, per nuolatines buveines Lietuvos Respublikoje uždirbtos tarptautinių telekomunikacijų pajamos bei 50 procentų transportavimo, kuris prasideda Lietuvos Respublikos teritorijoje ir baigiasi užsienyje arba prasideda užsienyje ir baigiasi Lietuvos Respublikos teritorijoje, pajamų ir užsienio valstybėse uždirbtos pajamos, priskiriamos toms nuolatinėms buveinėms Lietuvos Respublikoje tuo atveju, kai tos pajamos susijusios su užsienio vieneto veikla per nuolatines buveines Lietuvos Respublikoje“; bei 53 straipsnio 1 dalį, kur nurodoma, kad „Pelno mokestis <...> mokamas pagal metines pelno mokesčio <...> deklaracijas.

Pelno mokestis <….> turi bÅ«ti sumokėtas ne vėliau kaip iki kito mokestinio laikotarpio Å¡eÅ¡to mėnesio penkioliktos dienos“. L. Č., įmonės (duomenys neskelbtini) faktinis vadovas, siekdamas nuo mokesčių administratoriaus - Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos, nuslėpti įmonės (duomenys neskelbtini) vykdomÄ veiklÄ Lietuvoje ir iÅ¡ vykdomos veiklos gautas pajamas bei mokėtinus mokesčius, įmonės (duomenys neskelbtini) vardu 2017-11-01 su UAB „(duomenys neskelbtini)“ sudarė komercinio atstovavimo sutartį, pagal kuriÄ UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovavo įmonę (duomenys neskelbtini) įsigyjant ir parduodant automobilius.

L. Č., veikdamas per UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojÄ G. P., kuri nesuprato jo nusikalstamų veiksmų pobÅ«džio, organizavo automobilių pardavimÄ , t. y. jai suradus automobilių pirkėjus internetiniuose puslapiuose, per bendravimo programėles Watsup, Viber, Skype, jis pateikdavo jai automobilių duomenis, kainas, įmonės (duomenys neskelbtini) pardavimo sutartis, sÄ skaitas (invoice). G. P. Å¡iuos dokumentus, apmokėjimui reikalingus (duomenys neskelbtini) rekvizitus, persiųsdavo pirkėjams elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini) arba bendravimo programa „Viber“, taip pat derindavo automobilių pristatymo ir apmokėjimo klausimus, o gavus apmokėjimÄ automobiliai buvo pristatyti pirkėjams į jų nurodytas Lietuvoje vietas.

Dalį šių transporto priemonių L. Č. pardavė talpindamas skelbimus internetiniame automobilių pardavimo portale www.autoplius.lt. Įmonės (duomenys neskelbtini) faktinis vadovas L. Č. nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 įsigijo 1158 transporto priemones viso už 2 673 089,94 Eur iš Lietuvos Respublikoje registruotų juridinių asmenų: UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“.

Dalį įsigytų transporto priemonių, 462 transporto priemones už 7 215 765 Eur laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, pagal (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas (Invoice), jis pardavė įvairiems Lietuvos Respublikos fiziniams ir juridiniams asmenims: 1. 2016-07-28 J. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 428X1 už 13 750 Eur; 2. 2016-07-29 UAB „(duomenys neskelbtini) pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC už 14 200 Eur ; 3. 2016-08-04 V.

L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Jetta už 5 000 Eur; 4. 2016-08-04 M. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 3 000 Eur; 5. 2016-08-22 I. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 7 000 Eur; 6. 2016-08-30 V. I. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A4 už 4 000 Eur; 7. 2016-08-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche Cayenne už 55 000 Eur; 8. 2016-09-06 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 8 000 Eur; 9. 2016-09-09 B.

U. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda HR-V už 7 000 Eur; 10. 2016-09-09 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Caravan už 12 800 Eur; 11. 2016-09-12 B. R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC Sport už 4 000 Eur 12. 2016-09-13 T. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 13. 2016-09-14 A. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Volt už 4 000 Eur; 14. 2016-09-14 A.

J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 5 000 Eur; 15. 2016-09-16 V. Z. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Quest už 5 000 Eur; 16. 2016-09-16 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 4 000 Eur ; 17. 2016-09-19 D. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL450 už 25 100 Eur; 18. 2016-09-19 A. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Suzuki Kizashi už 5 000 Eur; 19. 2016-09-23 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Jetta už 6 000 Eur; 20. 2016-09-28 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Golf už 6 000 Eur; 21. 2016-09-29 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes už 25 950 Eur; 22. 2016-09-30 A.

Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota RAV4 už 6 000 Eur; 23. 2016-09-30 Z. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 535X1 už 7 000 Eur; 24. 2016-09-30 G. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 5 000 Eur; 25. 2016-10-03 A. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 12 900 Eur; 26. 2016-10-04 M. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 5351 už 7 000 Eur; 27. 2016-10-06 A. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 5 000 Eur; 28. 2016-10-06 T.

B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Forester už 6 000 Eur; 29. 2016-10-07 G. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 6 000 Eur; 30. 2016-10-07 V. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Yaris už 5 750 Eur ; 31. 2016-10-10 T. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 32. 2016-10-18 V. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3281 už 6 000 Eur; 33. 2016-10-19 P. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Volt už 10 700 Eur; 34. 2016-10-20 I.

S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 6 000 Eur; 35. 2016-10-21 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 15 750 Eur; 36. 2016-10-28 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz ML350 už 31 000 Eur; 37. 2016-10-31 J. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda CRV už 19 000 Eur; 38. 2016-11-03 M. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GLA450 už 7 000 Eur; 39. 2016-11-03 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 6 000 Eur; 40. 2016-11-03 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450H už 25 000 Eur; 41. 2016-11-04 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S60 už 5 000 Eur; 42. 2016-11-04 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 5 000 Eur; 43. 2016-11-04 R.

K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Grand Caravan už 8 000 Eur; 44. 2016-11-04 A. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota RAV 4 už 6 000 Eur; 45. 2016-11-04 A. P. įmonei pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 5 000 Eur; 46. 2016-11-07 V. N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mazda 6 už 6 000 Eur; 47. 2016-11-09 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Escape SE už 5 000 Eur; 48. 2016-11-14 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 5 000 Eur; 49. 2016-11-15 J.

S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 27 200 Eur; 50. 2016-11-15 S. U. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 6 000 Eur; 51. 2016-11-15 S. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A4 už 5 000 Eur; 52. 2016-11-16 K. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 6 000 Eur; 53. 2016-11-16 V. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328 už 6 000 Eur; 54. 2016-11-18 V. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 11 700 Eur; 55. 2016-11-18 L.

A. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz C250 už 7 000 Eur; 56. 2016-11-21 J. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford C-MAX už 7 000 Eur ; 57. 2016-11-22 T. T. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Forester už 6 000 Eur; 58. 2016-11-24 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 16 000 Eur; 59. 2016-11-24 M. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Sienna už 6 000 Eur; 60. 2016-11-24 R.

G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda Cr-V už 5 000 Eur; 61. 2016-11-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 26 000 Eur; 62. 2016-11-25 G. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Juke už 12 000 Eur; 63. 2016-11-28 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328XD už 20 000 Eur; 64. 2016-11-28 V. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 5 000 Eur; 65. 2016-11-29 M.

I. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A5 už 5 000 Eur; 66. 2016-12-05 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 30 000 Eur; 67. 2016-12-05 M. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 5 000 Eur; 68. 2016-12-05 N. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450 už 6000 Eur; 69. 2016-12-06 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota RAV4 už 16 000 Eur; 70. 2016-12-07 T.

N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz C300 už 9 500 Eur; 71. 2016-12-08 P. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 72. 2016-12-09 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GLE450 už 65 000 Eur; 73. 2016-12-12 A. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 7 000 Eur; 74. 2016-12-12 A. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC Sport už 5 000 Eur; 75. 2016-12-14 U.

G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL550 už 11000 Eur; 76. 2016-12-14 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 5 000 Eur; 77. 2016-12-15 V. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Jaguar XF už 2000 Eur; 78. 2016-12-16 T. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Sienna už 23 900 Eur; 79. 2016-12-21 D. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC70 už 6 000 Eur; 80. 2016-12-27 A.

S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 6 000 Eur; 81. 2016-12-28 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche 911 už 29 000 Eur; 82. 2016-12-28 L. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Yaris už 4 000 Eur; 83. 2016-12-28 V. N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mazda 6 už 6 000 Eur; 84. 2016-12-29 Z. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 85. 2016-12-29 D.

L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Forester už 6 000 Eur; 86. 2016-12-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini)(duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 22 000 Eur; 87. 2016-12-30 A. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Scion už 6 000 Eur; 88. 2016-12-30 R. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 5281 už 7 000 Eur; 89. 2017-01-03 A. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 90. 2017-01-03 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 25 870 Eur; 91. 2017-01-10 D.

G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL450 už 35 750 Eur; 92. 2017-01-16 A. T. E. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX 450 už 7 000 Eur; 93. 2017-01-17 R. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 25 500 Eur; 94. 2017-01-17 M. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW5 už 29 500 Eur; 95. 2017-01-18 A. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3201 už 20 000 Eur; 96. 2017-01-19 Ž. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche už 29 500 Eur; 97. 2017-01-23 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 13 700 Eur ; 98. 2017-01-23 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 3 000 Eur; 99. 2017-01-23 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 4000 Eur; 100. 2017-01-23 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 4 500 Eur; 101. 2017-01-24 A.

J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 5 000 Eur; 102. 2017-01-25 L. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 11 000 Eur; 103. 2017-01-27 A. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Rogue už 6 000 Eur; 104. 2017-01-27 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Challenger už 15 000 Eur; 105. 2017-01-30 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda CRV už 17 200 Eur; 106. 2017-01-31 D.

G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC Sport už 6 000 Eur ; 107. 2017-01-31 J. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3281 už 6 000 Eur; 108. 2017-02-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat už 12 000 Eur; 109. 2017-02-01 M. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz CLA250 už 6 000 Eur; 110. 2017-02-01 V. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 6 000 Eur; 111. 2017-02-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328X1 už 9 974 Eur; 112. 2017-02-01 R.

V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini)9 pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 113. 2017-02-02 V. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A8 už 36 000 Eur; 114. 2017-02-03 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450H už 15 800 Eur; 115. 2017-02-03 R. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 1351 už 5 000 Eur; 116. 2017-02-03 P. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 5 000 Eur; 117. 2017-02-06 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 118. 2017-02-06 D.

M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 119. 2017-02-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė LexusCT200H už 12 500 Eur; 120. 2017-02-08 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda CR-V už 16 700 Eur; 121. 2017-02-09 Ž. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 5 000 Eur; 122. 2017-02-14 G. N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Premium už 6 000 Eur; 123. 2017-02-14 R.

Ž. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 17 000 Eur; 124. 2017-02-14 R. N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford už 9 800 Eur; 125. 2017-02-15 E. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Volt už 6 000 Eur; 126. 2017-02-17 D. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Volt už 5 000 Eur; 127. 2017-02-20 S. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 28 800 Eur; 128. 2017-02-20 E. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 129. 2017-02-20 E. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fiesta už 5 000 Eur; 130. 2017-02-21 E. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 10 000 Eur; 131. 2017-02-22 P. Č. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3281 už 7 000 Eur; 132. 2017-02-23 E. Z. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X6M už 60 000 Eur; 133. 2017-02-24 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450H už 14 500 Eur; 134. 2017-02-28 Z.

P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Jetta už 10 500 Eur; 135. 2017-02-28 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Rogue SL už 16 400 Eur; 136. 2017-03-01 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 3 000 Eur; 137. 2017-03-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz S500 už 59 000 Eur; 138. 2017-03-01 J.

R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 38 500 Eur; 139. 2017-03-01 E. N. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 14 800 Eur; 140. 2017-03-01 D. U. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A6 už 6 000 Eur; 141. 2017-03-02 N. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 6 000 Eur; 142. 2017-03-03 D. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Jeep Cherokee už 16 000 Eur; 143. 2017-03-06 S. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 24000 Eur; 144. 2017-03-06 K.

D. R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Suzuki-Kizashi už 6500 Eur ; 145. 2017-03-06 S. A. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 146. 2017-03-07 S. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 147. 2017-03-07 R. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC90 už 45000 Eur; 148. 2017-03-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 22 000 Eur; 149. 2017-03-09 D.

L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 27 500 Eur; 150. 2017-03-10 K. T. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A3 už 18 000 Eur; 151. 2017-03-10 T. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fiesta už 5 000 Eur; 152. 2017-03-13 R. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 16 500 Eur; 153. 2017-03-13 D. I. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz S550 už 30 000 Eur; 154. 2017-03-13 S. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328D už 17 000 Eur; 155. 2017-03-13 V.

M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 5 000 Eur; 156. 2017-03-14 Z. U. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 5 000 Eur; 157. 2017-03-14 K. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Kia Sorento už 7 000 Eur; 158. 2017-03-14 V. P. O. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Golf už 6 000 Eur; 159. 2017-03-14 A. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Triumph Tiger Explore už 2 000 Eur; 160. 2017-03-15 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus NX200T už 20 000 Eur; 161. 2017-03-15 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mini Cooper už 18 000 Eur; 162. 2017-03-15 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 3 000 Eur; 163. 2017-03-15 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 3 000 Eur; 164. 2017-03-16 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 12 000 Eur; 165. 2017-03-16 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 18 000 Eur; 166. 2017-03-20 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 9 500 Eur; 167. 2017-03-20 A.

R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328X1 už 12 000 Eur; 168. 2017-03-20 R. V. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Journey už 6 000 Eur; 169. 2017-03-21 S. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 5 000 Eur; 170. 2017-03-21 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 23 000 Eur; 171. 2017-03-22 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Highlander už 29 700 Eur; 172. 2017-03-23 M.

U. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X4 už 15 000 Eur; 173. 2017-03-23 T. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz C400 už 20 000 Eur; 174. 2017-03-24 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 23 000 Eur; 175. 2017-03-24 M. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 11 000 Eur; 176. 2017-03-27 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX 450 už 15 000 Eur; 177. 2017-03-27 N. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mazda 6 už 6 000 Eur; 178. 2017-03-28 A.

K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 12 000 Eur; 179. 2017-03-28 A. S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2000 Eur; 180. 2017-03-28 R. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 2 000 Eur; 181. 2017-03-29 I. A. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 20 000 Eur; 182. 2017-03-30 V. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Jetta už 6000 Eur; 183. 2017-03-30 V. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford C-Max SE už 6 000 Eur; 184. 2017-03-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 23 250 Eur; 185. 2017-04-03 E. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 6 000 Eur; 186. 2017-04-05 M.

G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 13 000 Eur; 187. 2017-04-07 J. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan už 16 000 Eur; 188. 2017-04-10 A. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Harley Davidson už 3 000 Eur; 189. 2017-04-10 B. R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GLA250 už 22 000 Eur; 190. 2017-04-10 A. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 25 000 Eur; 191. 2017-04-11 G. D. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota už 27 000 Eur; 192. 2017-04-11 T.

S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru už 8 900 Eur; 93. 2017-04-11 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMWM4 už 55 000 Eur; 194. 2017-04-11 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz ML350 už 26 500 Eur; 195. 2017-04-12 A. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Land Rover už 26 500 Eur; 196. 2017-04-12 D. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 55 000 Eur; 197. 2017-04-12 J.

K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 27 500 Eur; 198. 2017-04-13 E. R. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 20 200 Eur; 199. 2017-04-14 I. G. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 14 500 Eur; 200. 2017-04-14 D. Å . pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 22 000 Eur sumÄ ; 201. 2017-04-14 A. P. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche už 32 000 Eur; 202. 2017-04-18 E. L. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Rogue už 6 000 Eur; 203. 2017-04-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 75 LI už 32 000 Eur ; 204. 2017-04-18 D.

K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 5 000 Eur; 205. 2017-04-20 M. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 14 000 Eur; 206. 2017-04-20 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 12 000 Eur; 207. 2017-04-21 T. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche Panamera už 30 000 Eur; 208. 2017-04-24 J. B. J. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Sienna už 7 000 Eur; 209. 2017-04-25 G.

O. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3281 už 7 000 Eur; 210. 2017-04-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450H už 16 000 Eur; 211. 2017-04-26 G. A. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 38 200 Eur; 212. 2017-04-26 O. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota už 12 000 Eur; 213. 2017-04-26 P. K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge už 20 000 Eur; 214. 2017-04-27 J.

K. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Grand už 8 500 Eur; 215. 2017-04-27 A. A. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 10 000 Eur; 216. 2017-04-27 R. B. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 29 500 Eur; 217. 2017-04-27 E. A. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru už 14 700 Eur sumÄ ; 218. 2017-04-28 G. M. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 11 000 Eur sumÄ ; 219. 2017-05-02 V.

S. pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mazda 6 už 6 000 Eur; 220. 2017-05-04 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 6401 už 27 000 Eur; 221.2017-05-09 E. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat už 10 300 Eur; 222. 2017-05-10 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Transit už 15 000 Eur; 223. 2017-05-11 A. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 6 000 Eur; 224.2017-05-12 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL450 už 32 500 Eur; 225.2017-05-12 I.

P. Å . pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S60 už 14 800 Eur; 226.2017-05-15 L. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 25 000 Eur; 227.2017-05-16 L. G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«Ä Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mitsubishi Outlander už 12 200 Eur; 228. 2017-5-18 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 22 000 Eur; 229. 2017-05-18 R. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Siena už 7 000 Eur; 230. 2017-05-19 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota sequoia už 22 000 Eur; 231. 2017-5-19 D.

K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 18 000 Eur; 232. 2017-05-19 V. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 25 000 Eur; 233. 2017-05-22 R. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMWX4 už 10 000 Eur; 234.2017-05-22 V. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 24 000 Eur; 235. 2017-05-23 M. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 33 000 Eur; 236. 2017-05-24 P. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW325 už 15 000 Eur; 237. 2017-05-24 D.

L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW435i už 37 000 Eur; 238. 2017-05-24 R. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Murano už 5 000 Eur; 239. 2017-05-25 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz E300 už 44 000 Eur ; 240. 2017-05-25 O. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)pardavė Mazda 6 už 6 000 Eur; 241. 2017-05-25 T. Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi S3 už 26 000 Eur; 2422017-05-25 M.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz S550 už 38 000 Eur; 243.2017-05-26 I. A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW328 už 19 850 Eur; 244. 2017-05-26 M. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Corvette už 45 000 Eur; 245.2017-05-26 V. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 14 500 Eur; 246.2017-05-29 P. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford už 22 300 Eur; 247.2017-05-30 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 15 000 Eur; 248.2017-05-31 V.

R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 10 500 Eur; 249.2017-05-31 MB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Golf už 22 700 Eur; 250. 2017-06-01 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 35 000 Eur; 251. 2017-06-13 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 12 000 Eur; 252. 2017-06-05 A.

J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota už 24 900 Eur; 253. 2017-06-05 V. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 20 000 Eur; 254. 2017-06-05 T. U. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mini Cooper už 14 500 Eur; 255.2017-06-07 V. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 19 800 Eur; 256.2017-06-15 D. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 5 000 Eur; 257. 2017-06-15 B.

J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chtysler už 6 000 Eur; 258. 2017-06-12 R. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)pardavė Toyota už 13 000 Eur; 259. 2017-06-16 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 11 000 Eur; 260. 2017-06-16 D. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 43 000 Eur; 261. 2017-06-16 E. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 18 000 Eur; 262. 2017-06-16 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 46 500 Eur; 263. 2017-06-19 MB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 25 200 Eur; 264. 2017-06-20 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A8 už 32 300 Eur; 265. 2017-06-20 A.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 27 000 Eur; 266. 2017-06-21 A. U. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 35 000 Eur; 267. 2017-06-21 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 39 500 Eur; 268. 2017-06-22 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Cruze už 8 850 Eur; 269. 2017-06-23 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr.(duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 46 500 Eur; 270. 2017-06-26 S. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 40 300 Eur; 271. 2017-06-26 MB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW4281 už 7 000 Eur; 272. 2017-06-27 UAB „(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Legacy už 14 000 Eur; 273. 2017-06-29 V.

J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Buick už 13 500Eur; 274. 2017-06-29 M. Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche už 45 000 Eur; 275. 017-06-30 I. Å . pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 23 500Eur; 276. 2017-07-03 V. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda CRV už 16 000 Eur; 277. 2017-07-04 M. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Jeep Cherokee už 7 000 Eur; 278. 2017-07-04 E. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 24 700 Eur; 279. 2017-07-04 D.

M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 8 200 Eur; 280. 2017-07-05 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 9 450 Eur; 281. 2017-07-05 B. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S60 už 9 800 Eur; 282. 2017-07-10 A. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 25 600 Eur; 283. 2017-07-11 V. Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)pardavė Ford už 12 000 Eur; 284. 2017-07-14 E. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 7 8000 Eur; 285. 2017-07-14 V.

E. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru už 10 000 Eur; 286. 2017-07-17 V. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 19 300 Eur; 287. 2017-07-18 R. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 9 900 Eur; 288. 2017-07-21 I. Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW XI už 25 000 Eur; 289. 2017-07-24 K. Z. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 8 800 Eur; 290. 2017-07-24 A.

K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota už 22 500 Eur; 291. 2017-07-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW328 už 3 3725Eur; 292. 2017-07-26 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 21 300 Eur; 293. 2017-07-26 I. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 3281 už 16 500 Eur; 294. 2017-07-26 G. U. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 335X1 už 23 000 Eur; 295. 2017-07-27 T.

B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 21 000 Eur; 296. 2017-07-27 A. A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 10 000 Eur; 297. 2017-08-01 T. I. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 29 000 Eur; 298. 2017-08-02 Ž. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Saab 9 5 už 13 000 Eur; 299. 2017-08-02 UAB „(duomenys neskelbtini)s“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)pardavė Toyota už 8 400 Eur; 300. 2017-08-03 R.

G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Tiguan už 9 400 Eur; 301. 2017-08-04 A. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Grand Caravan už 5 000 Eur 302. 2017-08-07 M. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 25 500 Eur; 303. 2017-08-08 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 14 500 Eur; 304. 2017-08-09 J. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Murano už 5 000 Eur; 305. 2017-08-09 V.

J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė INFINITI už 21 400 Eur; 306. 2017-08-09 T. U. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 25 000 Eur; 307. 2017-08-09 T. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 24 000 Eur; 308. 2017-08-09 J. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 35 500 Eur; 309. 2017-08-10 A. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan už 21 000 Eur; 310. 2017-08-11 V.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Sienna už 6 000 Eur; 311. 2017-08-17 R. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 000 Eur; 312. 2017-08-18 D. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Challenger už 28 700 Eur; 313. 2017.08.20 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 23 000 Eur; 314. 2017-08-22 V. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 7 000 Eur; 315. 2017-08-30 L.

G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Rogue SL už 16 700 Eur; 316. 2017-08-31 D. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328 D už 23600 Eur; 317. 2017-09-01 A. I. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 535 už 30 000 Eur; 318. 2017-09-01 S. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GLA už 22 450 Eur; 319. 2017-09-01 B. G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Yamaha XT1200Z už 2 000 Eur; 320. 2017-09-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes Benz už 15 700 Eur; 321. 2017-09-06 A.

Ž. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 18 000 Eur; 322. 2017-09-06 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus NX200T už 26 000 Eur; 323. 2017-09-07 D. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 20 000 Eur; 324. 2017-09-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Sienna už 18 000 Eur; 325. 2017-09-11 E. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 24 500 Eur; 326. 2017-09-11 V.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mazda už 15 100 Eur; 327. 2017-09-13 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 10 000 Eur; 328.2017-09-13 S. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 12000 Eur; 329. 2017-09-14 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 15 000 Eur; 330. 2017-09-15 D. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 18 700 Eur; 331. 2017-09-18 A.

Å . pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 21 000 Eur; 332. 2017-09-20 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Jaguar F-Type už 36 000 Eur; 333. 2017-09-20 A. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Venza Le už 6 000 Eur; 334. 2017-09-22 A. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat už 11 600 Eur; 335. 2017-09-22 V. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 30 000 Eur; 336. 2017-09-25 J.

B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mini Cooper už 15 000 Eur; 337. 2017-09-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus NX300H už 23 000 Eur; 338. 2017-09-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Siena už 16 000 Eur; 339. 2017-09-26 R. E. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 20 000 Eur; 340. 2017-09-27 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford už 14 000 už Eur; 341. 2017-09-28 D.

S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 29 000 Eur; 342. 2017-10-02 K. Z. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 14 000 Eur; 343. 2017-10-02 R. P.pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda HRV už 6 000 Eur; 344. 2017-10-05 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 33 000 Eur; 345. 2017-10-05 S. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi už 23 000 Eur; 346. 2017-10-05 T.

Å . pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 16 680 Eur; 347. 2017-10-05 I. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Scion XD už 6 500 Eur; 348. 2017-10-06 E. A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 31 000 Eur; 349. 2017-10-09 Ž. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Jeep už 15 200 Eur; 350. 2017-10-09 E. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 98 000 Eur; 351. 2017-10-10 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL350 už 40 000 Eur; 352. 2017-10-10 A.

S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 13 500 Eur; 353. 2017-10-10 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Nissan Leaf už 7 500 Eur; 354. 2017-10-12 R. C. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 48 000 Eur; 355. 2017-10-13 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL550 už 30 000 Eur; 356. 2017-10-16 D. M.-J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 42 600 Eur; 357. 2017-10-16 R.

R. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota už 6 000 Eur; 358. 2017-10-16 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW M4 už 29 000 Eur; 359. 2017-10-16 M. C. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX350 už 5 000 Eur; 360. 2017-10-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 650 už 23 000 Eur; 361. 2017-10-18 J. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328 už 15 100 Eur; 362. 2017-10-18 M.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC90 už 40 000 Eur; 363. 2017-10-18 V. F. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S60 už 12 000 Eur; 364. 2017-10-23 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 23 000 Eur; 365. 2017-10-23 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Volt už 16 800 Eur; 366. 2017-10-24 MB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz ML350 už 35 000 Eur; 367. 2017-10-26 J.

V. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Rav4 už 16 650 Eur; 368. 2017-10-26 G. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 528 už 17 800 Eur; 369. 2017-11-02 M. A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 9 800 Eur; 370. 2017-11-03 O. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 15 700 Eur; 371. 23017-11-03 Z. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus už 16 700 Eur; 372. 2017-11-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 43 000 Eur; 373. 2017-11-07 T.

Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche Boxster už 34 000 Eur; 374. 2017-11-08 D. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 7 000 Eur; 375. 2017-11-10 V. G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 1281 už 6 000 Eur; 376. 2017-11-14 A. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Honda HRV už 65 000 Eur; 377. 2017-11-15 I. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW320D už 7 000 Eur; 378.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 22 000 Eur; 379. 2017-11-27 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 22 000 Eur; 380. 2017-11-29 A. G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mitsubishi Outlander už 13 000 Eur; 381. 2017-11-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 28 000 Eur; 382. 2017-12-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q7 už 34 000 Eur; 383. 2017-12-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q5 už 24 000 Eur; 384. 2017-12-05 L.

D. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Suzuki-Kizashi už 5 000 Eur; 385. 2017-12-05 UAB “ (duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Forester už 11 900 Eur; 386. 2017-12-05 UAB “(duomenys neskelbtini)” pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė VolvoXC90 už 44 500 Eur; 387. 2017-12-06 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Mustang už 25 000 Eur; 388. 2017-12-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Porsche Macan už 63 000 Eur; 389. 2017-12-11 V.

P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Journey už 6 000 Eur; 390. 2017-12-13 T. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 56 000 Eur; 391. 2017-12-21 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chevrolet Camaro už 25 000 Eur; 392. 2017-12-21 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Charger už 25 000 Eur; 393. 2017-12-27 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz ML63 už 20 000 Eur; 394. 2018-01-04 Å .

V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Fusion už 9 750 Eur; 395. 2018-01-04 (duomenys neskelbtini) pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 23 500 Eur; 396. 2018-01-10 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus RX450H už 39 700 Eur; 397. 2018-01-17 L. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL už 5 753 Eur; 398. 2018-01-17 G. M.pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 4 915 Eur; 399. 2018-01-17 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mini cooper už 14 900 Eur; 400. 2018-01-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz CLA250 už 9 800 Eur; 401. 2018-01-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GLE už 30 830 Eur; 402. 2018-01-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 17 300 Eur; 403. 2018-01-18 K.

D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Subaru Outback už 16 999 Eur; 404. 2018-01-19 O. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 10 700 Eur sumÄ ; 405. 2018-01-22 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Dodge Challenger už 18 000 Eur; 406. 2018-01-25 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler už 14 200 Eur; 407. 2018-01-25 A.

Č. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 12 200 Eur; 408. 2018-01-29 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW už 22 000 Eur; 409. 2018-01-31 S. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 15 000 Eur; 410. 2018-02-07 M. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 335 i už 3 955 Eur; 411. 2018-02-20 P. F. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC už 3 515 Eur; 412. 2018-02-20 T.

G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S80 už 2 930 Eur; 413. 2018-02-20 N. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 535 už 6 270 Eur; 414. 2018-02-21 O. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo už 3 660 Eur; 415. 2018-02-21 E. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW328 už 6 110 Eur; 416. 2018-02-23 T. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 535 už 6 800 Eur; 417. 2018-02-28 R.

M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo V60 už 5 640 Eur; 418. 2018-02-28 P. D. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Land Rover už 10 315 Eur; 419. 2018-03-01 M. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 428 už 10 890 Eur; 420. 2018-03-01 D. Z. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW750 už 6 220 Eur; 421. 2018-03-01 J. G. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė automobilį Volvo S80 už 3 030 Eur; 422. 2018-03-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Hyundai Tuscon ž 17 000 Eur; 423. 2018-03-01 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Toyota Prius už 14 000 Eur; 424. 2018-03-05 T.

L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 5 200 Eur; 425. 2018-03-07 E. V. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat CC už 4 580 Eur; 426. 2018-03-08 R. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat už 2 200 Eur; 427. 2018-03-08 R. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Passat už 3 500 Eur; 428. 2018-03-12 D. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Buick už 5 195 Eur; 429. 2018-03-12 E. P. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen už 3 625 Eur ; 430. 2018-03-12 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW750 už 16 700 Eur; 431. 2018-03-13 G.

A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)1 pardavė Subaru už 4 865,00 Eur; 432. 2018-03-15 R. Å . pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi S4 už 7 810 Eur; 433. 2018-03-19 A. B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi S4 už 6 260 Eur; 434. 2018-03-26 R. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 4 980 Eur; 435.2018-03-26 S. A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 8 165 Eur; 436. 2018-03-27 T.

B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 6 655 Eur; 437. 2018-03-27 A. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 528 už 5 520 Eur sumÄ ; 438.2018-03-27 A. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen Jetta už 2 345 Eur; 439. 2018-03-27 E. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo S60 už 5 265 Eur; 440.2018-03-28 R. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X3 už 10 535 Eur; 441.2018-03-30 A.

A. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 6 470 Eur; 442. 2018-03-30 E. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 320 už 7 340 Eur; 443. 23018-04-03 T. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz GL už 5 350 Eur; 444. 2018-04-04 T. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi S4 už 2 235 Eur; 445. 2018-04-04 I. S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini)pardavė Subaru Outback už 9 225 Eur ; 446. 2018-04-16 D.

B. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Lexus CT už 6 500 Eur ; 447. 2018-04-16 J. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A4 už 4 530 Eur; 448. 2018-04-16 D. R. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BM 750 už 7 140 Eur; 449. 2018-04-18 V. D.i pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi A8 už 3 205 Eur; 450. 2018-04-18 L. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Audi Q3 už 12 085 Eur; 451. 2018-04-19 D.

E. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volvo XC60 už 4 360 Eur; 452. 2018-04-23 A. J. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328 už 5 030 Eur; 453. 2018-04-23 E. L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Volkswagen CC už 3 740 Eur; 454. 2018-04-23 J. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Triumph Motorcycle už 2 195 Eur; 455. 2018-04-24 S. K. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 5 715 Eur; 456. 2018-04-25 R.

S. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 328 už 6 395 Eur; 457. 2018-05-24 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Chrysler Pacifica už 10 245 Eur; 458. 2018-05-30 N. U.pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 750 už 8 815 Eur; 459. 2018-07-18 A. E. N. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Mercedes-Benz už 13 000 Eur; 460. 2018-07-31 M. M. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW X5 už 7 700 Eur; 461. 2018-08-31 J.

L. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė Ford Focus už 4 330 Eur; 462. 2018-09-17 D. F. pagal sÄ skaitÄ faktÅ«rÄ Nr. (duomenys neskelbtini) pardavė BMW 320 už 5 845 Eur. Be to pirkimo pardavimo sutartimis L. Č. įmonės „(duomenys neskelbtini)“ automobilius pardavė Å¡iems fiziniams asmenims, kurie sumokėjo pinigines lėšas pervesdami į (duomenys neskelbtini) priklausančiÄ banko sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) 2, esančiÄ Latvijos Respublikos banke „AB.LV Bank“:

1. V. M. automobilį Volkswagen cc sport, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2017-11-27 2 700 Eur;

2. R. V. automobilį BMW 328i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis 2017-12-18 pervedė 5 845 Eur;

3. E. G. automobilį JEEP WRANGLER, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2018-01-02 10 400 Eur;

4. D. M. automobilį BMW 650i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2018-01-03 4 770 Eur;

5. J. B. automobilį BMW 328i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis 2018-01-08 pervedė 5 845 Eur;

6. K. M. automobilį BMW 750i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2018-01-12 7 840 Eur;

7. A. V. automobilį BMW 335i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2018-01-30 3 300 Eur;

8. K. Ž. automobilį BMW 320i, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), už kurį jis pervedė 2018-01-31 pervedė 6 350 Eur. KitÄ dalį transporto priemonių įmonė (duomenys neskelbtini) pardavė ikiteisminio tyrimo metu nenustatytomis aplinkybėmis, o Valstybinėje įmonėje „Regitra“ juridiniai ir fiziniai asmenys užregistravo 371 transporto priemonę kaip įsigytÄ Lietuvoje iÅ¡ įmonės (duomenys neskelbtini). (duomenys neskelbtini) registruota įmonė (duomenys neskelbtini) už parduotas transporto priemones iÅ¡ įvairių fizinių ir juridinių asmenų gavo piniginių lėšų:

1. nuo 2016-07-01 iki 2018-07-11 - 6 696 650 Eur (padaryta 390 pavedimų) į įmonės banko sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini), esančiÄ Latvijos Respublikos banke „AB.LV Bank“;

2. nuo 2018-04-23 iki 2018-10-31 - 525 350 Eur (už parduotas 17 transporto priemonių), įmonės sÄ skaitÄ , esančiÄ AB „Šiaulių bankas“ Nr. (duomenys neskelbtini);

3. nuo 2018-04-04 iki 2018-10-31 - 310 850 Eur (už parduotas 8 transporto priemones), į įmonės sÄ skaitÄ , esančiÄ UAB „Paysera LT“ Nr. (duomenys neskelbtini);

4. nuo 2017-01-01 iki 2018-10-31 - 453 180 Eur grynaisiais pagal 29 pinigų priėmimo kvitus. Tokiu bÅ«du, (duomenys neskelbtini) įsteigta įmonė (duomenys neskelbtini), kurios faktinis vadovas buvo L. Č., laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, Lietuvos Respublikos teritorijoje versliÅ¡kai ir stambiu mastu, neteisėtai, neįregistravusi Lietuvoje nuolatinės buveinės, vykdė transporto priemonių pirkimo-pardavimo veiklÄ , gavo viso ne mažiau 7 986 030 Eur piniginių lėšų, o pagal 462 įmonės sÄ skaitas už parduotas transporto priemones Lietuvos Respublikos fiziniams ir juridiniams asmenims ir iÅ¡ Lietuvos Respublikoje vykdytos veiklos įmonė (duomenys neskelbtini) gavo 7 215 765 Eur pajamų ir nesumokėjo 1 252 322,85 Eur pridėtinės vertės mokesčio ir 622 629,85 Eur pelno mokesčio, tuo padarė valstybės biudžetui 1 874 952,70 Eur žalÄ .

Å iais veiksmais L. Č. kaltinamas padaręs nusikalstamÄ veikÄ , numatytÄ BK 202 straipsnio 1 dalyje. Be to, L. Č. kaltinamas tuo, kad apgaulingai tvarkė UAB „(duomenys neskelbtini)“ buhalterinę apskaitÄ , tai yra: L. Č., nuo 2012-03-15 bÅ«damas UAB „(duomenys neskelbtini)“, juridinio asmens kodas (duomenys neskelbtini), registruotos (duomenys neskelbtini), direktoriumi ir kasininku, pagal 2001-11-06 Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo (Nr. IX-574) 21 straipsnio 1 dalį, kuri numato, kad „už apskaitos organizavimÄ atsako Å«kio subjekto vadovas“, bÅ«damas atsakingas už bendrovės Å«kinę – finansinę veiklÄ , įmonės buhalterinės apskaitos organizavimÄ , Å«kinių operacijų pagrindimÄ apskaitos dokumentais, tyčia, pažeisdamas 2001-11-06 Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo (Nr. IX-574): 6 straipsnio 2 dalies nuostatÄ , numatančiÄ , kad „Į apskaitÄ privaloma įtraukti visas Å«kines operacijas ir Å«kinius įvykius, susijusius su turto, nuosavo kapitalo, finansavimo sumų, įsipareigojimų dydžio arba struktÅ«ros pasikeitimu“; to paties įstatymo 12 straipsnio 1 dalies nuostatÄ , numatančiÄ , kad „Visos Å«kinės operacijos ir Å«kiniai įvykiai turi bÅ«ti pagrįsti apskaitos dokumentais,<...>“, siekdamas, kad jo vadovaujamos bendrovės apskaitos informacija nebÅ«tų iÅ¡sami, objektyvi iÅ¡orės informacijos vartotojams ir taip siekdamas iÅ¡vengti mokesčių mokėjimo į valstybės biudžetÄ , veikdamas per UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojus J.

P., E. K., D. J., kurie L. Č. daromos nusikalstamos veikos pobÅ«džio nesuvokė, bet pagal L. Č. nurodymÄ iÅ¡ fizinių asmenų, UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu, pirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , už kurį sumokėdavo L. Č. duotais grynais pinigais, jis (L. Č.) organizavo apgaulingÄ UAB „(duomenys neskelbtini)“ buhalterinės apskaitos tvarkymÄ â€“ tyčia į UAB „(duomenys neskelbtini)“ buhalterinę apskaitÄ neįtraukė ir apskaitos dokumentais nepagrindė, laikotarpiu nuo 2013-06-01 iki 2015-04-30, įvykusių Å«kinių, finansinių operacijų, apskaitos dokumentais nepagrįstÄ - ne mažiau kaip 35 550 kg spalvotojo metalo laužo įsigijimÄ , už ne mažiau kaip 48 850 Eur sumÄ ir piniginių lėšų - 48 850 Eur sumos iÅ¡mokėjimÄ fiziniams asmenims už spalvotojo metalo laužo nupirkimÄ iÅ¡ fizinių asmenų, tai yra: - laikotarpiu 2015 metų sausio, kovo, balandžio mėnesiais, per kelis kartus, Å iaulių mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, J.

P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ V. Å . nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 900 Eur; - 2015 metais per kelis kartus, Mažeikių mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ R. M. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 2 000 Eur; - laikotarpiu 2015 metų vasario, kovo mėnesiais, per kelis kartus, Naujojoje Akmenėje, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, J.

P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ G. D. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 800 Eur; - laikotarpiu 2014 metų lapkričio, gruodžio, 2015 metų sausio mėnesį, per kelis kartus, Å iaulių mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku ir vietoje, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ I. P. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 1 000 Eur; - laikotarpiu 2015 metų sausio mėnesį, per kelis kartus, Å eduvos mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku ir vietoje, J.

P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ I. Å . nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 360 Eur; - laikotarpiu 2013 metų birželio – gruodžio mėnesiais, 2014 metų sausio – gruodžio mėnesiais, 2015 metų sausio - balandžio mėnesiais, per eilę kartų, Å iaulių mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ N. M. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 23 000 Eur; - laikotarpiu 2014 metų spalio, lapkričio mėnesiais, Skuodo rajone, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, J.

P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ R. V. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 500 Eur; - 2014 metais, Å iaulių mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ , iÅ¡ D. Å . nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 8 690 Eur; - 2014 metais, Kretingos mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, iÅ¡ R. Č., J. P., vykdydamas L.

Č. nurodymÄ , nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 3 040 Eur; - 2014 metų lapkričio, gruodžio mėnesiais, Å ilalės mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ iÅ¡ K. J. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 430 Eur; - 2014 metų balandžio – gruodžio mėnesiais, 2015 metų kovo mėnesį, Klaipėdos mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, E. K. ir D.

J., vykdydamas L. Č. nurodymÄ iÅ¡ A. K. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 1 010 Eur; - 2014 metais, 2015 metų kovo mėnesį, Mažeikių rajone, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, J. P., vykdydamas L. Č. nurodymÄ iÅ¡ A. K. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 1 450 Eur; - 2014 metų spalio – gruodžio mėnesiais, 2015 metais, Klaipėdos mieste, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, iÅ¡ A.

Ž. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 1 040 Eur; - 2014 metų gruodžio mėnesį, 2015 metais, Klaipėdos rajone, ikiteisminio tyrimo metu tiksliau nenustatytu laiku, per kelis kartus, E. K., vykdydamas L. Č. nurodymÄ iÅ¡ A. D. nupirko spalvotojo metalo lauÅ¾Ä , kuriam grynais pinigais sumokėjo ne mažiau kaip 4 630 Eur. Tokiu bÅ«du L. Č. tyčia, apgaulingai, padarydamas Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo (Nr. IX-574) 6 straipsnio 2 dalies ir 12 straipsnio 2 dalies pažeidimus, tvarkė jo vadovaujamos UAB „(duomenys neskelbtini)“ teisės aktų reikalaujamÄ buhalterinę apskaitÄ , dėl ko, laikotarpiu nuo 2013-06-01 iki 2015-04-30, negalima iÅ¡ dalies nustatyti UAB „(duomenys neskelbtini)“ veiklos, jos turto, nuosavo kapitalo, įsipareigojimų dydžio ir struktÅ«ros.

Å iais veiksmais L. Č. kaltinamas padaręs nusikalstamÄ veikÄ , numatytÄ BK 222 straipsnio 1 dalyje. Dėl neteisėto vertimosi Å«kine, komercine veikla pagal BK 202 str. 1 d. Kaltinamasis L. Č. (2021-11-11) teisiamojo posėdžio metu dėl Å¡ios nusikalstamos veikos savo kaltės nepripažino ir parodė, jog įmonė (duomenys neskelbtini) yra ne jo, jis su Å¡ia įmone nesusijęs, todėl nesupranta dėl ko yra kaltinamas. Ä®monės (duomenys neskelbtini) vadovas yra jo tėvas S. Č.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ ofisas adresu (duomenys neskelbtini), jame yra 5 kompiuteriai.

Jo tėvas Å¡alia jo įmonės „(duomenys neskelbtini)“ nuomojosi ofisÄ , ateidavo atsigerti kavos, bendravo su jo darbuotojais. Jis prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos nesijungė. Prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos apie 20 kartų per porÄ mėnesių jungėsi jo tėvas iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ IP adreso. Jo tėvas turėjo wifi slaptažodį. Pripažysta, kad iÅ¡ jo telefono buvo įdėtas skelbimas dėl automobilio pardavimo. Jis turėjo „Autopliuso“ paskyrÄ tėtis jo paprašė, kad jis įdėtų skelbimus ir už juos apmokėtų.

Tai buvo apie 5-10 kartų. Jam nebuvo sunku įkelti nuotraukas su automobiliais ir apmokėti už skelbimus. Jam klientai neskambino, jis nepardavė nei vieno automobilio ir niekur nevažinėjo. Jo gyvenamuoju adresu buvo padaryta krata dėl tėvo, šituo adresu jo tėvo žmona turi du butus. Kratos metu (duomenys neskelbtini) kortelė buvo rasta ne jo piniginėje. Ji buvo stalčiuje, esančioje kortelių dėtuvėje. Ta kortelė neaktyvuota. Tyrėjui jis paaiškino, kaip ši kortelė atsidūrė jo stalčiuje.

Jo tėvui buvo užšaldyti banko pinigai. Tėvas nurodė, kad jam vienintelis bÅ«das iÅ¡siimti pinigus, tai reikėjo atidaryti Amerikoje banko sÄ skaitÄ . Kadangi jis turi žaliÄ kortÄ ir kaip rezidentas Amerikoje galėjo atidaryti banko sÄ skaitÄ . Jis nuvykęs į AmerikÄ atidarė banko sÄ skaitÄ ir jam iÅ¡davė tÄ bankinę kortelę. Pokalbis tarp jo tėvo ir E., kuri konsultavo, vyko elektroninėje erdvėje. Jis pasisamdė buhalterę lietuvę E., kuri Amerikoje atidarė AngliÅ¡kos įmonės atstovybę.

Buveinės adresas buvo visai kitoks. Ä®monės (duomenys neskelbtini) atstovybė turėjo savarankiÅ¡kos įmonės statusÄ ir jis buvo Å¡ios atstovybės vadovas. Ä®monės (duomenys neskelbtini) atstovybėje buhalterių nebuvo. Jis nieko toje įmonėje nedarė. Jokios bankinės operacijos Å¡iojw Amerikos atstovybėje nebuvo vykdomos. Jis tik įnešė 100 dolerių į sÄ skaitÄ ir po 12 Eur nuraÅ¡inėjo kas mėnesį. Kai baigėsi pinigai sÄ skaita užsidarė. Kai tėvas susitvarkė pinigus, kortelė liko pas jį.

Ta kortelė apie 5 metus yra stalčiuje. Kratos metu buvo rastas jo tėvo paduotas iÅ¡orinis kietasis diskas, kurį tėvas padavė jo žmonai J. Č. tam, kad jam įraÅ¡ytų jų Å¡eimos nuotraukas. Kaltinamasis L. Č. parodė ir tai, jog apie įmonę „(duomenys neskelbtini)“ yra girdėjęs, Å¡i įmonė vykdė automobilių verslÄ . Jokio ryÅ¡io su Å¡ia įmone neturi. Su „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi A. L. supažindino savo tėtį. Å iÄ Ä¯monė žino, kaip didėlę įmonę prekiaujančiÄ automobiliais.

Ä®monių „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“ nežino. T. R. yra matęs tik teisme. Su V. S. jokių sÄ sajų neturi. V. Ž. girdėtas, tačiau su juo nebendravo. A. K. nepažįsta. A. B. kažkada dirbo pas jį, paskui jis perėjo dirbti pas jo tėvÄ , su juo jokių verslų nedarė. G. P. dirbo Å¡alia jo ofiso, buvo bendras koridorius, Å¡eimomis nebendravo, bet kavos iÅ¡gerdavo. Kokioje įmonėje ji dirbo, nežino.

Ä®monės (duomenys neskelbtini) dokumentų jis G. P. nesiuntė. Gal kažkada ir nunešė jai dokumentus, nes ji dirbo už 5 metrų nuo jo ofiso. Jis grynųjų pinigų ar vokus iÅ¡ G. P. nėra ėmęs. Jis jokių pinigų nevežė ir neėmė. Su automobilių prekyba jis nesusijęs. 2009 m. jis iÅ¡sikraustė į AmerikÄ , ten pirko sveikus automobilius, ten ir jais ir prekiavo. Lietuvoje automobiliais jis neprekiavo. 2017 - 2018 metais veiklos automobiliais nevykdė. 2016-2018 metais ofÅ¡orinių įmonių neturėjo.

Anksčiau su tėvu bendravo artimiau, bet kai pradėjo atsirasti problemos su mokesčiais, jis stengėsi su tėvu nieko nebedaryti. Å iuo metu su tėvu bendrauja, bet jokių verslų kartu nevykdo. Jo įmonė esanti Amerikoje jokių sutarčių su Lietuva ir su įmone (duomenys neskelbtini) nėra sudariusi. Kaltinamasis L. Č. (2022-03-18) teisiamojo posėdžio metu pagal patikslintÄ kaltinamÄ jį aktÄ nepageidavo duoti papildomus parodymus. Kaltinamasis L. Č. (2022-03-22) teisiamojo posėdžio metu tardamas paskutinį žodį parodė, jog jis nėra susijęs su įmone (duomenys neskelbtini), Å¡ios įmonės savininkas jo tėvas S. Č..

Tėvas ne vienÄ kompanijÄ . Nuo 2005 m. turi daug bylų susijusių su VMI. Žino, kad po daugelio metų tėvas buvo iÅ¡teisintas, jis niekada neturėjo turto savo vardu, Lietuvos Respublikoje sunku iÅ¡ jo kažkÄ atimti ar jį nubausti. Kadangi iÅ¡ jo tėvo nėra kÄ paimti, dėl to nori jį nuteisti ir atimti iÅ¡ jo kažkÄ . KeletÄ kartų tėvas prašė kažkÄ padėti, bet į tėvo veiklÄ nesikiÅ¡o. Jaučiasi nusikaltęs tik tuo, kad kartais atliko kurjerio paslaugas. FNTT nieko neslėpė, papasakojo, kad jis JAV tapo licencijuotu automobilių prekeiviu.

Turi žaliÄ kortÄ , ten ir gyveno. Dažnai važinėjo į JAV dėl savo ir tėvo įmonės klausimų. Jis pirkdavo automobilius Amerikos aukcione ir yra jų pardavęs. Nusipirko namÄ , kurį pardavė, jokių kėslų neturėjo. Pardavęs namÄ , Å¡eimai nusižiÅ«rėjo kitÄ bÅ«stÄ Vilniuje, bet prasidėjo visas tyrimas, jo lėšos užšaldytos, tada pasiÅ«lė UAB „(duomenys neskelbtini)“ perleisti šį įsipareigojimÄ . Namo pardavėja teigė, kad ji jo daugiau taip ir nematė.

Jis turi pretenzijų UAB „(duomenys neskelbtini)“, kadangi jų turtas areÅ¡tuotas. Turi 10 skirtingų nuomininkų. Jo įmonė supirkinėja metalo lauÅ¾Ä ir ardo senus automobilius. Teritorija nemaža 150 arų ir ten stovi daug automobilių. G. P. vykdė veiklÄ ne tame pačiame pastate, o pastate Nr. 105 A, jo ofisas pastate Nr. (duomenys neskelbtini). Jo buhalterė buvo pastate Nr. (duomenys neskelbtini) todėl jis ten dažnai lankydavosi. G. P. turi vyrÄ vardu J., kuris ateidavo pas jį į ofisÄ , kalbėjosi su juo dėl internetinių platformų kÅ«rimo.

PraÅ¡o iÅ¡teisinti. Liudytojas S. Č. (2021-05-31) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis yra kaltinamojo L. Č. tėvas. Jo sÅ«nus L. Č. nieko bendro su veikla, kuria yra kaltinamas, neturi. L. Č. nėra gavęs jokių pinigų, nėra gavęs jokių įgaliojimų, niekur nėra jo pavardės. Ir jeigu jis su kuo nors kalbėjosi, tai tik jo papraÅ¡ytas. L. Č. daug metų vykdo veiklÄ su metalu ir su jo susijusiÄ veiklÄ , jeigu neklysta nuo 2008 metų. Jeigu Å¡i byla turėjo patekti į teismÄ , tai tuo atveju kaltinamasis turėjo bÅ«ti jis pats.

Byla kilo dėl veiklos, kuri neteisėtai vyko jo įmonės (duomenys neskelbtini) ribose. Byloje yra daug duomenų, kad pagrindinis įmonės atstovas yra jis. L. Č. Å¡is kaltinimas suformuluotas todėl, kad jis su VMI 15 metų turi ginčus. Gyvena (duomenys neskelbtini), Lietuvoje neturi jokio turto, todėl turbÅ«t buvo nuspręsta, kad iÅ¡ L. Č. galės kažkÄ atimti. Ä®monė (duomenys neskelbtini) prieÅ¡ 3-4 metus buvo įsteigta jo praÅ¡ymu (duomenys neskelbtini), kur tiksliai neprisimena. Ä®monės akcininkų taip pat neprisimina.

Įmonė (duomenys neskelbtini) užsiėmė dvejomis veiklomis, metalo laužo prekyba ir automobilių prekyba, veiklos vieta - visas pasaulis, todėl, kad parduodami automobiliai buvo visame pasaulyje. Jo funkcija buvo nupirkti ir parduoti automobilį. Tyrėjas nustatė 460 sandorių, jie teisingi. Buvo tik perkami arba parduodami automobiliai. Veikla, kuri čia vyko, ji vyko įstatymų nustatyta tvarka. Pagal Lietuvos teisės aktus įmonė (duomenys neskelbtini) Lietuvos teritorijoje nevykdė jokios veiklos ir neturėjo prievolės mokėti jokių mokesčių Lietuvoje, tai parašyta specialisto išvadoje.

Visas sutartis su įmonėmis, kurios iÅ¡vardintos kaltinamajame akte, pasirašė tik jis. Jas pasiraÅ¡inėdavo el. priemonėmis, kartais grįždavo į LietuvÄ . Lietuvoje bÅ«na apie 2-3 mėn. Kartais papraÅ¡ydavo sÅ«naus pagalbos nuneÅ¡ti sutartį. Verslas vyko „online“, perka-parduoda. 99 proc. visų dokumentų buvo tvarkomi el. bÅ«du. Atsiskaitymas vyko tik pavedimu. Nebuvo jokių sandorių grynais pinigais. Prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų jungdavosi iÅ¡ įvairių Å¡alių.

Prisijungimus prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų turėjo jis ir M. Å ., kuriam jis davė įgaliojimÄ pirkti. Su M. Å . pažįstami nuo armijos laikų. IÅ¡ tikrųjų tai buvo jo verslas, bet jis pasiÅ«lė dirbti kartu. Jie sutarė, kad per jo (S. Č.) įmonę dirbs kartu, o M. Å . sprendė pagrindinius klausimus, bet visai tai buvo daroma su jo (S. Č.) žinia ir leidimu. Tam, kad sukontroliuoti kiekvienÄ sÄ skaitÄ jis suteikė įgaliojimÄ M. Å ., kuris iÅ¡raÅ¡inėdavo sÄ skaitas, o jis prisijungęs matydavo kiek atėjo pinigų, kiek išėjo.

Be jų abiejų žinios nėra nieko įvykę. M. Å . vykdė veiklÄ visame pasaulyje, Lietuvoje susijęs tiek pat kiek jis. Å iuo metu jis su M. Å . nebendrauja, M. Å . daug metų gyvena Amerikoje, yra Rusijos pilietis, nenori turėti reikalų. Liudytojas S. Č. parodė ir tai, jog L. Č. turėjo Amerikos banko, pavadinimo nepamena, sÄ skaitÄ . Kada bankrutavo įmonė jų sÄ skaitoje liko pinigai. Tam, kad atgauti pinigus, Latvijos vyriausybė pareiÅ¡kė, kad pervesti pinigus reikia į tos pačios įmonės sÄ skaitÄ .

L. Č. yra Amerikos rezidentas, taip kaip jis (duomenys neskelbtini), todėl jis sÅ«naus paprašė paslaugos, kad pabÅ«tų jo kompanijos atstovu Amerikoje, tik todėl, kad jis tuo metu negalėjo nuskristi į AmerikÄ . Suteikė sÅ«nui įgaliojimÄ . Todėl pas sÅ«nų buvo rasta įmonės (duomenys neskelbtini) banko kortelė. Po to jis arba M. Å . AB „Šiaulių bankas“ atidarė sÄ skaitÄ ir tuos pinigus persivedė į AB „Šiaulių bankÄ â€œ. UAB „(duomenys neskelbtini)“ viena iÅ¡ kelių Å¡imtų jo egzistuojančių įmonių, kurios direktorius Å¡iuo metu turbÅ«t D.

J.. Ä®monė „(duomenys neskelbtini)“ įregistruota (duomenys neskelbtini). Visų įmonių registracijų negali prisiminti, nes turi dvideÅ¡imt kelias įmones skirtingose vietose. Kai kuriose įmonėse jis gali bÅ«ti tiesiogiai akcininkas, kai kuriose gali veikti per įgaliojimÄ . Tai yra jo verslo poreikiams ir jo pareikalavimu įkurta įmonė. Ne per seniausiai jo įmonė bankiniu pavedimu paskolino 150 000 Eur UAB „(duomenys neskelbtini)“. Kokiam laikotarpiui, negali pasakyti. Paskolos tikslas - įsigyti nekilnojamojo turto Vilniuje.

Liudytojas S. Č. parodė ir tai, jog G. P. matė tik kartÄ , su kompanija, kurioje ji dirba, yra pasirašęs bendradarbiavimo sutartį. Nežino kaip G. P. susijusi su įmone (duomenys neskelbtini). Reikėtų klausti G. P. direktoriaus, su kuriuo jis pasirašė bendradarbiavimo sutartį. Jis pats asmeniÅ¡kai niekada nieko bendro neturėjo su automobilių prekyba, viskÄ darė tik „online“ ir telefonu, visa kita darė va G. P., tarpininkai ir kt. Jis veiklÄ vykdė teisėtai, remdamasis Lietuvos teisės aktais.

A. B. asmeniškai nepažįsta, bet žino, kad jis yra prekeivis automobiliais. FNTT jo duoti parodymai yra suklastoti. Parodymų protokolus jis pasirašė į juos nepažiūrėjęs, nes buvo pavargęs po 4 val. trukusios apklausos. Antra apklausa buvo nukopijuota nuo pirmosios, todėl mano, kad jau buvo paruoštas šablonas. Neprašydavo kitų asmenų talpinti skelbimus. Liudytojas A. B. (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis, 2015 m. ar 2016 metais, dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininku, jį įdarbino direktorius L.

Č.. Dirbant Å¡ioje įmonėje vadybininku, S. Č. buvo akcininku. Jo darbo funkcijos buvo ieÅ¡koti naujų klientų, įmonė vertėsi metalais. UAB „(duomenys neskelbtini)“ jis dirbo. Kai jis išėjo iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“, įsidarbino į kitÄ Ä¯monę, kurioje dirbo su S. Č.. Tos abi įmonės buvo viena Å¡alia kitos. S. Č. pasakė, kad turi automobilius ir, kad gal jis gali surasti pirkėjÄ , už tai bÅ«tų gavęs tarpininkavimo mokestį. Tada jis su broliu nusipirko įmonę UAB „(duomenys neskelbtini)“.

Šios įmonės direktorius buvo jis, o brolis A. B. akcininkas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbo 4 žmonės. Atlyginimas buvo šiek tiek daugiau nei minimumas. Įmonės buveinė (duomenys neskelbtini). Nuomojosi patalpas, veikla buvo prekyba naudotais automobiliais. Jie atlikdavo tarpininkavimo vaidmenį. Įmonė daugiau niekuo nesivertė. Apie parduodamus automobilius UAB „(duomenys neskelbtini)“ skelbė tik per savo internetinį puslapį. Jiems S. Č. pasakydavo kokių yra automobilių, arba L.

Č. pateikdavo sÄ raÅ¡Ä . Jis matydavo automobilių nuotraukas ir jų kainÄ . Automobiliai buvo be numerių ir neregistruoti Lietuvoje. UAB „(duomenys neskelbtini)“ ieÅ¡kojo automobilių pirkėjų, sudarė apie 5-7 sandorius. Už vienÄ pirkėjÄ gaudavo apie kelis Å¡imtus. G. P. dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“, ji ieÅ¡kojo pirkėjų per savo tinklÄ . Buvo įdiegtos kelios programėlės, per kurias buvo bendraujama. Per programėlę dokumentus jam teikdavo L. Č., jei nebÅ«davo S. Č..

Kai atsirasdavo pirkėjas, automobilius atgabendavo S. Č. arba L. Č.. Automobilius jie priveždavo ant tralo be registracijos Lietuvoje. Automobilio raktelius atveždavo L. Č. ir kiti asmenys. Jis su pirkėju nevykdavo į RegitrÄ . PirmÄ automobilį, kurį pardavė, pardavėjas buvo S. Č. angliÅ¡ka įmonė (duomenys neskelbtini). Å ios įmonės direktorius ir vadovas buvo S. Č.. Ant bendradarbiavimo sutarties su įmone (duomenys neskelbtini) pasirašė su S. Č.. Kai S. Č. dažnai nebÅ«davo, S. Č. sakė kreiptis į L.

Č.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ pirko automobilį iÅ¡ įmonės (duomenys neskelbtini) ir jį užsidėję antkainį pardavė klientui. Pardavus įmonės (duomenys neskelbtini) automobilius, pirkėjas į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitÄ pervesdavo pinigus, po to UAB „(duomenys neskelbtini)“ pervesdavo įmonei (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ su grynais pinigais nedirbo. Klientas turėdavo bÅ«ti apsisprendęs, kad tikrai pirks automobilį ir tik tada automobilį pristatydavo.

Automobilį atgabendavo per kelias dienas. Automobilių gabenimas vyko iš užsienio, pas juos tinklapyje buvo užrašyta, kad automobilių gabenimas vyksta iš USA. Tinklapis buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“, puslapis vainosi (duomenys neskelbtini), tinklalapį administravo patys. Jis informacijos į tinklapį netalpino, buvo IT specialistas, kokia tinklapio įkūrėjo pavardė, nežino. UAB „(duomenys neskelbtini)“ mokėdavo PVM nuo savo maržos. Įsigyjant ir parduodant automobilį atsirasdavo PVM.

Jokio pelno neliko, dėl to Å¡iÄ Ä¯monę uždarė. UAB „(duomenys neskelbtini)“ po dvejų metų veiklos buvo likviduota. Liudytojui A. B. parodžius dokumentus, esančius 22 tomas, b. l. 119-124, liudytojas paaiÅ¡kino, kad tai jų įmonės banko iÅ¡raÅ¡ai, sÄ skaitos matytos, kas pasirašė, to žmogaus nežino. M. Å . nepažįsta. Å iÄ sÄ skaitÄ gal atsiuntė paÅ¡tu. UAB „(duomenys neskelbtini)“ ofisas buvo UAB Å¡alia „(duomenys neskelbtini)“. Kai bÅ«davo reikalas L.

Č. užeidavo pas juos, galimai ir atnešė dokumentus susijusius su įmone (duomenys neskelbtini). Įmonės (duomenys neskelbtini) atstovais buvo S. Č. ir L. Č., su jais bendravo G. P., kažkiek jo brolis. Nematė, kad L. Č. būtų pasirašinėjęs įmonės (duomenys neskelbtini) vardu. Teisiamojo posėdžio metu pagarsinti liudytojo A. B. parodymai duoti ikiteisminio tyrimo metu, kuriuose jis parodė, kad laikotarpiu nuo 2017 m. pabaigos iki 2018 m. vidurio buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius.

Bendrovės vykdoma veikla buvo klientų, norinčių įsigyti transporto priemones paieÅ¡ka ir tarpininkavimas tvarkant pirkimo-pardavimo dokumentus. Jis prieÅ¡ tai dirbo L. Č. vadovaujamoje UAB „(duomenys neskelbtini)“, vadybininku. Ä®monė vykdė spalvoto metalo prekybos veiklÄ . Pas L. Č. kartais ateidavo jo tėvas S. Č., jis pasakė, kad žino įmonę pavadinimu (duomenys neskelbtini), kuri užsiima transporto priemonių pirkimu-pardavimu. Å iai įmonei reikėtų tarpininko, kuris jai Lietuvoje surastų klientų, norinčių įsigyti transporto priemones.

Pasinaudojęs Å¡iuo pasiÅ«lymu, su broliu A. B. įsteigė UAB „(duomenys neskelbtini)“, bendrovės akcininku buvo jo brolis, o pats tapo Å¡ios bendrovės direktoriumi. Adresu (duomenys neskelbtini), iÅ¡sinuomojo patalpas, kuriose buvo vykdoma bendrovės veikla. Tarp UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir (duomenys neskelbtini) buvo pasiraÅ¡yta bendradarbiavimo sutartis, pagal kuriÄ jo vadovaujama bendrovė ieÅ¡kojo klientų norinčių įsigyti (duomenys neskelbtini) parduodamas transporto priemones, taip pat tvarkydavo pirkimo-pardavimo dokumentus.

Klientai už pirktus automobilius atsiskaitydavo bankiniais pavedimais į (duomenys neskelbtini) sÄ skaitÄ . UAB „(duomenys neskelbtini)“ kiekvieno mėnesio gale iÅ¡raÅ¡ydavo sÄ skaitÄ už suteiktas paslaugas, kuriÄ (duomenys neskelbtini) apmokėdavo. Sutarties pasiraÅ¡ymo su (duomenys neskelbtini) aplinkybių neatsimena. (duomenys neskelbtini) vardu visada bendraudavo su L. Č., kuris buvo nurodęs kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai telefone įsidiegtų „Watsapp“ ir „Telegraf“ bendravimo programėles, kurių pagalba jiems siųsdavo informacijÄ apie (duomenys neskelbtini) parduodamas transporto priemones, jų kainas.

TokiÄ informacijÄ jam siųsdavo retai. Bendrovėje buvo įdarbinta darbuotoja G. P., kuri ir buvo atsakinga už klientų paieÅ¡kÄ ir tarpininkavimÄ vykdant transporto priemonių pirkimo-pardavimo procedÅ«ras. L. Č. G. P. atneÅ¡davo arba per minėtas programėles atsiųsdavo duomenis reikalingus transporto priemonių pirkimo-pardavimo procedÅ«roms atlikti. Kiek jam žinoma, jis pateikdavo užpildytas (duomenys neskelbtini) sutartis tarp kliento ir Å¡ios įmonės, (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas apie transporto priemonių pardavimus, kuriuos G.

P. persiųsdavo klientams įsigijusiems (duomenys neskelbtini) parduodamas transporto priemones. Klientų paieÅ¡ka buvo vykdoma per pažintis, draugus ir panaÅ¡iai. Nežino kokiu elektroniniu paÅ¡tu G. P. bendraudavo su klientais, asmeniÅ¡kai nesikiÅ¡o į (duomenys neskelbtini) klientų paieÅ¡kos veiklÄ , visus reikalus susijusius su klientų paieÅ¡ka, dokumentų tvarkymu ir bendravimu su klientais atlikdavo G. P., todėl visas detales turėtų žinoti ji. 2019 m. vasara UAB „(duomenys neskelbtini)“ buvo likviduota, nes buvo labai mažas pelnas, todėl neapsimokėjo toliau tęsti Å¡io verslo.

Asmuo vardu A. B. jam girdėtas iÅ¡ spaudos, tačiau su juo bendravęs niekada nėra. Asmens vardu M. Å . taip pat nepažįsta ir apie jį nieko nėra girdėjęs. S. Č. ir L. Č. nematė daugiau negu metus laiko, su jais nebendrauja ir jokio ryÅ¡io nepalaiko (13 tomas, b. l. 35-36). Liudytojas D. J. (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis iki 2020 m. dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“ sandėlio vadovu. L. Č. buvo jo direktorius. S. Č. L. Č. tėvas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ supirkdavo metalo lauÅ¾Ä , iÅ¡raÅ¡ydavo aktus.

Apie automobilių pardavimÄ nieko nežino. Ä®monė (duomenys neskelbtini) nežinoma. Nuo 2020 m. jis dirba UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi. L. Č. su Å¡ia įmone nesusijęs, jo žmona anksčiau buvo direktorė. UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkė įmonė (duomenys neskelbtini), kuriÄ atstovauja S. Č.. Direktoriaus pareigoms buvo paskirtas akcininko sprendimu. Dėl darbo atsiskaitydavo S. Č.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsiima butų pirkimu - pardavimu. Jis buvo pasirašęs tik vienÄ pirkimÄ .

UAB „(duomenys neskelbtini)“ įsigijo gyvenamÄ jį namÄ su sklypu. Jis su L. Č. nuvažiavo iki notaro ir jie persirašė įgaliojimÄ . J. Č. neturėjo laiko tuo rÅ«pintis, todėl įgaliojo jį. Ä®sigiję sklypÄ su pastatu, norėjo jį renovuoti ir parduoti. Tuo metu jis nebuvo direktorius. Å iuo metu įmonė nuomoja butus. UAB „(duomenys neskelbtini)“ verčiasi metalo laužo supirkimu, Å¡i įmonė UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkė. UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovas E. K..

Jis nesupranta, kodėl areÅ¡tuotas UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ niekaip nesusijusi su L. Č.. L. Č. jam nurodymų nedavė. Ä® darbÄ jį priėmė S. Č., nes jis UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovas. Liudytojui D. J. parodžius paskolos sutartį, esančiÄ 39 tome, b. l. 128, liudytojas paaiÅ¡kino, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ sklypui įsigyti skolinosi pinigus iÅ¡ užsienio, iÅ¡ ko nebepamena. Jis pasirašė paskolos sutartį, atstovavo pagal įgaliojimÄ .

Paskolos sutartį gavo iÅ¡ S. Č., kur jis gyvena nežino. Å iÄ sutartį gavo elektroniniu paÅ¡tu. Jis sutartį pasirašė, nes tai padaryti prašė J. Č.. Jis veikė pagal nurodymus, daugiau nieko neprisimena. Pinigus gavo bankiniu pavedimu, jis jų nematė. Paskolos negrÄ Å¾ino, dar nepraėjo 48 mėnesių terminas grÄ Å¾inti pinigus. Liudytojas D. J. parodė ir tai, jog automobilį BMW susirado per tinklapį „Autoplus“, pardavėjas Klaipėdoje. Å is automobilis jam tiko ir patiko, jį atvežė su tralu.

Kokia įmonė buvo nurodyta ant sÄ skaitos, neprisimena. Apmokėjimas vyko pavedimu, sumokėjo apie 23 000 Eur. Taip pat iÅ¡ „Autoplus“ pirko automobilį Wolsvagen Ruotan. Kas buvo pardavėjas, nežino. Automobilius pirko savo reikmėms. L. Č. ir S. Č. su automobilių įsigijimu nesusiję. Liudytojas E. K. (2021-05-31) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog su L. Č. yra draugai. Jie su verslu nėra nesusiję. Apie L. Č. veiklÄ nežino. Apklaustas ikiteisminiame tyrime buvo dėl to, jog iÅ¡ jo gyvenamo adreso (duomenys neskelbtini) buvo prisijungta prie įmonės. 2018 m. jis gyveno (duomenys neskelbtini).

S. Č. buvo paprašęs „Wifi“ kodo, nes butas, kuris priklauso S. Č. žmonai yra Å¡alia jo buto, gretimai sienomis. Prisijungimo kodus davė L. Č., kuris tuo metu gyveno kitame bute, kuris yra antrame aukÅ¡te. Jis vis dar gyvena (duomenys neskelbtini). Patalpos priklauso Č., ten nuomojami butai. Ä®monė (duomenys neskelbtini) žinoma, ar Å¡i įmonė užsiima automobiliais, nežino. Jis prie įmonės (duomenys neskelbtini) sÄ skaitos nesijungė. L. Č. yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ įmonės atstovas.

Jis (E. K.) anksčiau, nuo 2012 m., apie 4-5 metus, dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“. Pradžioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbo (duomenys neskelbtini), vėliau, kažkur nuo 2014-2015 m., direktoriaus pavaduotoju. Nepamena ar teko supirkti metalo lauÅ¾Ä . MetalÄ pirkdavo didmeniniais kiekiais, daug buvo nupirkta ir daug parduota. Kiek buvo ko, negali atsakyti. Grynais pinigais neteko atsiskaityti, nebent kažkur yra, reikia žiÅ«rėti buhalterijÄ . Tiksliai neprisimena, nes tai 6-7 metai atgal. UAB „(duomenys neskelbtini)“ turi ir automobilių perdarymo licenzijÄ .

Å iuo metu, apie 3-4 metus, jis yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius. UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsiima metalo laužo prekyba. Ä®monė yra tame pačiame sandėlyje, kaip ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. Sandėlys yra atskirtas ir atskirtos ofiso patalpos. Jos yra iÅ¡ dviejų aukÅ¡tų. Jo administratorė sėdi antrame aukÅ¡te, nes administracijos ofisas yra vienas. K. I. nevykdo UAB „(duomenys neskelbtini)“ pavestų užduočių. G. P. pažįsta. Matydavo kiekvienÄ rytÄ ar kas antrÄ dienÄ .

Buhalterija yra kitame pastate (duomenys neskelbtini) ir buhalterijos patalpose yra samdomos įmonės, ten sutiko G. P., o jo įmonės adresas (duomenys neskelbtini). Tai yra du gretimi pastatai. Liudytoja K. I. (2021-05-31) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. yra pažįstamas, jis UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovas. Ji dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“ apskaitininke ir administratore. Kas yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkai nežino, nesigilino. Jos tiesioginis vadovas buvo E. K..

Ji dirbo vienoje patalpoje su I. P.. Ji buvo atsakinga už aplinkosaugos sistemÄ , gilinosi, kaip paleisti sistemÄ , padėjo ir I. P.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsiėmė metalo laužo pirkimu – pardavimu, taip pat kaip ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. Ateidavo L. Č.. Kartais ateidavo ir G. P.. JÄ Å¾ino ne kaip įmonės atstovę. G. P. atvažiuodavo su vyru, jie juos pavaiÅ¡indavo kava, pasėdėdavo, bendraudavo apie Å¡eimÄ ir panaÅ¡iai. Nežino kokiu tikslu G. P. atvažiuodavo.

BÅ«davo, kad jos vyras eidavo kalbėtis su L. Č., bet ji nežino dėl kokių reikalų. Pamena, kad buvo rasta dokumentų, nesusijusių su jų įmone. Kai ateidavo paÅ¡tininkas ir atneÅ¡davo tam tikrų dokumentų, adresuotų jų adresu, jie juos perduodavo L. Č.. Ji kelių įmonių neaptarnavo, tiesiog jeigu įmonės vadovas kažko papraÅ¡o, t. y. perduoti kažkÄ ir pan., tai tiesiog imdavo ir perduodavo, nesigilindavo kodėl perdavei. S. Č. žino kaip L. Č. tėvÄ . Su kokiomis įmonėmis jis susijęs, nežino, nes tėvas užeidavo pas L.

Č. taip pat, kaip ir mama ateidavo. Tiesiogiai žinių apie prekybÄ automobiliais nebuvo. Netiesiogiai teko girdėti nuogirdas, todėlnegali drÄ siai teigti, kad kažkokia veikla užsiiminėjo. Matydavo atvežamus automobilius, bet, kad jie buvo L. Č. negali patvirtinti. Teko girdėti, kad G. P. užsiimdavo kažkÄ su automobiliais. Liudytoja G. P. (2021-05-07) teisiamojo posėdžio metu patvirtino ikiteisminio tyrimo metu duotus parodymus ir parodė, jog ji dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininke, gaudavo fiksuotÄ atlyginimÄ , vykdė direktoriaus A.

B. nurodymus. Klaipėdoje jie buvo trys darbuotojai, Vilniuje vienas vadybininkas. Å iuo metu ji nebedirba, augina vaikÄ . UAB „(duomenys neskelbtini)“ turėjo pasiraÅ¡iusi sutartį su S. Č. ir su L. Č.. S. Č. yra L. Č. tėvas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ tarpininkavo tarp automobilių pardavėjo ir pirkėjo. Kiek UAB „(duomenys neskelbtini)“ gaudavo už tarpininkavimÄ , nežino. (duomenys neskelbtini) buvo pardavėjas, jo vadovas buvo S. Č.. Su S. Č. teko bendrauti mažai.

Ofisas buvo Klaipėdoje, iÅ¡ kur bÅ«davo automobiliai nežino. Apie automobilius sužinodavo iÅ¡ A. B.. Jos darbas prasidėdavo nuo skelbimų „Autoplius“, automobilių pirkėjus ieÅ¡kodavo per pažįstamus. Kai atsirasdavo pirkėjas, ji direktoriui nusiųsdavo preliminariÄ sutartį, kurioje nurodydavo, kada pirkėjas turi atsiskaityti su (duomenys neskelbtini). Pirkėjas su (duomenys neskelbtini) atsiskaitydavo pavedimu, kartais gal atneÅ¡davo pinigus voke. Atsiskaitymai vyko pavedimu, bet jei paskambindavo jos direktorius ir pasakydavo, kad kažkas atvažiuos ir paliks užklijuotÄ vokÄ tai ji ir priimdavo tÄ vokÄ .

Nežino ar tame voke bÅ«davo gryni pinigai. VokÄ kartais tekdavo perduoti L. Č., kartais direktoriui. Pirkėjams dokumentus įteikdavo gal siųsdami paÅ¡tu, gal patys jie atvykdavo. Ji suraÅ¡ydavo klientų duomenis, kainas, paruoÅ¡davo sutartį, viskÄ supakuodavo ir iÅ¡siųsdavo. Pirmiausia klientui siųsdavo nuotraukas, paskui tarpininkavimo triÅ¡alę sutartį tarp UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir (duomenys neskelbtini). Sutarties kainÄ derindavo direktorius. Pirkėjui sutartį iÅ¡siųsdavo ji arba direktorius.

Tarpininkavimo ir kitus piniginius reikalus atliko direktorius. Direktorius taip pat atlikdavo sandorius. Automobilių savininkas dokumentuose bÅ«davo (duomenys neskelbtini). Kiek buvo tiksliai parduota automobilių neprisimena, gal 50, gal 100. Automobiliai bÅ«davo parkeliaujantys į LietuvÄ , arba čia Lietuvoje. VienÄ , dvi savaites reikėdavo kartais palaukti. Automobilių (duomenys neskelbtini) esančioje aikÅ¡telėje nėra mačiusi. Nežino, ar įmonė (duomenys neskelbtini) užsiėmė automobilių remontu.

Ji turėjo L. Č. kontaktus. Jei S. Č. nebÅ«davo ir jos direktorius norėjo kažko paklausti, ji tada skambindavo L. Č.. Jai pasirodė, kad L. Č. kartais padėdavo savo tėvui. Kai S. Č. nebÅ«davo, L. Č. kažkÄ atneÅ¡davo jos direktoriui, tiksliai kÄ , nepamena. Ji su L. Č. gerai sutarė, jis ateidavo atsigerti kavos. A. B. buvo jų klientas, automobilių perpardavėjas, ateidavo į ofisÄ , bet ne dažnai. Jis pasakydavo, kokio automobilio ieÅ¡ko, o jie ir ieÅ¡kodavo tokio automobilio, derindavo su (duomenys neskelbtini).

A. B. pirko gal 10, gal daugiau automobilių, gerai neprisimena. Kaip A. B., tokių automobilių perpardavėjų buvo daugiau, kiek tiksliai, negali pasakyti. Direktorius taip pat sandorius atlikdavo. Teisiamojo posėdžio metu pagarsinti liudytojos G. P. parodymai duoti ikiteisminio tyrimo metu, kuriuose ji parodė, kad su įmone (duomenys neskelbtini) jÄ siejo tik darbiniai santykiai. 2017 m. pabaigoje, pažįstamas A. B. pasakė, kad pradeda veiklÄ susijusiÄ su tarpininkavimu perkant/parduodant automobilius ir ieÅ¡ko komunikabilaus, angliÅ¡kai kalbančio žmogaus.

Ji sutiko įsidarbinti A. B. vadovaujamoje UAB „(duomenys neskelbtini)“. Jos žiniomis įmonė (duomenys neskelbtini) su UAB „(duomenys neskelbtini)“ buvo pasiraÅ¡iusi tarpininkavimo ar komercinio atstovavimo sutartį. UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsiimdavo klientų paieÅ¡ka Å¡iai Anglijos įmonei. PaieÅ¡ka buvo dažniausiai dviejų rÅ«Å¡ių: arba internetu ir telefonais, arba bendravimo programėlėmis „Whatsup“, „Viber“, „Skype“, jÄ susirasdavo klientai ir praÅ¡ydavo surasti tam tikros markės už tam tikrÄ kainÄ automobilius.

Ji tokį užsakymÄ telefonu arba tomis pačiomis bendravimo programėlėmis perduodavo savo tiesioginiam vadovui. Arba bÅ«davo ir atvirkÅ¡tinis variantas, kad (duomenys neskelbtini) turėjo jau savo vardu įsigytų automobilių, kuriems reikėjo pirkėjų, tai ji ieÅ¡kodavo pirkėjų. Klientų paieÅ¡kÄ vykdydavo visiems draugams ir pažįstamiems, sakydama, kad yra parduodami atitinkami automobiliai, taip pat ieÅ¡kodavo skelbimų portaluose skelbimų, kuriuose pirkėjai bÅ«davo nurodę, kad ieÅ¡ko pirkti transporto priemonės. Jei surastas klientas pirkdavo automobilį iÅ¡ (duomenys neskelbtini), tokiu atveju UAB „(duomenys neskelbtini)“ gaudavo už tai pajamas iÅ¡ angliÅ¡kos įmonės. Jos buvo kintamos ir priklausė nuo automobilio kainos, tačiau konkrečiau apie finansus gali paaiÅ¡kinti įmonės direktorius A.

B., nes ji buvo tik samdoma vadybininkė, kuri neformavo įmonės kainodaros ir veiklos politikos. Tokiu atveju, jei asmuo UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagalba pirkdavo automobilį iÅ¡ (duomenys neskelbtini), ji gaudavo ir teikdavo tokiam asmeniui informacijÄ apie automobilio nupirkimo, pargabenimo terminus, kitÄ aktualiÄ informacijÄ . Perduodavo klientams iÅ¡ (duomenys neskelbtini) jai persiųstų konkrečių perkamų automobilių techninę dokumentacijÄ , deklaracijas, sutartis, sÄ skaitas tarp kliento ir (duomenys neskelbtini), kitÄ dokumentacijÄ .

Retkarčiais UAB „(duomenys neskelbtini)“ priimdavo avansus iÅ¡ (duomenys neskelbtini) pirkėjų, tačiau tai bÅ«davo daroma bankiniais pavedimais, o gauta kaip avansas suma buvo pervedama (duomenys neskelbtini). Grynų pinigų mokėjimų UAB „(duomenys neskelbtini)“ apskaitoje nebÅ«davo, visi mokėjimai vykdavo tik per bankÄ , tačiau yra buvę atvejų, kai į UAB „(duomenys neskelbtini)“ ofisÄ užeidavo greičiausiai (duomenys neskelbtini) klientai ir atneÅ¡davo grynų pinigų, tačiau tai buvo iÅ¡imtis ir reti atvejai.

Tokiu atveju ji arba įmonės direktorius A. B. atlikdavo tik kurjerio paslaugÄ , pinigų neskaičiuodavo, nes jie buvo dažniausiai supakuoti. Ar tie gryni pinigai buvo skirti apmokėti už automobilius, ar jie buvo skirti automobilių remontui, galbÅ«t buvo skirti muitams sumokėti ar už pergabenimÄ , ji nežino. Kadangi tie pinigai nebuvo skirti UAB „(duomenys neskelbtini)“, ir tokie atvejai buvo reti, o ji atliko tik techninę pinigų perdavimo paslaugÄ , nesidomėjo tokios paslaugos turiniu, todėl net negali pasakyti iÅ¡ kokių asmenų buvo paimti pinigai. (duomenys neskelbtini) skirtus grynuosius pinigus, kurie buvo paliekami UAB „(duomenys neskelbtini)“ ofise pasiimdavo L.

Č., gali bÅ«ti, kad kartais pinigus yra paėmęs ir jo tėtis S. Č., tačiau tiksliai to dabar patvirtinti negali, nes neatsimena. Bendrovės direktoriaus A. B. nurodymu stengėsi, kad kliento bendravimas su (duomenys neskelbtini) vyktų per jÄ , nes direktorius įspėjo, kad tokiu atveju jei klientas „iÅ¡eis“ tiesiai į pardavėjÄ UAB „(duomenys neskelbtini)“ nebegaus pardavimo komisinių už kliento suradimÄ , nes jie bendraus tiesiai be tarpininkų. L. Č. dėl pinigų buvo pakankamai savanaudiÅ¡kas, visada vengdavo atsiskaityti už suteiktas tarpininkavimo paslaugas.

Kas liečia (duomenys neskelbtini) atstovavimÄ , tai dėl Å¡ios įmonės reikalų pas jÄ ofise lankydavosi ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius L. Č., kiti UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai. Paprasčiausiai UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir L. Č. vadovaujama UAB „(duomenys neskelbtini)“ ofisai buvo greta, nors ir skirtinguose pastatuose, tačiau praktiÅ¡kai tame pačiame kieme, adresu (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ nepasiekė įspÅ«dingų veiklos apimčių, dabar Å¡i įmonė yra likviduota.

Asmenį vardu A. B. ji pažįsta, jis pateikdavo duomenis apie (duomenys neskelbtini) parduotas transporto priemones, kurių pagrindu ji toliau tvarkydavo Å¡ių transporto priemonių pirkimo-pardavimo, apmokėjimo procedÅ«ras. Ji transporto priemonę įsigijusiam asmeniui elektroniniu paÅ¡tu arba „Viber“ programos pagalba iÅ¡siųsdavo pirkimo-pardavimo sutartį ir sÄ skaitÄ (invoice). Å iÄ sutartį ir sÄ skaitÄ jai per „Viber“ arba „Watsapp“ bendravimo programas atsiųsdavo L.

Č.. Su L. Č. buvo bendraujama darbo klausimais tik per „Viber“ arba „Watsapp“ programas. Kaip ir minėjo, iÅ¡ L. Č. gautas (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas ir sutartis apie transporto priemonių pardavimÄ ji persiųsdavo Å¡ias transporto priemones įsigijusiems asmenims, kurie atlikdavo bankinius apmokėjimus į (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitÄ . L. Č. jai taip pat praneÅ¡davo ar pirkėjas yra atsiskaitęs už pirktÄ transporto priemonę. Jeigu už transporto priemonę buvo atsiskaityta, tada ji organizuodavo jos pristatymÄ klientui.

Smulkiau apie Å¡ias aplinkybes daugiau nieko negali papasakoti, nes praėjo pakankamai didelis laiko tarpas ir daug ko neatsimena. Su L. Č. ji nebeturi jokių bendrų reikalų, su juo bendravo labai seniai, taip pat nežino kokia veikla jis Å¡iuo metu užsiima (13 tomas, b. l. 81-82). Liudytojas A. B. (2021-07-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. nepažįsta, mato pirmÄ kartÄ . „Facebooke“ sukÅ«rė platformÄ , kurioje jungėsi bendraminčiai. Jis jiems leisdavo prisijungti prie aukcionų, o prisijungimo duomenis jam davė G.

P.. Jie pažiÅ«rėdavo aukcione parduodamus automobilius ir viskÄ toliau atlikdavo G. P.. Klientai pasiraÅ¡ydavo sutartis su G. P. ir, kai automobiliai grįždavo į LietuvÄ , G. P. jam praneÅ¡davo, o jis praneÅ¡davo klientams. Klientai gaudavo sÄ skaitas, atsiskaitydavo pavedimu. G. P. buvo tarpininkė tarp aukciono ir galutinio vartotojo. Ji organizuodavo transportavimÄ , sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡ymÄ . Ji buvo įforminusi veiklÄ kaip tarpininkės. Su G. P. bendravo per elektroniniu paÅ¡tÄ . Jo interesas buvo iÅ¡plėtoti „facebooko“ grupę ir, kai pasieks 100000 vartotojų tada užsiims reklama.

„(duomenys neskelbtini)“ veikla prasidėjo jo iniciatyva, G. P. tada nepažinojo. Dalinosi puslapyje apie ne vietoje statomus automobilius arba kas nors pastebi labai senus automobilius ir jais pasidalina. Å io puslapio administratorius yra jis. Savo puslapyje nieko nerašė apie kažkokį jam mokamÄ mokestį. Norint dalyvauti aukcione, gali prisijungti kaip fizinis asmuo, bet mokesčiai dideli. Jei turi galimybę dalyvauti Amerikoje, tai neturi bÅ«ti Lietuvos įmonė. „(duomenys neskelbtini)“ transportuoja automobilius iÅ¡ aukciono.

„(duomenys neskelbtini)“ gaudavo kodus iÅ¡ G. P.. Su G. P. jį supažindino A., kokia pavardė neprisimena, gal Ž.. Davė G. P. kontaktus ir pasakė apie jÄ . Tada jis pats kreipėsi į G. P.. Tikslas, kad galėtų aukcione paspausti mygtukÄ , nes G. P. duodavo kodus, o po to ji viskÄ sukuruodavo. Jis su G. P. dalyvaudavo aukcione, jei klientas nebuvo gavęs kodų. Nepažįstamas asmuo susisiekia su jais praneÅ¡damas, kad rado automobilį ir nori jį pirkti. Nepamena ar reikėjo mokėti aukciono dalyvio mokestį.

Aukcione dalyvaudavo be jokių pinigų. Jei automobilį nuperka, tada klientas kontaktuoja su G. P. ir klientas viskÄ apmoka. Aukcionas iÅ¡raÅ¡o sÄ skaitÄ Amerikos įmonei, kuri transportuoja automobilius į AnglijÄ . Jis matydavo tik aukcione, kad sÄ skaita iÅ¡raÅ¡oma, o po to ji dingdavo, turbÅ«t tada, kai sÄ skaita bÅ«davo apmokėta. Su jokia Amerikos įmone jokių ryÅ¡ių jis neturi. Automobilius parduodavo Amerikos įmonė (duomenys neskelbtini), šį įmonė apmoka muitÄ , mokesčius ir iÅ¡raÅ¡ydavo sÄ skaitas klientui.

Jam niekas jokių pretenzijų nepareiÅ¡kė. G. P. viskÄ tvarkė, buvo atsakinga už atsiskaitymus, už balansus, ji siųsdavo sÄ skaitas, iÅ¡raÅ¡inėjo sutartis. Kokioje įmonėje dirbo G. P., nežino. Mano, kad ji buvo tarpininke ir įmonėje (duomenys neskelbtini) tikrai nedirbo. Pačioje pradžioje G. P. paprašė pirkti automobilį Ford. Jis atkeliavo tiesiai į LietuvÄ , o po to į AnglijÄ . IÅ¡ Amerikos per G. P. sau asmeniÅ¡kai buvo nusipirkęs vienÄ automobilį Mersedes. Ä®monės banko sÄ skaitÄ jam atsiuntė G.

P.. Pinigų pateikimo kvitÄ jam iÅ¡rašė įmonė, o ne G. P.. Liko skoloje jai. SkolÄ G. P. už jam pirktÄ automobilį turbÅ«t grÄ Å¾ino, kai buvo susitikę. Su ja atsiskaitė grynais. Jis nebuvo automobilių perpardavėjas. G. P. gyveno Vilniuje. Klaipėdoje padirbo apie 2 mėnesius ir vėl grįžo į Vilnių. Su ja susitikęs buvo vienÄ kartÄ prieÅ¡ 3-4 metus, dėl ko, nepamena. IÅ¡ automobilių pirkimų pardavimų naudos jis negaudavo, jokių pinigų nėra gavęs. Tai jo laisvalaikis, jam patinka bendrauti ir stebėti, patikdavo sužaisti aukcione.

Jis bendravo tik su G. P.. Jų bendradarbiavimas nutrÅ«ko jo iniciatyva, kadangi prasidėjo kažkokie dideli mokesčiai, jokių juos pagrindžiančių dokumentų nebÅ«davo, prasidėjo tyrimai. Pirkimų jie nebevykdo, paskutinį automobilį per G. P. pirko prieÅ¡ metus. TarpininkÄ V. S. žino, jis vienas iÅ¡ pradininkų, su juo bendravo vienÄ kartÄ prieÅ¡ 8 metus. Ä®monės „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“ girdėtos. Su „(duomenys neskelbtini)“ atstovu D.

A. yra bendravęs, bet G. P. su juo nebendravo. Jis iÅ¡ D. A. norėjo pirkti automobilį, bet pirko per G. P.. Liudytojas A. K. (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis dirba UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi. Su L. Č. nepažįstamas, asmeniÅ¡kai nebendravo, tačiau apie 2017 m. yra jį matęs savo biure. Kaip suprasdavo, L. Č. pas pardavėjÄ A. L. atvykdavo pasiimti pirkimų - pardavimų dokumentų. Susitarimų su L. Č. nei įmonės vardu, nei asmeniÅ¡kai nėra turėjęs. UAB „(duomenys neskelbtini)“ atlieka transporto priemonių agento funkcijas, t. y. vykdo tarpininkavimo paslaugas tarp transporto priemonių pardavėjo – užsienio įmonės ir pirkėjo, suformina pirkimo-pardavimo dokumentus.

Už teikiamÄ paslaugÄ jie imdavo 40 Eur mokestį. Pirkėjas jiems sumokėdavo už transporto priemonę ir 40 Eur tarpininkavimo mokestį. Už transporto priemonę gautus pinigus jie pervesdavo transporto priemonės pardavėjui, t. y. užsienio įmonei. Atsiskaitymai vykdavo tik bankiniais pavedimais. Savo įmonės pirkimo pardavimo sÄ skaitose yra matęs įmonės (duomenys neskelbtini) pavadinimÄ . Greičiausiai Å¡i įmonė pirko iÅ¡ jų agento paslaugas, ji buvo transportų priemonių pirkėja.

Nežino kuo užsiiminėjo įmonė (duomenys neskelbtini), gal perparduodavo automobilius. UAB „(duomenys neskelbtini)“ su įmone (duomenys neskelbtini) sutarties neturėjo. Ä®monė (duomenys neskelbtini) jam asmeniÅ¡kai jokių dokumentų nepateikinėjo. Pirkimo pardavimo sandorį formindavo tik sÄ skaita. Å alia sÄ skaitos faktÅ«ros dar buvo iÅ¡raÅ¡oma pažyma-sÄ skaita, kuriose matydavosi transporto priemonės pardavėjas. Jis pats asmeniÅ¡kai pirkimo pardavimo dokumentų neiÅ¡raÅ¡inėjo, tai atlikdavo pardavėjas A.

L., kuris taip pat gautus pinigus dėdavo į kasÄ . A. L. pardavėju konkrečiai dirbo Klaipėdos mieste. UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai veikdavo pagal įgaliojimus. M. Å . nepažįsta. Liudytojas A. K. parodė ir tai, jog iki tam tikro laiko UAB „(duomenys neskelbtini)“ netikrindavo atvykusių pasiimti dokumentų asmenų dokumentų. Tačiau vėliau, t. y. po FNTT apklausos, pradėjo tikrinti asmenų dokumentus. Pirkimo sandorį tikrindavo Regitra. Jei bÅ«davo klaidų, jie jas iÅ¡taisydavo Liudytojui A.

K. parodžius sÄ skaitas faktÅ«ras, esančias 30 tome, b. l. 114-190, liudytojas A. K. patvirtino, kad kopija tvirtinta jo paraÅ¡u. Ant Å¡io dokumento S. Č. duomenų nėra. Liudytojas A. L. (2021-07-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavėjas, Å¡iuo metu jis UAB „(duomenys neskelbtini)“ nebedirba. UAB „(duomenys neskelbtini)“ registruota Klaipėdoje, Å¡alia buvo A. įmonė, jie buvo muitinės tarpininkai. L. Č. pažįsta, jis ateidavo pasiimti dokumentus.

L. Č. tėvas S. Č. (duomenys neskelbtini) savininkas buvo pasirašęs sutartį. S. Č. sakė, kad jis nebÅ«na Lietuvoje, todėl dokumentus ateis pasiimti jo sÅ«nus L. Č.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbdavo komiso pagrindais, atliko tarpininko funkcijas tarp įmonių „(duomenys neskelbtini)“ ir (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ pirko automobilį iÅ¡ „(duomenys neskelbtini)“, kurį perparduodavo įmonei (duomenys neskelbtini). Kai įmonei (duomenys neskelbtini) parduodavo automobilį iÅ¡raÅ¡ydavo sÄ skaitÄ .

Jis sutarčių nepasiraÅ¡inėjo. SÄ skaitas iÅ¡raÅ¡ydavo pagal dokumentus, kuriuos atneÅ¡davo L. Č.. Paties automobilio jis nematydavo. Pirma jis iÅ¡raÅ¡o sÄ skaitÄ , o apmokėjimas vyksta vėliau. Pinigai buvo mokami pavedimu UAB „(duomenys neskelbtini)“. Grynų pinigų neteko matyti. Dėl apmokėjimo su juo nesitardavo. Už automobilius iÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas pasiimdavo L. Č.. Ant sÄ skaitų pasiraÅ¡yti nereikėjo. Su įmone (duomenys neskelbtini) jokių problemų nekilo. UAB „(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitas už automobilius gaudavo iÅ¡ įmonės „(duomenys neskelbtini)“, kurį atstovavo R.

Š.. Jų atstovybė registruota Lietuvoje. Pas L. Č. būdavo dokumentai, kurie priklausė įmonei „(duomenys neskelbtini)“. Liudytojas V. S. (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu patvirtino ikiteisminio tyrimo metu duotus parodymus ir parodė, jog L. Č. jam nežinomas, teismo posėdyje dalyvaujančių asmenų nepažįsta. Jis yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius. Šios įmonės užsiima prekyba naudotais automobiliais, parduoda automobilius, kiti juos perka, sudaromos sutartys.

Ä®monė parduoda automobilius pargabentus iÅ¡ Amerikos, dažniausiai parduoda daužtus. Ä®monei (duomenys neskelbtini) automobilius taip pat yra pardavęs. Pardavime jis dalyvauja kaip įmonės direktorius. Pirkėjai atvažiuoja iÅ¡ viso pasaulio, pas juos pigÅ«s automobiliai. Automobiliai parduodami su sutartimi. Jei įmonė perka vienÄ kartÄ automobilį, tai sudaromos atskiros sutartys. Ä®galioti asmenys atvažiuodavo ir apžiÅ«rėdavo automobilius, nes internetu sunku automobilį parduoti. Suderindavo sÄ skaitÄ ir jÄ iÅ¡raÅ¡ydavome įgaliotiems asmenims.

Ä® pardavimo sÄ skaitÄ yra įtraukiamas PVM. Jei bÅ«tų automobilius pardavinėję be PVM, tada kontroliuotų pirkėjÄ . Automobilius parduodavo pagal pateiktus asmens dokumentus. Ä®monės (duomenys neskelbtini) atstovai pateikdavo įgaliojimus, pagal asmens pasÄ iÅ¡raÅ¡ydavome dokumentus. Ä®monė (duomenys neskelbtini) mokėjimus atlikdavo pavedimu. Sutartis su įmone (duomenys neskelbtini) buvo sudaryta su S. Č., jiems susitikus. Å i sutartis buvo derinama elektroniniu paÅ¡tu. Ä®monė (duomenys neskelbtini) buvo ne vieninteliai pirkėjai, jis įmonių neskirstydavo.

Klientų turi labai daug, bet kas gali apžiÅ«rėti automobilius, jie yra uosto aikÅ¡telėje. Jis pats ten niekada nevyksta, tik duoda nurodymus. S. Č. pažinojo iÅ¡ matymo, L. Č. jo sÅ«nus, bet jo nėra matęs ir jo nepažįsta. Liudytojui V. S. parodžius sÄ skaitas faktÅ«ras, esančias 29 tome, b. l. 156-200, liudytojas paaiÅ¡kino, kad Å¡ios sÄ skaitos yra jo įmonės, jose esantys paraÅ¡ai jo. SÄ skaitas atvažiuodavo pasiimti įgaliotas asmuo. Kas Å¡iuo atveju pasiėmė sÄ skaitas, nežino.

Liudytojas V. Ž. (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. nepažįsta. Jis buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius nuo 2013 m. – 2020 m. Å i įmonė užsiėmė automobilių prekyba iÅ¡ Amerikos. Parveždavo automobilį iÅ¡ užsienio ir atlikdavo importo deklaracijas. Kai reikėjo pradėti važinėti į muitinę, tada jį priėmė į darbÄ , jis turėdavo atlikti muitinės operacijas ir apiforminti įvežimo procedÅ«ras. Jis tiesiogiai su jokiu pirkėju nėra bendravęs. Jis tik atlikdavo muitinės procedÅ«ras.

Jis pasiraÅ¡ydavo sÄ skaitas, kurias atneÅ¡davo jo įmonės buhalterės. Jokių bankinių prisijungimų neturėjo. Visus atsiskaitymus kontroliuoja V. S.. S. Č. nežino. Liudytojas T. R. (2021-05-07) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ savininkas. Å i įmonė užsiėmė automobilių prekyba iÅ¡ JAV. Automobilius jam iÅ¡ JAV parveždavo „(duomenys neskelbtini)“. Jis automobilių neremontuodavo. S. Č. jo verslo partneris, jis nuo maždaug 2016 m. iki 2020 m. buvo pastovus jo klientas.

S. Č. priklausė įmonė (duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ parveždavo automobilius iÅ¡ JAV, o S. Č. juos atsirinkdavo. Buvo sudaryta dviÅ¡alė sutartis, kurioje UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavėjas, o pirkėjas įmonė (duomenys neskelbtini). Jis iÅ¡raÅ¡ydavo sÄ skaitas, apmokėjimas vykdavo pavedimu. Prekė buvo importuota, jÄ parduodavo su PVM. Jis bendraudavo tik su S. Č.. Su S. Č. bendravo „Whats App“ programėlėmis. Kalbant telefonu balsas buvo S. Č., todėl žinojo su kuo kalbu.

S. Č. automobilių nuotraukas siųsdavo emaliu arba telefonu. S. Č. iÅ¡ nuotraukų apžiÅ«rėdavo automobilius ir pasakydavo kokius automobilius pirks. Automobilių paėmimÄ organizuodavo S. Č.. Jis atsiųsdavo savo transportÄ iÅ¡ Å iaulių pasiimti. Atvažiuodavo tralas ir pasiimdavo automobilius. Su S. susitikdavo Klaipėdoje ir Anglijoje. Per tris metus buvome susitikę3-4 kartus. Jų santykiai nutrÅ«ko maždaug prieÅ¡ 1,5 metų, nebesusitardavo. S. Č. Å¡eimÄ Å¾ino, yra matęs jo vaikus.

Su L. Č. neteko bendrauti. Å iuo metu jis veiklos nebevykdo, įmonė nebeegzistuoja, jÄ pardavė. G. P. nepažįsta. Liudytojas E. K. (2021-05-07) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis yra įmonių MB „(duomenys neskelbtini)“, MB „(duomenys neskelbtini)“, MB „(duomenys neskelbtini)“ savininkas. Buhalterinius įmonės dokumentus tvarkė jo žmonos įmonė. Jis pasiraÅ¡ydavo pirkimo pardavimo sutartį, sÄ skaitas faktÅ«ras. L. Č. nepažįsta. S. Č. pažįsta, su juo siejo verslo ryÅ¡iai, iÅ¡ jo, kaip juridinio asmens atstovas, pirko automobilius.

S. Č. atstovavo užsienio įmonę (duomenys neskelbtini). IÅ¡ jo yra pirkęs daug automobilių, kiek tiksliai, nepamena. Tarpininkavimo sutarties tarp jų nebuvo. Jis Vokietijoje turėjo savo klientus, kurie pasakydavo kokio automobilio nori, o jis kreipiasi į S. Č. telefonu arba el. paÅ¡tu. Automobilių pasiÅ«la vykdavo el. paÅ¡tu, bet ne S. Č. pasiraÅ¡ydavo pasiÅ«lymus ir sÄ skaitas, kas tai darydavo, nežino. Po to jis klientams siųsdavo informacijÄ kokius turi automobilius. Kai paraÅ¡ydavo klientas, kad pirks automobilį, tada (duomenys neskelbtini) jo įmonei iÅ¡raÅ¡ydavo sÄ skaitas faktÅ«ras ir jie pasiraÅ¡ydavo sutartį.

Pirkėjas bÅ«davo jo įmonė, o pardavėjas (duomenys neskelbtini). Atsiskaitymai vykdavo į (duomenys neskelbtini) sÄ skaitÄ . SÄ skaitas jis gaudavo el. paÅ¡tu. Už automobilius pardavėjui sumokėdavo tik tada, kai iÅ¡ kliento gaudavo pinigus. Savo įmonės vardu gaudavo originalius dokumentus, kurie atvykdavo su automobiliu. Automobilių gyvai nematydavo, jis tik suorganizuodavo pardavimÄ . Jis bendravo su pardavėju ir pirkėju. Automobilius pirkėjui pristatydavo S. Č.. Jis automobilius pirko iÅ¡ užsienio įmonių.

Automobiliai dažniausiai buvo iÅ¡ JAV. Kokioje Å¡alyje bÅ«davo automobiliai, nežino. Automobiliai buvo iÅ¡muitinti ir Lietuvoje, ir užsienyje. Gaudavo iÅ¡muitintus dokumentus, techninius pasus ir sÄ skaitas. Jo įmonėje buvo taikoma marža. Dokumentus (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡ydavo be PVM. Jokios veiklos Klaipėdoje nevykdė ir sandorių neturėjo. Metai laiko veiklos nebevykdo, FNTT areÅ¡tavo sÄ skaitas dėl mokesčių. Teisiamojo posėdžio metu pagarsinus liudytojo E. K. parodymus duotus ikiteisminio tyrimo metu, liudytojas E. K. paaiÅ¡kino, kad L.

Č. su juo nebendravo. Jis nežino, kas jam el. paÅ¡tu raÅ¡ydavo laiÅ¡kus. Apie L. Č. pirmÄ kartÄ iÅ¡girdo iÅ¡ tyrėjo. PraÅ¡o vadovautis parodymais duotais teisme. Teisiamojo posėdžio metu pagarsinti liudytojo E. K. parodymai duoti ikiteisminio tyrimo metu, kuriuose jis parodė, kad jam teismas buvo uždraudęs eiti vadovaujančias pareigas, todėl žmonos vardu (K. K.-K.) buvo įsteigęs MB „(duomenys neskelbtini)“. Ä®monės veikla buvo transporto priemonių pirkimas-pardavimas. Nors pagal dokumentus Å¡iai įmonei vadovavo jo žmona, o po jos A.V., tačiau realiai jos vardu veiklÄ vykdė jis.

Apie 2018 m. vasara Å¡iÄ Ä¯monę pardavė. Pardavimo metu jos visa buhalterija buvo perduota naujam savininkui. Viena iÅ¡ įmonių, kurios parduodavo transporto priemones MB „(duomenys neskelbtini)“, buvo Anglijos įmonė (duomenys neskelbtini). Su Å¡ia įmone buvo pasiraÅ¡yta sutartis, atsiskaitymai vykdavo tik per bankÄ . Nors (duomenys neskelbtini) atstovas dokumentuose buvo nurodytas S. Č., tačiau Å¡ios įmonės vardu pas jį visada dokumentų pasiimti, ar aptarti kitų klausimų ateidavo jo sÅ«nus L.

Č.. Su Å¡ia įmone dažniausiai bendraudavo elektroniniu paÅ¡tu, jo adreso dabar neatsimena. IÅ¡ jų pirkdavo transporto priemones tik tada, kai jai turėdavo klientÄ . IÅ¡ Å¡ios įmonės buvo įsigyjamos iÅ¡ JAV parvežtos transporto priemonės, tada užsidėdavo nedidelį antkainį ir jas iÅ¡karto parduodavo. S. Č. asmeniÅ¡kai pažįsta apie 5 metus, kokiomis aplinkybėmis susipažino neatsimena. IÅ¡ kur transporto priemones įsigydavo (duomenys neskelbtini), nežino (13 tomas, b. l. 8-9).

Liudytojas L. J. (2021-05-17) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovas. Å i įmonė užsiima automobilių po autoįvykių prekyba iÅ¡ Amerikos. Per mėnesį pargabendavo iki 1 000 automobilių. Apie įmonę (duomenys neskelbtini) neprisimena, todėl negali pasakyti kas Å¡iÄ Ä¯monę atstovavo, ar su Å¡ia įmone buvo vienkartiniai ar pastovÅ«s santykiai. S. Č. nepažįsta. UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbo apie 15 darbuotojų, pavaduotojas ir vadybininkai.

Sutartį galėjo pasiraÅ¡yti ir pavaduotojas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ turėjo aikÅ¡teles muitinės sandėlyje. Automobilį pirkėjas apžiÅ«rėdavo aikÅ¡telėje, susiderindavo kainÄ ir automobilį nupirkdavo. Pinigus iÅ¡ klientų gaudavo grynais arba pavedimu. Kas atvykdavo iÅ¡ įmonės (duomenys neskelbtini), nežino. Liudytojui L. J. parodžius dokumentus, esančius 29 tomas, b. l. 150-155, liudytojas paaiÅ¡kino, kad dokumentuose esantys paraÅ¡ai jo. Dokumentai buvo pasiraÅ¡omi įvairiai, prieÅ¡ tai suderinant kainÄ .

Kas atvažiuodavo pasiimti automobilį nežiÅ«rėdavo. Dėl automobilių su L. Č. nėra bendravęs. Å iuo metu veiklos nebevykdo. Liudytojas D. Å . (2021-04-21) teisiamojo posėdžio metu patvirtino ikiteisminio tyrimo metu duotus parodymus ir parodė, jog policijoje buvo apklaustas dėl automobilio įsigijimo. Pirko automobilį Volvo pagal skelimÄ , kurį rado „Autopliuse“. Automobilio pardavėjas buvo atvykęs ne vienas. Automobilis buvo Klaipėdoje, pardavėjas jį atvarė prie „Banginio“.

Jis apžiÅ«rėjo automobilį, viskas patiko. Automobilis nebuvo registruotas Lietuvoje. Kas buvo pardavėjas nesuprato. Buvo iÅ¡raÅ¡yta pirkimo pardavimo sutartis, nurodyta pilna suma. Jis tik žiÅ«rėjo, kad bÅ«tų tvarkingi dokumentai. Kartu su pardavėju susitiko registruojant automobilį. Užregistravo automobilį, viskas buvo gerai. PardavėjÄ atpažino pagal nuotraukÄ . Pardavėjui sumokėjo apie 20 000 Eur grynais, o iÅ¡ jo gavo automobilio dokumentus. Liudytojui D. Å . parodžius nuotraukas, esančias 12 tome, b. l. 153-154, liudytojas paaiÅ¡kino, kad Å¡ias nuotraukas jam rodė policijoje, atpažino pirmÄ asmenį L.

Č.. Šį asmenį jis matė prieÅ¡ 4 metus. Å iam asmeniui galbÅ«t davė pinigus už automobilį, jie buvo dviese, ir, kuriam, tiksliai davė pinigus nepamena. Regitroje buvo vienas žmogus, lyg ir Å¡itas. Gavo iÅ¡ jo automobilio dokumentus ir jam perdavė pinigus. Ar gavo pinigų priėmimo kvitÄ , neprisimena. Su Å¡iuo žmogumi po automobilio įregistravimo nebebendravo. Jokio kito asmens policijoje jo neprašė atpažinti. Asmens parodymo atpažinti pagal jo nuotraukÄ protokole užfiksuota, kad liudytojas D.

Š. atpažino L. Č., kaip asmenį, kuris dalyvavo 2017-04-12 įsigyjant automobilį Volvo XC60. Jam už šį automobilį sumokėjo 22 000 Eur ir iš jo gavo perkamo automobilio dokumentus (12 tomas, b. l. 153-155). Liudytojas V. D. (2021-05-17) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog kaip fizinis asmuo prieš du metus iš A. B. pirko automobilį Audi A8. Automobilį susirado Amerikos tinklalapyje, tada kreipėsi į A. B., kad jis padėtų jam aukcione nusipirkti automobilį. Susirašinėjo su A.

B. „Mesendžeriu“ ir jo nurodymu, nupirkus automobilį, iÅ¡ karto apie 3 000 Eur už automobilį pervedė užsienio įmonei. Ta suma tai automobilio kaina, jis dar sumokėjo už aukciono mokesčius ir už automobilio parplukdymÄ Ä¯ LietuvÄ . Kai automobilį pargabeno atsirado kiti asmenys. Valstybinės įmokos žiniomis, automobilį atsiuntė į AnglijÄ , o ne į LietuvÄ , todėl jie jo paprašė sumokėti 1 700 Eur už muitÄ , kai Lietuvoje muito kaina 600 Eur. Už muitÄ reikėjo susimokėti grynais kažkokiam vyrukui.

Buvo paskaičiuotas per didelis muitas, todėl jis su ta suma nesutiko. Kai jis atsisakė sumokėti muitÄ , jį nusiuntė pas G. P. ir nurodė, kad ji atsakinga už muitÄ . G. P. jam siuntė deklaracijas, su ja jis bendravo dėl muito sumos. Kai nebeatsakinėjo į skambučius, jis jautėsi apgautas. Jam atvežė automobilį, bet automobilio dokumentų negavo, nes turėjo susimokėti muito mokesčius. Suprato, kad A. B. nori jį apgauti. Tuomet jis kreipėsi į policijÄ ir taip atgavo dokumentus.

Pirkto automobilio dokumentus nuvyko pasiimti į ofisÄ , esantį (duomenys neskelbtini). Kieno pavardė buvo dokumentuose, neprisimena. Automobilį vėliau pardavė. A. B. vieÅ¡oje platformoje užsitarnavęs gerÄ reputacijÄ . L. Č. nėra matęs. Teisiamojo posėdžio metu pagarsinti liudytojo V. D. parodymai duoti ikiteisminio tyrimo metu, kuriuose jis parodė, kad 2018 m. sausio mėn. nusipirko automobilį Audi A8, 2005 m. gamybos, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini). Automobilį pirko per A. B.. Socialiniame tinkle „Facebook.com“ pamatė kad asmuo, kuris valdo paskyrÄ â€žA.

B.“, pastoviai talpina įvairiÄ informacijÄ apie automobilius. Tada jam per „Mesengerį“ parašė žinutę, ar jis galėtu padėti iÅ¡ JAV nusipirkti automobilį, A. B. atrašė, kad parodytų kokio automobilio nori, kokiÄ sumÄ maksimaliai aukcione gali statyti. Pasakė jam, kad maksimali suma yra 2 500 dolerių. A. B. nupirko šį automobilį aukcione ir pranešė, kad jo pargabenimas į LietuvÄ kainuos 2 455 Eur. Taip pat jis atsiuntė elektroninio paÅ¡to adresÄ (duomenys neskelbtini) ir G.

P. tel. Nr. (duomenys neskelbtini), vėliau dar nurodė kitÄ numerį (duomenys neskelbtini). A. B. liepė su G. P. toliau bendrauti dėl automobilio pristatymo į LietuvÄ . Jis susisiekė su G. P., tik neatsimena ar telefonu ar el. paÅ¡tu, ir ji atsiuntė su Å¡io automobilio pirkimu susijusius dokumentus, greičiausiai galėjo bÅ«ti atsiųsta sutartis su įmone (duomenys neskelbtini). G. P. liepė į Å¡ios įmonės banko sÄ skaitÄ pervesti 2 455 Eur už automobilį Audi A8. 2018-01-23 jis Å¡ia sumÄ pervedė į (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitÄ . 2018 m. gegužės mėn. Å¡is automobilis buvo pristatytas į namus.

Tada G. P. elektroniniu paÅ¡tu informavo, kad reikia dar sumokėti muito mokestį kuris yra 1 450 Eur. Jam pasirodė, kad muito mokestis yra ženkliai per didelis ir nesirengė tokios sumos mokėti. Kad yra paskaičiuotas per didelis muito mokestis pasakė ir A. B., tačiau jis pasakė, kad tai ne jo sritis ir Å¡iuo klausimu reikia bendrauti su minėta G. P.. G. P. nurodė, kad klausimus susijusius su muito sumokėjimu ir jo dydžio paskaičiavimu eitu spręsti adresu (duomenys neskelbtini). Ji tiksliai nurodė į kelintÄ aukÅ¡tÄ reikės užlipti ir į kokį kabinetÄ reikės eiti.

Nuvykęs nurodytu adresu užlipo į antrÄ arba trečiÄ aukÅ¡tÄ , tiksliai neatsimena ir su ten buvusiais dviem vyrais aiÅ¡kinosi paskaičiuoto automobilio muito kainos dydį. Sutarė, kad jie peržiÅ«rės muito dydį ir susisieks. Netrukus G. P. pranešė, kad muitas yra 750 Eur ir gali atvykti aukščiau minėtu adresu dėl jo sumokėjimo. Nuvykęs vėl į minėtÄ pastatÄ , jis susitiko su tais pačiais dviem vyrais, taip pat atėjo ir dar vienas vyras. Kuriam iÅ¡ jų sumokėjo 750 Eur muitÄ neatsimena.

Vienas iÅ¡ jų tada atidavė visus nusipirkto automobilio dokumentus. Jo akivaizdoje Å¡ie asmenys jokių dokumentų nepildė. Asmenų vardu S. Č., L. Č., M. Å . nepažįsta (12 tomas, b. l. 163-165). Liudytojas R. V. (2021-06-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis L. Č. nepažįsta ir apie jį nėra girdėjęs. PrieÅ¡ maždaug tris metus nusprendė iÅ¡ JAV pirkti automobilį. Automobilį rado „Facebooko“ grupėje, kuriÄ kurį laikÄ stebėjo. Susirašė su asmeniu pasivadinusiu portale „(duomenys neskelbtini)“.

Jis su juo bendravo per „FacebookÄ â€œ, kaip su tarpininku, jis jam atskirai nieko nemokėjo, jam tik nurodė bendrÄ galutinę sumÄ . Ta paskyra Å¡iandien dar aktyvi, bet joje automobiliais nebeprekiauja. Susisiekė su atstovu, jie parengė sutartį. Sutartis sudaryta su įmone (duomenys neskelbtini). Jam elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė sutartį. Automobilis buvo JAV, reikėjo pervesti avansÄ ir laukti, kol jis parvyks. Aukcione buvo nurodyta fiksuota suma, dalyvavo jame tarpininkas. Pagrindinius klausimus derino su administratoriumi.

Tas žmogus su kuriuo bendravo, normaliai kontaktavo ir greitai iÅ¡ jo gaudavo atsakymus. Per „Viberį“ bendravo su G.. Mano, kad ji buvo draugė to žmogaus, kuris jam pardavė automobilį. Jam nurodė su ja susisiekti tam, kad galėtų pasiimti dokumentus. Jis pervedė 4 560 Eur ir po mėnesio atvyko automobilis. Pinigus pervedė į sÄ skaitÄ , esančiÄ ne Lietuvoje. Pradžioje automobilis atvyko į AnglijÄ , suprato iÅ¡ to, kad angliÅ¡ki adresai buvo, jam nerÅ«pėjo kur jis bus iÅ¡muitintas.

Kai į LietuvÄ atvyko automobilis pervedė likusius pinigus. Automobilį jam atvežė su traliuku. Po to jis susitiko su kažkokia mergina, kuri jam perdavė automobilio dokumentus. Kas ta mergina, nežino, ji tik jam perdavė dokumentus, koks jos vardas nebepamena. PavedimÄ jis darė vienÄ kartÄ , o kitÄ kartÄ pinigus atidavė grynais. Automobilis Amerikoje kainavo apie 4 000 Eur ir, kai jis buvo atgabentas į LietuvÄ , už viskÄ sumokėjo 7 500 Eur. Automobilį prisiregistravo be problemų. Liudytojui R.

V. parodžius dokumentus, esančius 13 tomas, b. l. 113-124, liudytojas paaiÅ¡kino, kad pradžioje pervedė 5 845 Eur, visus duomenis pateikė tyrėjai. Liudytojas A. V. (2021-06-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog prieÅ¡ tris metus internete, „Facebooko“ grupėje „(duomenys neskelbtini)“, pamatė skelbimÄ ir nusipirko automobilį. Su pardavėju kontaktavo internetu. Su kuo sudarė sutartį, neprisimena, tai juridinis asmuo. Sutartį gavo, pasirašė ir nusiuntė. Bendravo lietuvių kalba, atsiskaitymas vyko pavedimu, į kur, neatsimena.

Jis gavo sÄ skaitÄ Ä¯ kuriÄ pervesti pinigus, neatsimena ar PVM mokestis buvo iÅ¡skirtas. SusiraÅ¡inėjo su G. P.. Kito asmens nežino. G. P. kontaktÄ nurodė asmuo, kuriam pasiskambino telefonu. Visus klausimus sprendė su G. P.. Vienintelį žmogų, kurį matė, tai autovežio vairuotojas. Su tralo vežėju nebendravo, ar jam mokėjo, neatsimena. Per kiek laiko jam pristatė automobilį, neatsimena. Su automobiliu gavo jo kilmės dokumentus, kuriuos su kitais automobilio dokumentais pateikė Regitroje.

Gali bÅ«ti, kad dokumentus gavo per autobuso stotį. Tas automobilis buvo pirktas Amerikoje, o muitinė (duomenys neskelbtini). Tai buvo pirmas automobilio pirkimas. Dėl automobilio jokių problemų nebuvo. IÅ¡ kitų įmonių taip pirko 4 automobilius. Liudytojui A. V. parodžius pirkimo pardavimo sutartį, esančiÄ 14 tomas, b. l. 106, liudytojas paaiÅ¡kino, kad tai jo paraÅ¡as, kas atstovas neraÅ¡o. Liudytojas T. R. (2021-06-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog kaltinamojo L. Č. nėra matęs. „Facebooko“ grupėje rado besireklamuojantį asmenį, kuris padeda pargabenti automobilius.

Susisiekus su juo, gavo visÄ informacijÄ . Buvo duotas kontaktinis asmuo vardu G., kuri jam persiuntė sutartį ir reikėjo sumokėti automobilio sumÄ , o pargabenus jį į LietuvÄ , likusiÄ sumÄ už pargabenimÄ . „Facebooko“ grupės administratoriui atskirai nemokėjo, buvo su viskuo priskaičiuota. Su „(duomenys neskelbtini)“ atstovu bendravo „mesendžerio“ programėlėmis, tuo metu abejonių jam nekėlė. Jis jam pasakė, kad kai dalyvaus aukcione statymo nekelti daugiau nei 1 000 Eur.

Jo prieÅ¡ aukcionÄ paklausė, ar jis yra mokus. Tik patvirtino ir nieko nemokėjo. Su G. kontaktavo elektroniniu paÅ¡tu ir telefonu. Sutartį pasirašė po laimėjimo aukcione sekančiÄ dienÄ . Sutartis buvo pasiraÅ¡yta su (duomenys neskelbtini). Automobilis buvo parvežtas ir iÅ¡muitintas (duomenys neskelbtini). Automobilis jam buvo atgabentas ant tralo. Automobilio dokumentus jam atvežė G.. Po automobilio atvežimo buvau susitikęs su G.. Jis turėjo sumokėti už muitÄ ir pargabenimÄ . G. sumokėjo grynais.

Automobilio stogas buvo įlenktas, todėl sumokėjo truputį mažiau negu buvo pasakyta. Automobilis kainavo 1 313 Eur, tiksliai neprisimena. Dalį pinigų už automobilį sumokėjo pavedimu, dalį grynais pinigais. Nenori sumeluoti, bet gali bÅ«ti, kad už viskÄ sumokėjo 2 235 Eur. Daugiau automobilių neteko pirkti. Automobilio jis neregistravo, jį pardavė kitam asmeniui, kuris automobilį pardavė dalimis. Liudytojas D. M. (2021-07-15) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. nepažįsta. 2018 m. pradžioje pirko automobilį iÅ¡ Amerikos.

Aukcione susirado automobilį ir tada „Facebooke“ užklausė A. B., kuris aukcione sudalyvavo ir taip nupirko automobilį, kurį gavo po poros mėnesių automobilį. A. B. atrodė patikimas. Kai jis jam parašė dėl automobilio, A. B. viskÄ iÅ¡samiai parašė. Aukcione buvo 200 Eur sėkmės mokestis, taip nurodė A. B.. Automobilis buvo parduodamas aukcione ir jo praÅ¡ymu buvo nurodyta maksimali suma, kuriÄ galima statyti. A. B. pasakė, kad jei laimės aukcione, tai per dienÄ turės sumokėti automobilio kainÄ .

A. B. jam davė G. P. kontaktus ir jis su ja susisiekė. Su A. B. derino tik automobilio pirkimÄ , po to viskÄ derino su G. P.. Su G. P. derino sutarties klausimus, ji elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė sutartį, kurioje buvo nurodyta kaina ir kėbulo numeris. Pirkimo pardavimo sutartį pasirašė su įmone, pavardės atstovo neprisimena. Gavęs sutartį pasirašė ir nusiuntė G. P.. Taip pat nusiuntė pavedimo kopijÄ . Kitų paÅ¡alinių asmenų tame pirkime nedalyvavo. Å ie du asmenys su juo kontaktavo.

Atsiskaitymas vyko pavedimu, buvo daromas tarptautinis pavedimas, pinigų gavėjas Anglijos įmonė. Mokėjo pagal sutartį, pagal kuriÄ pasirašė. Už automobilį sÄ skaitos iÅ¡raÅ¡ytos nebuvo, tik žalias lapas, muitinės deklaracija. Automobilis atkeliavo per AnglijÄ . Ä®monė, kuri pristatė jam automobilį, angliÅ¡ka. Ä®monės, iÅ¡ kurios pirko automobilį, pavadinimo nepamena. Apklausos metu nurodė tÄ Ä¯monę, tyrėjams buvo davęs kopijÄ sutarties. Kokia atstovo pavardė, neprisimena.

Tas žmogus, kuris jam padėjo turbÅ«t buvo atstovas. Automobilio pristatymÄ ir sumokėjimo sumÄ derino su G. P.. Grynais buvo sumokėta iki 1 800 Eur, tikslios sumos nepamena. Muito mokestį ir už automobilio atvežimÄ sumokėjo vairuotojui, kuris atvežė automobilį. Muito mokestis buvo sumokėtas Anglijoje, jis matė deklaracijÄ , nežino ar jo sumokėta suma atitiko už deklaracijoje nurodytÄ sumÄ . IÅ¡ tralo vairuotojo gavo aukciono dokumentus su kuriais užregistravo automobilį. Su automobiliu problemos buvo dėl iÅ¡vedimo bloko, problemas sprendė telefonu su G.

P., kontaktavo geranoriÅ¡kai. Automobilio blokÄ gal pavogė Anglijoje. Jis sekė kur automobilis yra ir matė, kad jis plaukė per AnglijÄ . Vėliau iÅ¡aiÅ¡kėjo, kad dar kažko trÅ«ksta automobiliui. Liudytojas N. U. (2021-07-15) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. nėra matęs. „Facebooko“ grupė paskelbė apie parduodamÄ automobilį, parašė privačiÄ Å¾inutė ir paklausė, kokia bus pargabento automobilio į LietuvÄ suma. (duomenys neskelbtini) administratorius, pavarde B., jam atsiuntė G.

P. kontaktus dėl tolimesnių veiksmų. B. tiesiog galėjo bÅ«ti tarpininkas. Jis jam nieko nemokėjo ir jis jokios sumos jam nenurodė. G. P. atsiuntė sutartį ir duomenis, kur ir kiek turi sumokėti avansÄ . Pervedant pinigus nurodė gavėjo duomenys ir sutarties numerį nurodė. Sutartis buvo sudaryta su anglų įmone (duomenys neskelbtini), buvo baisu pervesti pinigus, todėl apie Å¡iÄ Ä¯monę pasidomėjo. Su G. kontaktavo per „Viberį“. Jis G. prašė, kad ji jam atsiųstų aukciono ataskaitÄ , kad automobilis nupirktas ir G. jam atsiuntė.

Reikėjo sumokėti visÄ sumÄ automobilio, iÅ¡skyrus muitÄ ir transportavimÄ , tuos pinigus atidavė atvežus automobilį tralo vairuotojui. B. jam skambino paklausti, ar jis padavė vairuotojui pinigus. Pinigų paėmimo kvitÄ jam iÅ¡rašė vairuotojas, gal sÄ skaitÄ , nepamena. Suprato, kad automobilis atvyks per AnglijÄ , daug kas pro ten veždavo automobilius. Buvo nurodytas VIN kodas ir matė, kaip jis juda. Jis stebėjo visÄ procesÄ . Jam automobilis buvo pristatytas į namus. TrÅ«ko automobilio detalių, (duomenys neskelbtini) atstovas pasakė, kad kreiptųsi į G..

Po automobilio gavimo paÅ¡tu jam atsiuntė dokumentus. Liudytojas A. P. (2021-07-15) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog skelbimų portale rado automobilį Porshe ir jį nusipirko už 32 000 Eur. Sandoris vyko be automobilio, paskui nurodė, kur gali jį pasiimti. Automobilį pardavė L. Č., nes iÅ¡ jo gavo sÄ skaitÄ . Automobilį pirko Klaipėdoje, nuvyko kažkur jį apžiÅ«rėti, kur, neprisimena. Tas automobilis buvo pargabentas iÅ¡ JAV, lietuviÅ¡kos registracijos neturėjo. Automobilis buvo pakrautas kartu su automobiliu Mersedes.

Automobilį jam aprodė ne vienas asmuo. Pirkimo pardavimo sutarties nepasirašė, tik gavo sÄ skaitÄ , automobilio dokumentus ir muito sÄ skaitÄ , Regitrai to užteko. SÄ skaitÄ atvežė gal L. Č., tačiau tai patvirtinti negali. Už automobilį sumokėjo grynais, nes taip nurodė daryti prieÅ¡ perkant automobilį. TÄ dienÄ , kai jam davė automobilio sÄ skaitÄ , tada ir sumokėjo pinigus. Pinigus sumokėjo ne L. Č., bet kitam asmeniui. Kai vyko pinigų perdavimas L. Č. atvažiavo su atskiru automobiliu.

Kai jis atidavė už automobilį pinigus gavo automobilio raktelius. Juos atidavė ne L. Č.. Automobilį pardavė užsienio įmonė, sÄ skaita buvo Anglijos. ParaÅ¡as ant sÄ skaitos Rusijos ar užsienio piliečio. SÄ skaitoje L. Č. pavardės nebuvo. L. Č. man tik pristatė šį dokumentÄ , kas jis toks buvo, nežino. Patvirtinimas apie sumokėjimÄ buvo jau iÅ¡raÅ¡ytas ir prisegtas prie sÄ skaitos. Neatsimena kas pasirašė pinigų priėmimo kvitÄ . Jis įsigijo iÅ¡ tos įmonės automobilį, kuri nurodyta sÄ skaitoje.

L. Č. vardÄ sužinojo, nes jis bendraujant prisistatė. Kitų asmenų neprisimena, FNTT parodė tik L. Č. todėl jiį ir atpažino. Ž. A. žino, bet su juo nėra bendravęs. A. J. negirdėtas. Jo įmonė perka automobilius Europoje ir juos parduoda Vokietijoje. Dėl Å¡io automobilio ir L. Č. jį apklausinėjo FNTT. Jam buvo pareikÅ¡ti įtarimai, kad vykdė neteisėtÄ veiklÄ , t. y. fizinio asmens vardu pardavė 6 automobilius. Sumokėjo mokesčius. Byla vyko teisme, tačiau buvo nutraukta.

Asmens parodymo atpažinti pagal jo nuotraukÄ protokole užfiksuota, kad liudytojas A. P. atpažino L. Č., kaip asmenį, kuris dalyvavo 2017-04-14 įsigyjant automobilį Porshe Panameras S, tačiau negali tiksliai nurodyti kuriame įsigijimo etape jis dalyvavo (12 tomas, b. l. 159-162). Liudytojas E. G. (2021-07-15) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog policijoje buvo apklaustas dėl automobilio įsigijimo 2017 m. gruodžio mėnesį iÅ¡ įmonės (duomenys neskelbtini). Ä®monę (duomenys neskelbtini) surado per „FacebookÄ â€œ.

Jokių vardų nurodyta nebuvo, tik įmonės pavadinimas. Automobilį rado Amerikoje vykstančiame aukcione. Ä®monei (duomenys neskelbtini) nusiuntė automobilio nuorodÄ , po ko įmonė (duomenys neskelbtini) laimėjo aukcionÄ ir nupirko automobilį. Su įmone (duomenys neskelbtini) elektroniniu bÅ«du sudarė sutartį. Jam atsiuntė merginos, vardu G., kontaktus, su kuria jis bendravo, skambino dėl apmokėjimo. Po to jis pavedimu į minėtos įmonės sÄ skaitÄ sumokėjo 10 300 Eur. Automobilis atvyko tiesiai į namus.

Jis gyveno VarÅ¡uvoje. Å eimos nariai tralui atsiskaitė grynaisiais pinigais. Jis buvo suderinęs tralo kainÄ . Jokių problemų dėl automobilio nekilo. Liudytojas V. M. (2021-07-23) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog „Facebooko“ grupėje stebėjo skelbimus ir nusprendė pirkti automobilį. Dėl automobilio kainos parašė į grupę ir buvo nupirktas automobilis. Pervedė pinigus įmonei ir niekuo rÅ«pintis jam nereikėjo. LikusiÄ pinigų dalį sumokėjo kai atvyko automobilis.

Pradžioje su kažkuo bendravo per „Facebooko“ grupę „(duomenys neskelbtini)“, po to jam nurodė viskÄ derinti su G.. (duomenys neskelbtini) administratoriui reikėjo mokėti kažkokį tarpininkavimo mokestį. Neatsimena ar gavo duomenis, kaip stebėti savo automobilį. Mano, kad stebėjo ir atitiko visa informacija. IÅ¡ (duomenys neskelbtini) su kažkuo daugiau nebendravo. Gyvai su mergina teko bendrauti vienÄ kartÄ , kai jis atvažiavo pasiimti automobilio raktus. Kažkiek pinigų jai sumokėjo grynais, galėjo bÅ«ti 1 350 Eur.

Tai buvo likusi suma už automobilį. Kiek pavedimu sumokėjo už automobilį, nepamena. PavedimÄ darė Anglijos arba Amerikos įmonei, pavadinimo neprisimena. Su ta įmone pasirašė skanuotÄ sutartį, o kitus dokumentus perdavė ta mergina kai susitikome (duomenys neskelbtini), lauke prie gyvenamojo namo, gal buvo užėjęs į butÄ , tačiau neprisimena. Jokių problemų ir nusiskundimų nebuvo. Jo automobilį pristatė meistrui, kuris tvarkė automobilį. Automobilį tvarkė ne Klaipėdoje.

Dėl automobilio remonto tarėsi su (duomenys neskelbtini) grupe. Liudytojui V. M.parodžius dokumentus, esančius 17 tomas, b. l. 27, 45, liudytojas paaiÅ¡kino, kad tai jo pasiraÅ¡yti dokumentai ir susiraÅ¡inėjimas su G.. Liudytojas K. Ž. (2021-10-19) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog kaltinamojo L. Č. nepažįsta. „Facebooko“ grupėje rado skelbimÄ apie tai, kad galima nusipirkti automobilį iÅ¡ aukciono, vykstančio Amerikoje. A. B. jam rekomendavo „Facebooko“ grupė. Jis su A.

B. ieÅ¡kojo automobilio ir jis padėjo jam jį nupirkti. Su A. B. derino sutartis ir apmokėjimus, sutarė, kiek jis turi sumokėti. Su tarpininku bendravo telefonu. Buvo nurodyta sÄ skaita. Pavedimu persiuntė pinigus angliÅ¡kai įmonei (duomenys neskelbtini). Kas tai įmonei atstovavo, nežino. Gali bÅ«ti, kad sumokėjo 3 200 Eur. Gavo pirkimo pardavimo sutartį, nepamena ar buvo joje nurodytas atstovas. Vairuotojas jam atvežė automobilį ir atidavė dokumentus. Vairuotojui sumokėjo apie 150 Eur, gal dar sumokėjo už muitÄ .

Jei buvo nurodęs, kad sumokėjo 1 450 Eur, tai teisinga. Jis bendravo tik su A. B. ir vairuotoju. Liudytojas P. F. (2021-10-19) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis iÅ¡ aukciono pirko automobilius Passat ir BMW. „Facebooko“ grupėje „(duomenys neskelbtini)“ buvo įkeltas automobilio pasiÅ«lymas. Tada per „mesendžerį“ susirašė su asmeniu, kaip jis prisistatė, neprisimena. Kai jis parašė, kad iÅ¡sirinko automobilį, su asmeniu suderino automobilio kainÄ , rezervavo automobilį ir tada asmuo jam davė merginos telefono numerį.

Dėl automobilio visada bendravo telefonu su kažkokia moterimi. Ikiteisminiame tyrime davė parodymus, kuriuose nurodė telefono numerį 310310. Mergina sakė, kad atstovauja įmonę (duomenys neskelbtini), kuri registruota Anglijoje ar Å kotijoje. Mergina buvo įmonės vadybininkė. SÄ skaitÄ , kur pervesti pinigus, nurodė elektroniniu paÅ¡tu. Už automobilius pavedimu atsiskaitė ne Lietuvoje registruotai įmonei, už automobilį BMW pervedė 3 000 Eur, už automobilį Passat pervedė iki 3 000 Eur.

Pradžioje nerimÄ sukėlė tik tai, kad į kitÄ Å¡alį darė pinigų pavedimÄ . Mergina jam taip pat paaiÅ¡kino, kad dalį sumos reikia sumokėti už automobilio parvežimÄ . Vairuotojui už automobilių transportavimÄ atsiskaitė grynais. Automobilius atvežė skirtingi vairuotojai. Vieno automobilio dokumentus padavė vairuotojas, o kito automobilio dokumentus gavo per autobusų stoties paÅ¡tÄ . Jis gavo visus dokumentus ir nuvažiavo į RegitrÄ . Jokių sunkumų registruojant automobilį nekilo.

Liudytojas J. B. (2021-10-19) teisiamojo posėdžio metu patvirtino ikiteisminio tyrimo metu duotus parodymus ir parodė, jog per grupę susirado Amerikoje vykstančiame aukcione automobilį BMW 3, kurį pirko. Su pardavėju gyvai susitikęs nebuvo, vyko susiraÅ¡inėjimas per „Mesendžerį“, profilio vardo neprisimena, ir turbÅ«t per paÅ¡tÄ . Jis pardavėjui turbÅ«t pasakė tik adresÄ , kuriuo atvežti automobilį. Jis visko gerai nebepamena. Atsiskaitymas už automobilį vyko pavedimu. Pinigus siuntė užsienio įmonei.

Ar už automobilio atvežimÄ mokėjo grynaisiais pinigais, nebeprisimena. Jis pirmÄ kartÄ buvo susidÅ«ręs su pirkimu iÅ¡ Amerikos. Neprisimena iÅ¡ kokios įmonės pirko automobilį BMW 6. Abu automobilius pardavė. Liudytojas K. M. (2021-11-09) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog kaltinamojo L. Č. nepažįsta. 2017 metais, gal 2018 metais per Facebooko rastÄ platformÄ pirko automobilį BMW 750. Susirašė su ta grupe, aptarė sÄ lygas, pervedė pinigus, automobilis atvyko per kelis mėnesius.

Ä®monės, iÅ¡ kurios pirko automobilį, pavadinimo neprisimena. Ji ne Lietuvos įmonė. SusiraÅ¡inėjime nebuvo nei vardų, pavardžių, teko bendrauti tik su vairuotoju, kuris atvežė automobilį. Už automobilį atsiskaitė pavedimu iÅ¡ savo sÄ skaitos, galėjo bÅ«ti, kad pervedė 7 840 Eur, o vairuotojui grynais sumokėjo 1 650 Eur už muitÄ . VisÄ mokėjimo tvarkÄ kažkas nurodė grupėje. SusiraÅ¡inėjo elektroniniu bÅ«du, su keliais asmenimis. Gali bÅ«ti, kad apie mokėjimus susiraÅ¡inėjo su kažkokia G..

Atsimena, kad elektroniniu paštu parašė, kad trūko kažkokių automobilio detalių, bet daugiau nebekontaktavo. Toks pirkimas jam įtarimų nekėlė. Liudytoja J. Č. (2022-02-11) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. jos buvęs vyras, santuoka nutrūko 2021-01-21. Nurodė, jog pasinaudos savo teise ir atsisako duoti parodymus, bet gali pabandyti atsakyti į klausimus kokius norės. Liudytoja J. Č. atsakydama į klausimus parodė, jog jos telefono numerio paskutiniai skaičiai „(duomenys neskelbtini)“.

Ä®monės (duomenys neskelbtini) nežino. Taip pat nežino kaip jos telefonu buvo prisijungta prie įmonės banko sÄ skaitos. Telefonas yra jos, tačiau jis nėra apsaugotas, juo gali pasinaudoti ir kiti asmenys. 2018 m. gyveno su L. Č.. Ji dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“, prižiÅ«rėjo nuomÄ ir įrengimÄ . Å iuo metu ten nebedirba. Tai buvo 2020 m., nepamena ar tai buvo jos vienintelė darbo vieta, gal buvo direktorė Å¡ios įmonės. BratoniÅ¡kių km., Vilniaus rajone, įsigijo turtÄ , tai niekaip su ja nesusiję.

Jų Å¡eima neketino pirkti jokio namo, nežino ar jos vyras ketino kažkÄ pirkti. Nepamena kas vyko prieÅ¡ 2 metus. Å iuo metu ji nesusijusi su UAB „(duomenys neskelbtini)“. Kas jÄ Ä¯ Å¡iÄ Ä¯monę priėmė ir atleido, neprisimena. Ä®monės akcininkų nepamena. Kokia buvo paimta įmonėje paskola, nepamena. (duomenys neskelbtini) buvo nupirkti butai, kuriuos ji prižiÅ«rėjo. Persikelti į Vilnių jos Å¡eima neketino. Liudytoja E. J. (2021-07-15) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog kaltinamÄ jį L.

Č. pažįsta. Ji norėjo parduoti namÄ , esantį (duomenys neskelbtini), o L. Č. norėjo šį namÄ pirkti. Su L. Č. pas notarÄ buvo sudaryta preliminari sutartis, pagal kuriÄ jis pavedimu sumokėjo apie 40 000 Eur avansÄ . Jis buvo atvykęs su kažkokiu žmogumi. Sandoris buvo sudarytas 2020 m. balandžio ar kovo mėnesį. Sandoris turėjo įvykti per 3-4 mėnesius. Buvo namas su žemės sklypu, kurių savininkai buvo ji su nepilnamečiu sÅ«numi. Namas kainavo 200 000 Eur. Po 10 dienų L.

Č. pasakė, kad pasikeitė jo planai ir namo nebepirks, tačiau nurodė, kad avanso grÄ Å¾inti jam nereikia, nes yra pirkėjas, kuris pirks ir suvedė jÄ su antru pirkėju. Nuvyko pas notarÄ , perrašė sutartį ir sandoris įvyko. Pirkėjas buvo įmonė iÅ¡ Klaipėdos, įmonės atstovas D., jis buvo įgaliotas asmuo. L. Č. jai davė D. kontaktÄ ir nurodė, kad jis sumokės visas notaro, teismo leidimo ir sutarties iÅ¡laidas. D. teismo iÅ¡laidų nenorėjo mokėti sakydamas, kad nieko apie papildomas iÅ¡laidas nežino, todėl ji aiÅ¡kinosi su L.

Č.. Po to jai paskambino D. ir pasakė, kad sumokės. Jokių problemų daugiau nebuvo. Avanso pavedimÄ gavo iÅ¡ L. Č. žmonos, o kai įvyko sandoris, likusius pinigus gavo iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“. PirmÄ kartÄ preliminariÄ sutartį pasirašė su L. Č.. AntrÄ kartÄ sutartį pasirašė su L. Č. ir D. dėl to, kad avansas bus įskaitytas kitoje sutartyje. Jie į notarÄ kreipėsi 3-4 kartus. Perleidžiant namÄ atstovavo tik D.. Specialistė A. Å . (2022-02-11) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog dirba FNTT vyriausia specialiste, darbo stažas 19 metų, Å¡ioje byloje ji atliko specialisto iÅ¡vadÄ .

Ä®monė (duomenys neskelbtini) nebuvo registruota mokesčių registre, dėl to nemokėjo mokesčių. Pagal pateiktus duomenis nustatyta, jog įmonė nuo 2016 m. iki 2018 m. vykdė veiklÄ Lietuvos Respublikoje ir gavo pajamas už transporto priemonių pardavimus. Kam buvo parduotos transporto priemonės detaliau nurodyta specialisto iÅ¡vados 32 priede. Automobiliai buvo įsigyjami Lietuvos Respublikoje. Ä®monė veiklÄ vykdė ilgiau nei 6 mėnesius, tai pagrįsta sÄ skaitomis – faktÅ«romis. Atstovavimo sutartis pagrindžia „Invoise“.

PirmÄ jį ciklÄ Ä¯rodo įmonės (duomenys neskelbtini) vykdyta veikla pagal „(duomenys neskelbtini)“ sutartis. G. P. apklausa, kurioje nurodyta, kad buvo vykdoma automobilių paieÅ¡ka, reklama. Liudytojo A. B. parodymai apie reklamÄ , apie (duomenys neskelbtini) paslaugas. AntrÄ jį ciklÄ pagrindžia sandėliavimas, konsultavimas, paslaugų teikimas. Tai įrodo liudytojų G. P. ir A. B. apklausa, jie konsultavo, priiminėjo užsakymus. Trečio ciklo užbaigtumas yra, kai pinigai buvo mokami už transporto priemones.

Tai nurodyta specialisto iÅ¡vados 10 lape. Buvo atidaryta sÄ skaita Å iaulių banke, taip pat buvo grynųjų pinigų gavimas. Tai matoma pagal banko iÅ¡raÅ¡us ir pagal pinigų priėmimo kvitus. Atlikdama dokumentinį tyrimÄ vertino Latvijos banko sÄ skaitos iÅ¡raÅ¡us, Å iaulių banko iÅ¡raÅ¡us, piniginių lėšų gavimÄ vertino pagal „Paiseros“ iÅ¡raÅ¡us, įmonių „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“ pateiktus dokumentus.

Buvo pateikta sÄ lyginė iÅ¡vada. Ji nurodė, jog jei įmonė vykdė veikÄ , Lietuvoje parduodant transporto priemones, ir gavo pajamas, tai turėjo Lietuvos Respublikoje registruotis. Pagal pateiktÄ medžiagÄ nebuvo galima nustatyti ar L. Č. vykdė transporto priemonių veiklÄ . Civilinės ieÅ¡kovės Klaipėdos apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos įgaliota atstovė J. N. (2022-03-03) teisiamojo posėdžio metu parodė, jog pagal Lietuvos Respublikos mokesčių įstatymo 43 straipsnį į mokesčių mokėtojų registrÄ yra registruojami tokie asmenys, kuriems yra nustatyta prievolė mokėti mokestį.

Ä®monės (duomenys neskelbtini) veikla buvo vykdoma Lietuvos Respublikoje, todėl, remiantis dvigubo apmokestinimo iÅ¡vengimo sutartimis (Dais), pelno mokesčio įstatymo ir Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002-02-27 įsakymo 54 straipsnio nuostatomis, atitinka nuolatinės buveinės kriterijus ir privalo registruotis mokesčių mokėtoju. Tam, kad nustatyti nuolatinės buveinės egzistavimo privalomas sÄ lygas, užsienio vienetu laikomas tas, kas veikia per nuolatinę buveinę Lietuvoje. Ä®monės veikla turi atitikti du kriterijus, tai kad, nėra laikina veikla ir, kad vykdoma veikla turi užbaigtÄ komercinių operacijų ciklÄ .

Ä®vertinus byloje iÅ¡nagrinėtas aplinkybes, galima sakyti, kad tÄ nuolatinumÄ ir užbaigtas komercinių operacijų ciklas, atitinka įmonės veiklÄ Lietuvoje. Pagal byloje esančius duomenis nėra aiÅ¡ku, ar įmonė veiklÄ vykdė (duomenys neskelbtini), nes nėra tai patvirtinančių arba paneigiančių dokumentų. 2019-03-19 įmonė iÅ¡ (duomenys neskelbtini) buvo iÅ¡registruota. Ä®monės (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡ Lietuvos Respublikoje registruotų juridinių asmenų buvo įsigyta 1 158 transporto priemonių, iÅ¡ kurių 462 pagal įmonės iÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas buvo parduotos įvairiems Lietuvos Respublikos fiziniams ir juridiniams asmenims, kas reiÅ¡kia, jog įmonės veikla apėmė Lietuvos Respublikos teritorijÄ .

Mokesčių administratorius apie galimai Å¡ios įmonės vykdomÄ neteisėtÄ veiklÄ sužinojo, kai vykdė kitos įmonės patikrinimÄ . GautÄ informacijÄ perdavė teisėsaugos institucijai iÅ¡siaiÅ¡kinti apie įmonę (duomenys neskelbtini). Ikiteisminio tyrimo metu nustatyta, kad L. Č., bÅ«damas įmonės (duomenys neskelbtini) faktiniu atstovu, Å¡ios įmonės vardu vykdė veiklÄ Lietuvos Respublikos teritorijoje neįregistravęs nuolatinės buveinės. Tokiu bÅ«du L. Č. nuo mokesčių nuslėpė vykdomÄ veiklÄ ir iÅ¡ vykdomos veiklos gautas pajamas, bei mokėtinus mokesčius, neteisėtai, stambiu mastu, nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, Klaipėdos mieste vykdė komercinę veiklÄ , prekybÄ naudotomis autotransporto priemonėmis.

Vertinant Å¡ias aplinkybes, mokesčių administratorius pareiÅ¡kė civilinį ieÅ¡kinį. Civilinį ieÅ¡kinį palaiko, jame iÅ¡dėstytos aplinkybės nesikeičia, dėl to praÅ¡o teismo, L. Č. pripažinus kaltu, subsidiariai iÅ¡ kaltinamojo L. Č. ir įmonės (duomenys neskelbtini) priteisti Valstybės biudžetui padarytÄ Å¾alÄ 1 874 952,70 Eur. Padarytos žalos dydį pagrindžia specialisto iÅ¡vada, kurioje buvo vertinami visi surinkti duomenys. 2020-10-16 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti liudytojų, kurie iÅ¡ (duomenys neskelbtini)įsigijo transporto priemones, pateikti įvairÅ«s su Å¡iais sandoriais susiję dokumentai ir susiraÅ¡inėjimų iÅ¡raÅ¡ai:

1. liudytojas R. V. elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė susiraÅ¡inėjimÄ per Mesenger programėlę su facebook paskyros „(duomenys neskelbtini)“ administratoriumi A. B.. SusiraÅ¡inėjimas vyko 2017 m. gruodžio mėnesį, kurio metu R. V. A. B. paaiÅ¡kino, kad reikės sumokėti už perkamÄ transporto priemonę pavedimu į įmonės sÄ skaitÄ . A. B. nurodė, kad finansiniais klausimais reikia kreiptis į G. per viber, kurios telefono Nr. (duomenys neskelbtini), kuri atsiųs sutartį. R. V. tyrimui pateikė pirkimo-pardavimo sutartį pasiraÅ¡ytÄ su (duomenys neskelbtini) dėl automobilio BMW 328, VIN (duomenys neskelbtini) įsigijimo.

2. Liudytojas J. B. elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio BMW 328, VIN (duomenys neskelbtini) pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė sutartį dėl automobilio pirkimo, taip pat buvo bendraujama dėl automobilio pristatymo aplinkybių, muito sumokėjimo. Liudytojui papraÅ¡ius pardavėjo telefono numerio, jam buvo atsiųstas Nr. (duomenys neskelbtini), kuris tyrimo duomenimis priklausė G. P..

3. Liudytojas D. M. elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio BMW 650, VIN (duomenys neskelbtini) pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė sutartį dėl automobilio pirkimo, bei įmonės (duomenys neskelbtini) rekvizitus, banko sÄ skaitÄ . Taip pat buvo bendraujama dėl automobilio pristatymo aplinkybių. Liudytojas pardavėjo atstovÄ laiÅ¡kuose vadino G..

4. Liudytojas E. G. elektroniniu paÅ¡tu atsiuntė susiraÅ¡inėjimÄ per Mesenger programėlę su facebook paskyros „(duomenys neskelbtini)“ administratoriumi A. B.. SusiraÅ¡inėjimas vyko 2017 m. gruodžio mėnesį, kurio metu E. G. A. B. paaiÅ¡kino, kad pavykus aukcione nusipirkti automobilį reikės kontaktuoti su G.. Liudytojui paklausus įmonės pavadinimu, A. B. atsakė (duomenys neskelbtini).

5. Liudytojas K. M. pateikė susiraÅ¡inėjimÄ per Mesenger programėlę su facebook paskyros „(duomenys neskelbtini)“ administratoriumi A. B.. SusiraÅ¡inėjimas vyko 2018 m. sausio mėnesį, kurio metu K. M. A. B. paaiÅ¡kino apie perkamos transporto priemonės pristatymo ir muito galimas kainas. A. B. nurodė, kad finansiniais klausimais reikia kreiptis elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). Taip pat nurodė, kad G. paruoÅ¡ sutartį ir jam atsiųs. Vėliau liudytojas klausia kada automobilis bus Lietuvoje. A. B. nurodo, kad tuo klausimu reikia skambinti G. ir ji suteiks visÄ informacijÄ .

6. Liudytojas A. V. pateikė susiraÅ¡inėjimÄ per Viber programėlę su G. P., kurios Nr. (duomenys neskelbtini). SusiraÅ¡inėjimas vyko 2018 m. kovo mėnesį, kurio metu liudytojui G. P. paaiÅ¡kino apie įsigytos transporto priemonės pristatymo ir muito kainas. G. nurodo, kad automobilis bus iÅ¡krautas iÅ¡ konteinerio Anglijoje ir pristatytas į pirkėjo nurodytÄ vietÄ .

7. Liudytojas K. Ž. pateikė susiraÅ¡inėjimÄ per Mesenger programėlę su A. B.. SusiraÅ¡inėjimas vyko 2018 m. sausio mėnesį, kurio metu liudytojui A. B. paaiÅ¡kino, kad įmonė, iÅ¡ kurios jis perkÄ automobilį vadinasi (duomenys neskelbtini). Nupirkus aukcione automobilį Å¡ios įmonės direktorius pasiraÅ¡ys su juo sutartį, po ko jis per 2 dienas turi atlikti pavedimÄ Ä¯ įmonės sÄ skaitÄ .

8. Liudytojas P. F. pateikė susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio BMW 328, pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). Elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė sutartį dėl automobilio pirkimo, taip pat buvo bendraujama dėl automobilio pristatymo aplinkybių, muito sumokėjimo.

9. Liudytojas T. R. pateikė 2018 m. sausio mėn. vykusį susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio Audi S4 pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė (duomenys neskelbtini) rekvizitus ir sutartį dėl automobilio pirkimo, taip pat buvo bendraujama dėl automobilio pristatymo aplinkybių, muito sumokėjimo, automobilio apgadinimų.

10. Liudytojas N. U. pateikė 2018 m. sausio mėn. vykusį susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio BMW Aplina B7 pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė (duomenys neskelbtini) rekvizitus ir sutartį dėl automobilio pirkimo, taip pat buvo bendraujama dėl Å¡ių dokumentų pasiraÅ¡ymo aplinkybių.

11. Liudytojas V. M. pateikė susiraÅ¡inėjimÄ apie automobilio VW Passat cc, pirkimÄ . Liudytojas iÅ¡ savo elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) susiraÅ¡inėjo su automobilio pardavėju, kuris naudojosi elektroniniu paÅ¡tu (duomenys neskelbtini). elektroninio paÅ¡to (duomenys neskelbtini) adresatas liudytojui siuntė sutartį dėl automobilio pirkimo, taip pat buvo bendraujama dėl automobilio pristatymo aplinkybių, muito sumokėjimo. El. paÅ¡to (duomenys neskelbtini). naudotojas nurodė liudytojui atvažiuoti adresu (duomenys neskelbtini) dėl dokumentų pasiėmimo.

Tyrimo metu nustatyta, kad Å¡iuo adresu savo gyvenamÄ jÄ vietÄ yra deklaravusi G. P. (18 tomas, b. l. 81-164). UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė pagal Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos Klaipėdos apygardos valdybos reikalavimÄ dokumentus, pagrindžiančius turėtus sandorius su (duomenys neskelbtini) dėl Å¡ios įmonės atstovavimo: 2017-11-01 komercinio atstovavimo sutarties kopijÄ (pasiraÅ¡o UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. B.) (22 tomas, b. l. 126-129), sÄ skaitas (invoic), apmokėjimo dokumentus (22 tomas, b. l. 119-125).

Juridiniai asmenys, pagal Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos Klaipėdos apygardos valdybos reikalavimÄ pateikė dokumentus, pagrindžiančius turėtus sandorius su (duomenys neskelbtini) dėl automobilių įsigijimo: sutartis, sÄ skaitas (invoic), apmokėjimo dokumentus (22 tomas, b. l. 131-192; 23 tomas, b. l. 1-199; 24 tomas, b. l. 1-146), (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡ytos sÄ skaitos faktÅ«ros (invoice) vertimas į lietuvių kalbÄ (29 tomas, b. l. 44-48). UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė laikotarpio nuo 2016-07-22 iki 2018-03-07 PVM sÄ skaitas faktÅ«ras, kuriomis pardavė automobilius įmonei (duomenys neskelbtini) (31 tomas, b. l. 97-198).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė laikotarpio nuo 2016-08-05 iki 2018-04-11 apskaitos dokumentus, PVM sÄ skaitas faktÅ«ras, kuriomis pardavė automobilius įmonei (duomenys neskelbtini)(29 tomas, b. l. 50-155). UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė laikotarpio nuo 2016-07-25 iki 2018-01-23 PVM sÄ skaitas faktÅ«ras, kuriomis pardavė automobilius įmonei (duomenys neskelbtini) (29 tomas, b. l. 156-200; 30 tomas, b. l. 1-79; 31 tomas, b. l. 1-96). UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė laikotarpio sutartį 2016-07-14 su (duomenys neskelbtini) dėl automobilių pardavimo bendrovei „(duomenys neskelbtini)“ (sutartis pasiraÅ¡yta (duomenys neskelbtini) atstovo S. Č.), sÄ skaitas faktÅ«ras, banko sÄ skaitos iÅ¡raÅ¡us, kurios patvirtina, kad įmonė „(duomenys neskelbtini)“ įsigijo automobilius iÅ¡ įmonės (duomenys neskelbtini) (25 tomas, b. l. 8-200; 26 tomas, b. l. 1-196; 27 tomas, b. l. 1-200; 28 tomas, b. l. 1-49).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė laikotarpio nuo 2016-08-17 iki 2018-02-26 PVM sÄ skaitas faktÅ«ras, kuriomis pardavė automobilius įmonei (duomenys neskelbtini)(30 tomas, b. l. 114-190). Latvijos Respublikos teisėsaugos institucija įvykdžiusi praÅ¡ymÄ pagal Europos tyrimo orderį pateikė įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), atidarytos banke AB „ABLV Bank“, 2016-2018 m. iÅ¡raÅ¡Ä , dokumentus apie sÄ skaitos atidarymÄ , mokėjimo priemonių iÅ¡davimÄ , IP adresus, iÅ¡ kurių buvo jungtasi prie sÄ skaitos (37 tomas, b. l. 175-200; 38 tomas, b. l. 1-37, 41-109). 2020-10-22 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėta Latvijos teisėsaugos institucijos pateikta ETO medžiaga, susijusi su (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos atidarymu ir mokėjimo priemonių iÅ¡davimu. (duomenys neskelbtini) buvo atsidariusi Latvijoje veikiančiame banke AB „ABLV Bank“ sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini).

ETO medžiagoje yra pridėti Å¡ie su sÄ skaitos atidarymu ir naudojimu susiję dokumentai: 1. 2016-05-17 juridinio asmens praÅ¡ymas atidaryti atsiskaitomÄ jÄ daugiavaliutę sÄ skaitÄ (duomenys neskelbtini) vardu, kuriÄ atstovauja S. Č.. Prie Å¡io praÅ¡ymo yra pridėti su (duomenys neskelbtini) registravimu susiję dokumentai bei S. Č. paso Nr. (duomenys neskelbtini) kopija. 2. 2016-05-17 Identifikavimo priemonių gavimo patvirtinimas, kuriame nurodoma, kad (duomenys neskelbtini) atstovas S. Č. gavo elektroninę kodų kortelę Digipass GO100:

Nr. (duomenys neskelbtini) ir prisijungimo prie interneto banko slaptažodžius. 3. 2016-05-17 Juridinio asmens praÅ¡ymas atidaryti kortelės sÄ skaitÄ ir iÅ¡duoti kortelę, kuriame nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) atstovas S. Č. praÅ¡o įmonei iÅ¡duoti Visa GoldBuisnes mokėjimo kortelę ir atidaryti kortelei Eurinę sÄ skaitÄ . 4. 2016-05-17 kortelės naudotojo pareiÅ¡kimas, kuriame nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) atstovas S. Č. sutinka bÅ«ti (duomenys neskelbtini) sÄ skaitų ir mokėjimo kortelių naudotoju. 5. 2016-08-02 Juridinio asmens praÅ¡ymas atidaryti kortelės sÄ skaitÄ ir iÅ¡duoti kortelę, kuriame nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) atstovas S. Č. praÅ¡o įmonei iÅ¡duoti Visa GoldBuisnes mokėjimo kortelę ir atidaryti kortelei Eurinę sÄ skaitÄ . 6. 2016-08-02 kortelės naudotojo pareiÅ¡kimas, kuriame nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) tstovas S. Č. sutinka bÅ«ti (duomenys neskelbtini) sÄ skaitų ir mokėjimo kortelių naudotoju. 7. 2017-12-27 Identifikavimo priemonių gavimo patvirtinimas, kuriame nurodoma, kad (duomenys neskelbtini) atstovas S. Č. gavo elektroninę kodų kortelę Nr. (duomenys neskelbtini) ir prisijungimo prie interneto banko slaptažodžius. (duomenys neskelbtini) buvo atsidariusi Latvijoje veikiančiame banke AB „ABLV Bank“ sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini).

S. Č., kaip įmonės atstovui, 2016-05-17 buvo perduota viena kodų kortelė su prisijungimo kodais, kurių pagalba jis galėjo naudotis internetinės bankininkystės paslaugomis valdant (duomenys neskelbtini) sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini). 2017-12-27 S. Č. buvo duota kita elektroninė kodų kortelė ir prisijungimo prie interneto banko slaptažodžiai. Pagal sÄ skaitos iÅ¡raÅ¡us matyti, kad (duomenys neskelbtini) sÄ skaitÄ Nr. (duomenys neskelbtini) buvo naudojama iki 2018-03-09, vėliau joje jokios piniginės operacijos nebuvo vykdomos.

Pagal pateiktus banko duomenis matyti, kad laikotarpiu nuo 2016-05-17 iki 2017-12-27 (duomenys neskelbtini) atstovui S. Č. buvo iÅ¡duota tik viena elektroninė kodų kortelė (38 tomas, b. l. 38-40). 2019-06-28 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog apžiÅ«rėjus Latvijos teisėsaugos institucijos pateiktÄ pagal ETO įmonės (duomenys neskelbtini) banko AB „ABLV Bank“ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä nustatyta, kad nuo 2016-07-29 iki 2018-02-15 426 atvejais iÅ¡ įvairių Lietuvos fizinių ir juridinių asmenų už parduotas transporto priemones buvo pervesta 7 113 647 Eur (38 tomas, b. l. 114-126, priedai b. l. 127-169).

UAB „Paysera“ 2018-12-11 raÅ¡tu Nr. (duomenys neskelbtini) pateikė (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä laikotarpiu nuo 2018-04-07 iki 2018-11-20 ir IP prisijungimus. Nustatyta, kad sÄ skaitÄ atidarė S. Č., atidarymo dienÄ pateikdamas įmonės registracijos dokumentus. Banko kortelės, elektroninės bankininkystės kortelės ar elektroninės sÄ skaitos generatoriai iÅ¡duoti nebuvo (22 tomas, b. l. 2-85). AB „Šiaulių bankas“ 2018-12-06 raÅ¡tu Nr. (duomenys neskelbtini) pateikė (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä laikotarpiu nuo 2018-04-23 iki 2018-11-20 ir IP prisijungimus.

Nustatyta, kad sÄ skaitÄ atidarė ir disponuoti joje esančiomis lėšomis gali S. Č.. Ä®monės vardu mokėjimo kortelė neiÅ¡duota (22 tomas, b. l. 87-98). 2018-12-11 dokumentų apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti UAB „Paysera“ pateikti IP adresai, iÅ¡ kurių buvo jungiamasi prie (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), laikotarpiu nuo 2018-04-07 iki 2018-11-20. Nustatyta, kad buvo jungiamasi iÅ¡ Å¡ių IP adresų: (duomenys neskelbtini).

Pasinaudojus internetinės svetainės (duomenys neskelbtini) teikiama paslauga, buvo nustatyta, kad IP adresai (duomenys neskelbtini) priklauso UAB „Telia Lietuva“. IP adresai (duomenys neskelbtini) priklauso UAB „Bitė Lietuva“. IP adresas (duomenys neskelbtini) priklauso UAB „Balticum TV“. - apžiÅ«rėti AB „Šiaulių bankas“ pateikti IP adresai, iÅ¡ kurių buvo jungiamasi prie (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2018-04-23 iki 2018-11-20.

Nustatyta, kad buvo jungiamasi iÅ¡ Å¡ių IP adresų: (duomenys neskelbtini). Pasinaudojus internetinės svetainės (duomenys neskelbtini) teikiama paslauga, buvo nustatyta, kad IP adresai (duomenys neskelbtini) priklauso UAB „Bitė Lietuva“. IP adresas (duomenys neskelbtini) priklauso UAB „Balticum TV“ (22 tomas, b. l. 99- 100). 2019-06-11 dokumentų apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti Latvijos teisėsaugos institucijos tyrimui pateikti (duomenys neskelbtini) prisijungimo IP adresai, iÅ¡ kurių buvo jungiamasi prie (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2017-07-01 iki 2018-07-11.

Apžiūros metu buvo pasinaudota internetinės svetainės (duomenys neskelbtini) teikiama paslauga, kur yra nurodomas konkretaus IP adreso naudotojas. Apžiūros metu nustatyta, kad dalis apžiūrimų IP adresų priklauso Turkijos, JAV, Kinijos, Andoros, Jungtinės Karalystės, Angolos, Nyderlandų interneto ryšio tiekėjams. Kita dalis IP adresų priklauso Lietuvoje registruotiems interneto ryšio tiekėjams: UAB „Tele2“, UAB „Bitė Lietuva“, UAB „Balticum tv“, UAB „Telia“.

UAB „Balticum tv“ priklausantis IP adresas yra priskirtas UAB „(duomenys neskelbtini)“ (kodas (duomenys neskelbtini)), kurios direktorius yra L. Č. (38 tomas, b. l. 110-114). 2020-01-24 dokumentų apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti IP adresai, kurie buvo naudojami jungiantis prie (duomenys neskelbtini) turimų banko sÄ skaitų. AB „Telia Lietuva“ informavo, kad:

1. IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo priskirtas interneto paslaugai, teikiamai E. K., gim. (duomenys neskelbtini) m.

2. IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo priskirtas interneto paslaugai, teikiamai J. Č., gim. (duomenys neskelbtini) m.

3. IP adresai (duomenys neskelbtini) (2018-07-30 16:54:42) ir (duomenys neskelbtini) (2018-07-04 16:31:42) buvo priskirti abonento numeriui (duomenys neskelbtini), kuris priklauso J. Č.. UAB „Balticum TV“ informavo, kad IP (duomenys neskelbtini) priskirtas abonentui UAB „(duomenys neskelbtini)“, adresu (duomenys neskelbtini). - E. K. priklausantis IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo naudojamas prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) esančios UAB „Paysera LT“, prisijungimo laikas:

Eil. Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 1 2018-12-11 09:08:52 11 2018-11-05 09:45:54 2 2018-12-04 09:16:23 12 2018-11-03 20:38:32 3 2018-12-03 21:40:28 13 2018-11-02 14:15:39 4 2018-11-28 08:55:38 14 2018-11-02 12:48:09 5 2018-11-20 10:25:53 15 2018-11-02 11:54:04 6 2018-11-20 10:25:04 16 2018-11-02 11:53:07 7 2018-11-14 17:26:51 17 2018-11-02 11:01:26 8 2018-11-14 17:26:07 18 2018-11-02 09:42:48 9 2018-11-05 10:43:26 19 2018-10-19 12:46:13 10 2018-11-05 10:38:06 - J. Č. priklausantis IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo naudojamas prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) esančios UAB „Paysera LT“, prisijungimo laikas:

Eil. Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 1 2018-12-06 15:39:54 26 2018-10-31 14:17:42 2 2018-12-06 13:35:55 27 2018-10-29 09:34:05 3 2018-12-06 13:34:27 28 2018-10-23 13:04:27 4 2018-12-05 21:12:05 29 2018-10-23 08:54:44 5 2018-12-05 13:25:42 30 2018-10-22 12:57:54 6 2018-12-05 13:05:45 31 2018-10-22 11:16:57 7 2018-12-05 13:03:13 32 2018-10-18 09:38:25 8 2018-12-04 14:33:32 33 2018-10-17 10:52:08 9 2018-12-04 12:37:44 34 2018-10-17 09:54:48 10 2018-12-04 10:22:13 35 2018-10-17 09:33:48 11 2018-12-04 10:19:36 36 2018-10-15 14:31:41 12 2018-12-04 09:32:54 37 2018-10-15 13:02:58 13 2018-12-03 12:43:13 38 2018-10-15 11:53:32 14 2018-12-03 12:01:52 39 2018-10-15 11:52:17 15 2018-12-03 10:45:48 40 2018-10-15 11:50:51 16 2018-12-03 10:44:55 41 2018-10-13 14:44:19 17 2018-12-03 08:48:30 42 2018-10-12 14:17:09 18 2018-11-30 14:24:51 43 2018-10-12 11:05:07 19 2018-11-30 14:24:14 44 2018-10-11 15:32:10 20 2018-11-30 12:03:09 45 2018-10-11 11:30:03 21 2018-11-30 12:02:17 46 2018-10-11 10:00:06 22 2018-11-29 12:07:55 47 2018-10-10 15:51:46 23 2018-11-28 10:33:04 48 2018-10-10 14:10:42 24 2018-11-27 12:47:54 49 2018-10-10 14:09:15 25 2018-11-27 12:47:04 50 2018-10-10 13:37:02 Eil.

Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 51 2018-11-27 12:19:48 99 2018-10-10 11:34:56 52 2018-11-27 12:11:02 100 2018-10-10 11:33:09 53 2018-11-23 10:25:32 101 2018-10-10 09:56:25 54 2018-11-23 10:24:35 102 2018-10-09 13:18:44 55 2018-11-22 16:24:15 103 2018-10-09 11:48:53 56 2018-11-22 11:37:36 104 2018-10-09 10:38:12 57 2018-11-22 11:35:56 105 2018-08-07 11:40:32 58 2018-11-22 09:50:20 106 2018-08-07 11:30:53 59 2018-11-22 09:49:09 107 2018-08-07 11:13:07 60 2018-11-22 09:38:25 108 2018-08-07 11:11:51 61 2018-11-21 20:26:00 109 2018-08-03 13:38:35 62 2018-11-21 20:24:19 110 2018-08-03 13:37:24 63 2018-11-21 10:11:44 111 2018-08-03 10:15:01 64 2018-11-20 15:51:05 112 2018-08-02 10:16:41 65 2018-11-20 14:19:15 113 2018-08-01 14:33:10 66 2018-11-20 11:41:13 114 2018-08-01 14:32:57 67 2018-11-20 10:40:34 115 2018-08-01 09:53:14 68 2018-11-19 14:51:03 116 2018-08-01 09:46:21 69 2018-11-19 14:49:27 117 2018-08-01 07:15:04 70 2018-11-19 11:34:19 118 2018-07-31 15:28:01 71 2018-11-15 14:13:08 119 2018-07-31 14:00:17 72 2018-11-15 14:12:26 120 2018-07-31 13:49:20 73 2018-11-15 13:20:59 121 2018-07-31 13:12:40 74 2018-11-15 13:20:12 122 2018-07-31 13:11:22 75 2018-11-15 12:08:39 123 2018-07-31 10:55:20 76 2018-11-15 12:07:51 124 2018-07-31 10:50:34 77 2018-11-15 11:54:33 125 2018-07-31 08:12:00 78 2018-11-15 11:30:21 126 2018-07-31 08:10:09 79 2018-11-15 11:29:20 127 2018-07-30 13:04:16 80 2018-11-15 09:25:05 128 2018-07-24 08:30:25 81 2018-11-15 09:24:01 129 2018-07-24 08:26:18 82 2018-11-14 15:41:09 130 2018-07-23 20:00:15 83 2018-11-14 15:28:23 131 2018-07-23 19:58:43 84 2018-11-14 09:31:29 132 2018-07-23 16:02:15 85 2018-11-13 16:16:27 133 2018-07-23 16:00:32 86 2018-11-13 16:15:35 134 2018-07-23 13:35:18 87 2018-11-13 15:52:46 135 2018-07-23 13:33:46 88 2018-11-13 15:51:41 136 2018-07-23 13:15:08 89 2018-11-09 11:41:04 137 2018-07-13 21:21:32 90 2018-11-09 11:39:41 138 2018-07-13 21:20:41 91 2018-11-09 10:44:50 139 2018-07-13 21:18:16 92 2018-11-09 10:43:47 140 2018-07-12 13:47:48 93 2018-11-05 22:31:46 141 2018-07-12 13:46:37 94 2018-11-05 22:29:41 142 2018-07-12 12:52:09 95 2018-11-01 10:18:54 143 2018-07-12 12:49:51 96 2018-10-10 13:36:20 144 2018-07-12 12:44:38 97 2018-10-10 13:11:47 145 2018-07-12 12:31:37 98 2018-10-10 13:09:16 146 2018-04-11 09:52:45 Eil.

Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 147 2018-04-11 09:48:01 149 2018-04-11 09:31:24 148 2018-04-11 09:31:59 - J. Č. priklausantis IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo naudojamas prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) esančios AB „Šaulių bankas“, prisijungimo laikas: Eil. Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 1 2018-06-07 10:07:50 16 2018-07-05 10:11:21 2 2018-06-08 08:29:33 17 2018-07-07 11:29:38 3 2018-06-08 08:36:12 18 2018-07-07 12:07:38 4 2018-06-08 09:14:57 19 2018-07-12 12:36:11 5 2018-06-08 22:46:53 20 2018-07-17 10:21:07 6 2018-06-11 10:27:50 21 2018-07-23 13:13:28 7 2018-06-11 12:46:49 22 2018-07-26 18:33:25 8 2018-06-12 10:23:37 23 2018-07-30 13:00:54 9 2018-06-12 23:18:13 24 2018-07-30 21:46:15 10 2018-06-26 08:55:52 25 2018-07-31 10:44:57 11 2018-06-26 13:20:20 26 2018-07-31 13:10:41 12 2018-06-26 13:42:57 27 2018-07-31 15:26:39 13 2018-06-27 09:20:01 28 2018-08-01 14:36:02 14 2018-06-29 09:22:36 29 2018-08-03 13:28:16 15 2018-07-03 13:19:17 - J.

Č., naudojamam telefono numeriui (duomenys neskelbtini), priskirtu IP adresu (duomenys neskelbtini) buvo naudojamasi prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios AB „Šaulių bankas“, prisijungimo laikas: 1. 2018-07-04 16:26:56. 2. 2018-07-04 16:31:42. - J. Č., naudojamam telefono numeriui (duomenys neskelbtini), priskirtu IP adresu (duomenys neskelbtini) buvo naudojamasi prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios AB „Šaulių bankas“, prisijungimo laikas: 2018-07-30 16:54:42. - UAB „(duomenys neskelbtini)“, kurios direktorius yra L.

Č., priklausantis IP adresas (duomenys neskelbtini) buvo naudojamas prisijungiant prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios UAB „Paysera LT“, prisijungimo laikas: Eil. Nr. Prisijungimo laikas Eil. Nr. Prisijungimo laikas 1 2018-12-10 13:55:53 26 2018-10-30 15:35:14 2 2018-12-10 10:46:23 27 2018-10-30 15:34:39 3 2018-11-30 16:23:24 28 2018-10-09 10:44:11 4 2018-11-30 16:20:43 29 2018-10-08 13:10:34 5 2018-11-28 09:32:06 30 2018-10-08 12:01:08 6 2018-11-27 17:49:04 31 2018-10-08 11:58:52 7 2018-11-27 16:39:16 32 2018-10-08 11:37:53 8 2018-11-27 16:31:11 33 2018-10-08 11:25:36 9 2018-11-27 14:15:11 34 2018-10-08 11:23:29 10 2018-11-27 13:01:03 35 2018-10-05 17:08:07 11 2018-11-27 12:59:21 36 2018-09-24 19:18:53 12 2018-11-05 18:19:25 37 2018-09-18 11:33:46 13 2018-11-05 17:56:50 38 2018-09-17 09:48:18 14 2018-11-05 17:15:59 39 2018-09-15 13:11:01 15 2018-11-05 16:10:28 40 2018-09-07 11:45:58 16 2018-11-05 15:22:49 41 2018-09-05 12:55:44 17 2018-11-05 14:51:05 42 2018-09-04 11:33:34 18 2018-11-05 14:17:24 43 2018-09-04 10:37:43 19 2018-11-05 14:02:44 44 2018-08-22 14:44:16 20 2018-11-05 14:00:06 45 2018-08-22 14:19:20 21 2018-11-02 15:27:16 46 2018-08-22 14:17:25 22 2018-10-30 16:48:33 47 2018-07-11 13:12:08 23 2018-10-30 16:31:04 48 2018-05-17 09:15:25 24 2018-10-30 16:28:30 49 2018-05-17 09:14:52 25 2018-10-30 16:03:09 50 2018-03-15 14:10:48 IÅ¡ minėtų IP adresų prie (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų prisijungimai buvo vykdomi pastoviai (22 tomas, b. l. 110-114). 2018-10-24 kratos protokolu nustatyta, jog atlikus kratÄ L.

Č. gyvenamojoje vietoje, adresu (duomenys neskelbtini), rasta ir paimta: įvairÅ«s dokumentai invoice, PVM sÄ skaitos faktÅ«ros, planÅ¡etinis kompiuteris iPad, modelis A1566; neÅ¡iojamas kompiuteris Mac Book Pro, modelis A1708 EMC 2978, iÅ¡orinis kietasis diskas WA MyPassport Ultra, mobilusis telefonas iPhone A1586 (34 tomas, b. l. 26-29). 2019-02-11 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti 2018-10-24 kratos metu, L. Č. gyvenamojoje vietoje, adresu (duomenys neskelbtini), paimti kompiuteris „iPAD“, kompiuteris „MacBook Pro“, iÅ¡orinis kietasis diskas „WD 45 MyPassport Ultra“ ir telefonas „iPhone A1586“ , kurios metu į DVD diskÄ Ä¯raÅ¡yti galimai tyrimui reikÅ¡mingi duomenys: failas „Ataskaita“ ir failas „Nr4_iPhone_A1586“.

Faile „Ataskaita“ yra „MacBook Pro“ ir iÅ¡orinio kietojo disko „WD MyPassport Ultra“ apžiÅ«ros ataskaita, kurioje yra 69 PDF formato failai ir 2 xls formato failai. ApžiÅ«ros metu nustatyta, kad dalis iÅ¡oriniame kietajame diske „WD MyPassport Ultra“ buvusių PDF formato failų yra (duomenys neskelbtini) registruotos įmonės (duomenys neskelbtini) (kodas (duomenys neskelbtini)) banko sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡ai. Matyti, kad iÅ¡raÅ¡ai yra (duomenys neskelbtini) priklausančių sÄ skaitų Nr. (duomenys neskelbtini) (UAB „Paysera“) ir Nr. (duomenys neskelbtini) (AB „Šiaulių bankas“).

SÄ skaitų iÅ¡rašų suformavimo ir atspausdinimo data 2018-08-03. Minėtų sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡ai yra atspausdinti ir pridėti prie apžiÅ«ros protokolo (34 tomas, b. l. 30-50). 2020-05-27 kratos protokolu nustatyta, jog atlikus kratÄ L. Č. gyvenamojoje vietoje, bute, (duomenys neskelbtini), L. Č. piniginėje rasta (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡duota Mastercard banko kortelė Nr. (duomenys neskelbtini) (34 tomas, b. l. 163-166). 2020-09-29 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėta kratos metu L.

Č. piniginėje rasta (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡duota banko kortelė Nr. (duomenys neskelbtini). Nustatyta, kad tai yra plastikinė, mėlynos spalvos Mastercard banko kortelė, Nr. (duomenys neskelbtini). Kortelės galiojimo data iki 2022 m. gegužės mėnesio. Å iÄ kortelę iÅ¡davęs bankas yra „Bank of America“. Kortelės apačioje yra nurodytas jos naudotojas (duomenys neskelbtini)“ (34 tomas, b. l. 167-169). 2020-03-10 kratos protokolu nustatyta, jog atliekant kratÄ G. P. gyvenamosiose patalpose, (duomenys neskelbtini), paimtas G.

P. priklausantys mobiliojo ryÅ¡io telefonai Apple XR ir Apple X (34 tomas, b. l. 92 95). 2020-04-27 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog apžiÅ«rėjus G. P. priklausantį mobiliojo ryÅ¡io telefonÄ Apple X, telefone rasti du L. Č. kontaktiniai telefonų numeriai. Programos (duomenys neskelbtini) paieÅ¡kos lange suvedus paieÅ¡kos žodį „L.“ buvo nustatyta, kad apžiÅ«rimo telefono kontaktuose ir Viber programoje L. vardu yra įvestas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) (registruotas (duomenys neskelbtini)) ir Nr. (duomenys neskelbtini). (34 tomas, b. l. 98-102).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2019-09-13 raštu pateikė duomenis apie jų administruojamame skelbimų portale www.autoplius.lt patalpintus skelbimus, kuriuose kontaktinis telefono numeris nurodytas (duomenys neskelbtini). Skelbimų patalpinimo data yra nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 (33 tomas, b. l. 105-117). 2020-01-23 apžiūros protokolu nustatyta, jog buvo apžiūrėti UAB „(duomenys neskelbtini)“ administruojamo skelbimų portalo www.autoplius.lt patalpinti skelbimai, kuriuose kontaktinis telefono numeris nurodytas (duomenys neskelbtini).

Skelbimų patalpinimo data yra nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31: 1. 2017-03-03 patalpintas skelbimas dėl žieminių padangų pardavimo. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). 2. 2016-07-28 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mazda CX-5 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 5 250 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L.

Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2016-09-05. 3. 2017-03-02 patalpintas skelbimas dėl automobilio Honda S2000, pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 5 800 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo J. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2017-04-12. 4. 2017-01-01 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW 328, pardavimo.

Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, pardavimo kaina 7 700 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). už skelbimÄ apmokėta SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2017-02-05. 5. 2016-10-26 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW 328 pardavimo, kurio kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini). Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 9 700 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini).

Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus gruodžio mėn. 6. 2016-08-03 patalpintas skelbimas dėl automobilio Volkswagen Golf pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 10 600 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2016-10-09. 7. 2016-08-03 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mercedes-Benz GLK350 pardavimo.

Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo kaina 11 600 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2016-10-08. 8. 2017-01-01 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW i3 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo kaina 11 800 Eur.

Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2017-02-05. 9. 2016-07-28 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW 328 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 12 600 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L.

Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2016-09-15. 10. 2016-08-11 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW 528 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo kaina 12 800 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). 11. 2017-03-04 patalpintas skelbimas dėl automobilio Volkswagen Golf 2.0 pardavimo.

Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, pardavimo kaina 14 400 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). 12. 2017-03-02 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW X1 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 19 300 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini).

Už skelbimÄ apmokėta iÅ¡ pliusų sÄ skaitos. Komentaruose nurodyta, kad automobilis Lietuvoje bus 2017-04-06. 13. 2017-03-03 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mercedes-Benz C300 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, pardavimo kaina 29 800 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). 14. 2018-07-28 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mercedes-Benz GLE400 pardavimo.

Skelbime nurodyta, kad automobilis daužtas, pardavimo kaina 30 850 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). 15. 2017-03-04 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mercedes-Benz GLE350 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, pardavimo kaina 46 800 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini).

Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. SMS žinute iÅ¡ tel. Nr. (duomenys neskelbtini). 16. 2016-09-22 patalpintas skelbimas dėl automobilio Mercedes-Benz GLE350 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo kaina 56 500 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėjo L. Č. bankiniu pavedimu iÅ¡ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini). 17. 2017-03-04 patalpintas skelbimas dėl automobilio Volkswagen Golf 2.0 pardavimo.

Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, pardavimo kaina 14 400 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini) ir elektroninis paÅ¡tas (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėta iÅ¡ pliusų sÄ skaitos. 18. 2017-06-08 patalpintas skelbimas dėl automobilio BMW 320 pardavimo. Skelbime nurodyta, kad automobilis be defektų, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo kaina 26850 Eur. Skelbime nurodomas kontaktinis telefono Nr. (duomenys neskelbtini). Už skelbimÄ sumokėta iÅ¡ pliusų sÄ skaitos.

Tyrimo metu yra nustatyta, kad Å¡iuose skelbimuose nurodytu telefono numeriu (duomenys neskelbtini) naudojasi ir banko sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) ir Nr. (duomenys neskelbtini) priklauso L. Č.. ApžiÅ«rėti UAB „(duomenys neskelbtini)“ duomenys prie apžiÅ«ros protokolo atskirai nepridedami. Å ie duomenys (11 lapų) yra ikiteisminio tyrimo byloje prie UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikto atsakymo į reikalavimÄ (33 tomas, b. l. 118-120). VÄ® „Regitra“ 2018-01-10, 2018-06-20, 2019-09-23, 2020-02-19 pateikė reikalaujamus automobilių registravimo dokumentus, t. y.

„(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitas (Invoice) dėl automobilių pardavimo (28 tomas, b.l. 50-199; 29 tomas, b.l. 1-43; 32 tomas, b. l. 57-190; 33 tomas, b. l. 1-100). 2020-10-22 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog buvo apžiÅ«rėti automobilių (dėl kurių pardavimo L. Č. dėjo skelbimus www.autoplius.lt bei VÄ® „Regitra“ pateiktų automobilių registravimo dokumentai. Nustatyta, kad:

1. automobilio, kurio kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pateikti registravimo dokumentai: V. P. praÅ¡ymas dėl automobilio registravimo, sÄ skaita (invoice) Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) už 25 000 Eur parduoda automobilį V. P.. 2017-01-01 L. Č. skelbimų portale www.autoplius.lt buvo patalpinęs skelbimÄ dėl Å¡io automobilio pardavimo ir nurodęs savo kontaktinius duomenis;

2. automobilio, kurio kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pateikti registravimo dokumentai: D. K. praÅ¡ymas dėl automobilio registravimo, sÄ skaita (invoice) Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) už 18 000 Eur parduoda šį automobilį D. K.. 2016-08-11 L. Č. skelbimų portale www.autoplius.lt buvo patalpinęs Å¡io automobilio pardavimo skelbimÄ ir nurodęs savo kontaktinius duomenis 3. automobilio, kurio kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pateikti registravimo dokumentai: 2017-06-13 (duomenys neskelbtini) įgaliojimas, kuriame nurodyta, kad S. Č. įgalioja A. B. (33 tomas, b. l.

96) iÅ¡imti laikino naudojimo numerius automobiliui BMW 328D, VIN (duomenys neskelbtini); A. B. 2017-06-14 praÅ¡ymas Nr. (duomenys neskelbtini) dėl Å¡io automobilio laikino registravimo; D. J. 2017-08-31 praÅ¡ymas Nr. (duomenys neskelbtini) dėl Å¡io automobilio nuolatinio registravimo (33 tomas, b. l. 98); 2017-06-13 PVM sÄ skaita-faktÅ«ra serija ATD Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 2 230 Eur parduoda šį automobilį (duomenys neskelbtini); SÄ skaita (invoice) Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad (duomenys neskelbtini) už 23 600 Eur parduoda šį automobilį D.

J. (33 tomas, b. l. 98, 99). 2017-06-08 L. Č. skelbimų portale www.autoplius.lt buvo patalpinęs Å¡io automobilio, kėbulo Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo skelbimÄ ir nurodęs savo kontaktinius duomenis (33 tomas, b. l. 101-103). Jungtinės Didžiosios Britanijos ir Å iaurės Airijos Karalystės teisėsaugos institucijos pagal Europos tyrimo orderį 2020-03-27 raÅ¡tu Nr. (duomenys neskelbtini) pateikė informacijÄ apie (duomenys neskelbtini), t. y. nurodė, kad Å¡i įmonė buvo iÅ¡registruota 2019-03-19.

Šios bendrovės valdytojas nurodomas S. Č., kuris gyvena (duomenys neskelbtini). Patikrinus Karališkosios mokesčių ir muitų tarnybos dokumentus, jokių dokumentų, susijusių su (duomenys neskelbtini) nerasta, kaip PVM mokėtoja ji nėra užregistruota (39 tomas, b. l. 3-6). Valstybinė mokesčių inspekcija 2020-06-17 raštu Nr. (duomenys neskelbtini) pranešė, kad (duomenys neskelbtini) (kodas (duomenys neskelbtini)) nėra ir nebuvo registruota Mokesčių mokėtojų registre Lietuvos Respublikoje (33 tomas, b. l. 124-127). 2018-11-07 tarnybiniame pranešime nurodyta, kad siekiant nustatyti asmenis, kurie veikė (duomenys neskelbtini) vardu, buvo liudytojais apklausiami asmenys iš šios įmonės įsigiję transporto priemones.

Dalis asmenų apklausų metu pateikė (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡raÅ¡ytus pinigų sumokėjimÄ patvirtinančius dokumentus (kasos pajamų orderius), kuriuose yra įmonės antspaudas ir kaip pinigus gavęs asmuo nurodytas vadybininkas M. S., bei jo paraÅ¡as. Liudytojai nurodė, kad pardavėjai Å¡iuos dokumentus atsineÅ¡davo jau užpildytus ir pasiraÅ¡ytus, jų akivaizdoje Å¡ie dokumentai nebuvo pildomi ir pasiraÅ¡omi. Nustatyta, kad Lietuvoje nėra registruotas asmuo, kurio vardas ir pavardė bÅ«tų „M.

S.“. Tyrimo metu nėra gauta duomenų apie Å¡io asmens tautybę, gimimo datÄ , galimÄ gyvenamÄ jÄ vietÄ , kurių pagalba bÅ«tų galima nustatyti Å¡io asmens duomenis (18 tomas, b. l. 165-166). Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 2018-02-22 raÅ¡tu pranešė, kad atlikus UAB „(duomenys neskelbtini)“ patikrinimÄ buvo nustatyta, kad Didžiojoje Britanijoje registruota įmonė (duomenys neskelbtini), 2017 m. vykdė veiklÄ Lietuvoje, pardavė automobilius, tačiau mokesčių nemokėjo, padarė žalÄ valstybės biudžetui, bei pateikė mokestinio tyrimo ataskaitÄ (1 tomas, b.l. 1-2, priedai b. l. 3-42; 34 tomas, b. l. 172-179, priedai b. l. 180-198; 35 tomas, b. l. 1-126).

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos Klaipėdos apygardos valdybos Å«kinės finansinės veiklos tyrimo skyriaus specialisto iÅ¡vadoje Nr. (duomenys neskelbtini) konstatuota, jog atlikus įmonės (duomenys neskelbtini), registruotos (duomenys neskelbtini), dokumentų tyrimÄ bei įvertinus ikiteisminio tyrimo medžiagÄ , nurodoma, kad pagal Lietuvos Respublikos 2001-12-20 Pelno mokesčio įstatymo Nr. IX-675 2 straipsnio nuostatas: „1. Apmokestinamasis vienetas (toliau – vienetas) – Lietuvos apmokestinamasis vienetas ir užsienio apmokestinamasis vienetas <...> 3.

Užsienio apmokestinamasis vienetas (toliau – užsienio vienetas) – užsienio valstybės juridinis asmuo ar organizacija, kurių buveinė yra užsienio valstybėje ir kurie įsteigti arba kitokiu būdu organizuoti pagal užsienio valstybės teisės aktus, taip pat bet kuris kitas užsienyje įsteigtas, įkurtas ar kitaip organizuotas apmokestinamasis vienetas <...> 24. Pajamos – visos iš Lietuvos ir ne Lietuvos šaltinių uždirbtos ir (arba) gautos visų rūšių pajamos pinigais ir (arba) ne pinigais“.

Todėl jeigu įmonė (duomenys neskelbtini) tiriamuoju laikotarpiu vykdė veiklÄ Lietuvoje, tai iÅ¡ Å¡ios Å«kinės komercinės veiklos, vykdytos Lietuvos Respublikoje (parduodant transporto priemones) gavo 7 215 765,00 Eur pajamų, tai yra tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 462 dokumentais (Invoice) pagrindė 462 transporto priemonių pardavimÄ Lietuvos Respublikos Å«kio subjektams iÅ¡ viso už 7 215 765,00 Eur. Pagal pateiktus ikiteisminio tyrimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) dokumentus nustatyta, kad jeigu įmonė (duomenys neskelbtini) vykdė veiklÄ Lietuvos Respublikoje neįregistravusi nuolatinės buveinės, tai nesilaikė Lietuvos Respublikos 2004-04-13 Mokesčių administravimo įstatymo Nr. IX-2112 46 straipsnio 1 dalies nuostatų „Jei Mokesčių mokėtojų registro nuostatai nenustato kitaip, asmuo, kuriam pagal mokesčio įstatymÄ yra nustatyta prievolė mokėti mokestį, privalo įsiregistruoti pas atitinkamÄ vietos mokesčių administratorių, atliekantį registro tvarkymo įstaigos funkcijas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo teisinio asmens įregistravimo, o jei teisinis 53 registravimas įstatymų nenumatytas arba jei asmuo pradeda veiklÄ anksčiau negu po 5 darbo dienų po teisinio registravimo, – ne vėliau kaip veiklos vykdymo pradžios dienÄ .“;

Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos virÅ¡ininko 2005-06-14 įsakymu Nr. VA-52 patvirtintų Užsienio juridinio asmens praÅ¡ymo įregistruoti į mokesčių mokėtojų registrÄ /iÅ¡registruoti iÅ¡ mokesčių mokėtojų registro FR0227 formos užpildymo ir teikimo taisyklių, kuriose 4 punkte nustatyta, kad „Registre turi registruotis užsienio juridiniai asmenys, kai jie numato vykdyti ar vykdo veiklÄ ir/arba turi mokestinių prievolių Lietuvos Respublikoje.“ Pagal Lietuvos Respublikos 2004-04-13 Mokesčių administravimo įstatymo Nr. IX-2112 nuostatas 8 straipsnio 1 dalies nuostatas „Kiekvienas mokesčių mokėtojas privalo mokėti mokesčių įstatymų nustatytus mokesčius, laikydamasis mokesčių teisės aktuose nustatytos mokesčio apskaičiavimo ir mokėjimo tvarkos”.

Nustatyta, kad įmonė (duomenys neskelbtini) nesilaikė Lietuvos Respublikos 2004-04-13 Mokesčių administravimo įstatymo Nr. IX-2112 40 straipsnio, kuriame nurodyta, kad „Mokesčių mokėtojas privalo:

1) laiku ir tiksliai įvykdyti mokestinę prievolę;

4) teisingai apskaičiuoti mokestį, vadovaudamasis mokesčių įstatymais”. Atsižvelgiant į ikiteisminio tyrimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) duomenis, jeigu įmonė (duomenys neskelbtini) tiriamuoju laikotarpiu vykdė veiklÄ neįsiregistravusi nuolatinės buveinės, tai yra tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 462 dokumentais (Invoice) pagrindė 462 transporto priemonių pardavimÄ Lietuvos Respublikos Å«kio subjektams iÅ¡ viso už 7 215 765 Eur, bei įvertinus gautÄ 2016 m. liepos mėn atlygį (2016-07-29 sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios ABLV Banke iÅ¡raÅ¡u 2 atvejais pagrindė iÅ¡ viso 54 550 Eur piniginių lėšų gavimÄ ) nustatyta, kad įmonė (duomenys neskelbtini) 2016 m. liepos mėn. virÅ¡ijo 45 000 Eur (PVM riba virÅ¡yta 2016-07-29 gavus atlygio sumÄ 13 750 Eur), tai nuo 2016-07-29 neįsiregistravo PVM mokėtoju, pateikiant praÅ¡ymÄ mokesčių administratoriui; nepateikė centrinio mokesčio administratoriui PVM mokėtoju neįregistruoto asmens PVM apyskaitų (forma FR0608) už 2016 m. liepos - gruodžio mėn., 2017 m. sausio - gruodžio mėn., 2018 m. sausio - gegužės mėn., 2018 m. liepos - rugsėjo mėn. ir jose nedeklaravo 7 215 765 Eur (7 256 565–40 800) PVM apmokestinamųjų sandorių, iki kito mėnesio 25 dienos, neapskaičiavo ir nesumokėjo į Valstybės biudžetÄ 1 252 322,85 Eur PVM.

Ä®monė (duomenys neskelbtini) nesilaikė Lietuvos Respublikos 2002-03-05 Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo Nr. IX–751: - 3 straipsnio 1 dalies nuostatų, kur nurodyta, kad „PVM objektas yra prekių tiekimas ir paslaugų teikimas; - 71 straipsnio 1 dalies nuostatų, kur nurodyta, kad „Prievolė registruotis PVM mokėtoju ir skaičiuoti PVM bei mokėti jį į biudžetÄ tenka apmokestinamiesiems asmenims, kurie Å¡alies teritorijoje tiekia prekes arba teikia paslaugas, <...>. Privalantis registruotis PVM mokėtoju asmuo privalo pateikti praÅ¡ymÄ Ä¯registruoti jį PVM mokėtoju“; - 71 straipsnio 2 dalies nuostatų, kur nurodyta, kad “Lietuvos Respublikos apmokestinamasis asmuo neprivalo pateikti praÅ¡ymo įregistruoti jį PVM mokėtoju <…> Å¡io Ä®statymo nustatyta tvarka skaičiuoti PVM ir mokėti jį į biudžetÄ , jeigu bendra atlygio už vykdant ekonominę veiklÄ patiektas prekes ir (arba) suteiktas paslaugas suma per metus (paskutinius 12 mėnesių) nevirÅ¡ijo 45 000 Eur.

PVM turi bÅ«ti pradėtas skaičiuoti nuo to mėnesio, kurį minėta riba buvo virÅ¡yta.“, tai yra vykdydama transporto priemonių pardavimÄ ir gaudama tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 iÅ¡ viso 7 215 765 Eur pajamų (kurios 2016 m. liepos mėn. virÅ¡ijo 45 000 Eur, sandoris, kuriuo virÅ¡yta PVM riba 2016-07-29 – 13 750 Eur) nuo 2016-07-29 neįsiregistravo PVM mokėtoju pateikiant praÅ¡ymÄ mokesčių administratoriui; 54 - 92 straipsnio 1 dalies nuostatų, kur nurodyta, kad „Apmokestinamasis asmuo, privalėjęs pateikti praÅ¡ymÄ Ä¯registruoti jį PVM mokėtoju pagal Å¡io Ä®statymo 71 straipsnį arba pagal 711 straipsnį, tačiau to nepadaręs, privalo laikydamasis Å¡iame straipsnyje nustatytos tvarkos skaičiuoti ir mokėti į biudžetÄ PVM už prekes ir paslaugas, už kurias jis pagal Å¡io Ä®statymo nuostatas privalėtų skaičiuoti ir mokėti PVM bÅ«damas PVM mokėtoju”; - 92 straipsnio 3 dalies nuostatų, kur nurodyta, kad “už konkretų kalendorinį mėnesį mokėtinÄ Ä¯ biudžetÄ (grÄ Å¾intinÄ iÅ¡ biudžeto) PVM sumÄ apskaičiuoja laikydamiesi Å¡io Ä®statymo 89 straipsnio nustatytos tvarkos, iki kito mėnesio 25 dienos pateikdami centrinio mokesčio administratoriaus nustatytos formos PVM mokėtoju neįregistruoto asmens PVM apyskaitÄ .

Už konkretų kalendorinį mėnesį apskaičiuota mokėtina į biudžetÄ PVM suma į biudžetÄ turi bÅ«ti sumokėta iki kito mėnesio 25 dienos”, tai yra, nepateikė centrinio mokesčio administratoriui PVM mokėtoju neįregistruoto asmens PVM apyskaitų (forma FR0608) už 2016 m. liepos - gruodžio mėn., 2017 m. sausio - gruodžio mėn., 2018 m. sausio - gegužės mėn., 2018 m. liepos - rugsėjo mėn. ir jose nedeklaravo 7 215 765 Eur (7 256 565–40 800) PVM apmokestinamųjų sandorių, iki kito mėnesio 25 dienos, neapskaičiavo ir nesumokėjo į Valstybės biudžetÄ 1 252 322,85 Eur PVM.

Atsižvelgiant į ikiteisminio tyrimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) duomenis, jeigu įmonė (duomenys neskelbtini) tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 vykdė veiklÄ neįsiregistravusi nuolatinės buveinės ir gavo 5 963 442,15 Eur pajamų (7 215 765 Eur – 1 252 322,85 Eur PVM) už prekių (transporto priemonių) pardavimÄ Lietuvos Respublikos Å«kio subjektams, tai nesilaikė Lietuvos Respublikos 2001-12-20 Pelno mokesčio įstatymo Nr. IX-675: - 4 straipsnio 3 dalies reikalavimų, kur nurodyta „Užsienio vieneto mokesčio bazė yra:1) užsienio vieneto per nuolatines buveines Lietuvos Respublikos teritorijoje vykdomos veiklos pajamos, per nuolatines buveines Lietuvos Respublikoje uždirbtos tarptautinių telekomunikacijų pajamos bei 50 procentų transportavimo, kuris prasideda Lietuvos Respublikos teritorijoje ir baigiasi užsienyje arba prasideda užsienyje ir baigiasi Lietuvos Respublikos teritorijoje, pajamų ir užsienio valstybėse uždirbtos pajamos, priskiriamos toms nuolatinėms buveinėms Lietuvos Respublikoje tuo atveju, kai tos pajamos susijusios su užsienio vieneto veikla per nuolatines buveines Lietuvos Respublikoje“; - 53 straipsnio 1 dalies reikalavimų, kur nurodyta „Pelno mokestis <...> mokami pagal metines pelno mokesčio <...> deklaracijas.

Pelno mokestis <...> turi bÅ«ti sumokėti ne vėliau kaip iki kito mokestinio laikotarpio Å¡eÅ¡to mėnesio penkioliktos dienos.“, tai yra įmonė (duomenys neskelbtini): - laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2016-12-31 nepriskaičiavo, nedeklaravo - 860 513,42 Eur (758 016,53 Eur - 1 618 529,95 Eur) nuostolio prieÅ¡ apmokestinimÄ ; - laikotarpiu nuo 2017-01-01 iki 2017-12-31 nepriskaičiavo, nedeklaravo 3 726 762,06 Eur (4 703 470,25 Eur - 976 708,19 Eur) apmokestinamojo pelno, bei nepriskaičiavo ir nedeklaravo 559 014,31 Eur pelno mokesčio, ir iki 2018-06-15 nesumokėjo 559 014,31 Eur pelno mokesčio; - laikotarpiu nuo 2018-01-01 iki 2018-10-31 nepriskaičiavo, nedeklaravo 424 103,57 Eur (501 955,37 Eur - 77 851,80 Eur) apmokestinamojo pelno, bei nepriskaičiavo ir nedeklaravo 63 615,54 Eur pelno mokesčio, ir iki 2019-06-15 nesumokėjo 63 615,54 Eur pelno mokesčio.

Atsižvelgiant į ikiteisminio tyrimo bylos Nr. (duomenys neskelbtini) duomenis, jeigu įmonė (duomenys neskelbtini) tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 vykdė veiklÄ neįsiregistravusi nuolatinės buveinės ir gavo 5 963 442,15 Eur pajamų (7 215 765,00 Eur – 1 252 322,85 Eur PVM) už prekių (transporto priemonių) pardavimÄ Lietuvos Respublikos Å«kio subjektams, tai įmonė (duomenys neskelbtini) tiriamuoju laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 nepriskaičiavo, nedeklaravo ir nesumokėjo mokesčių iÅ¡ viso 1 874 952,70 Eur, iÅ¡ jų 622 629,85 Eur pelno mokesčio ir 1 252 322,85 Eur PVM, todėl valstybės biudžetui padarė 1 874 952,70 Eur nuostolį (35 tomas, b. l. 149-169, priedai b. l. 70-200; 36 tomas, b. l. 1-185; 37 tomas, b. l. 1-46). 2020-08-04 AB „Swedban“ pateikė L.

Č. sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä nuo 2019-09-19 iki 2020-07-17 (19 tomas, b. l. 180-200). 2020-10-13 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog apžiÅ«rėjus L. Č. sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä nustatyta, kad į Å¡iÄ sÄ skaitÄ už parduotÄ L. Č. namÄ ir žemės sklypÄ Ä¯ Å¡iÄ sÄ skaitÄ pirkėjas pervedė viso 205 946 Eur, iÅ¡ kurių 19 900 Eur L. Č. panaudojo bÅ«sto kredito padengimui, o 180 000 Eur kaip paskolÄ pervedė į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitÄ . 2020 m. gegužės mėn. UAB „(duomenys neskelbtini)“ grÄ Å¾ino 31 000 Eur paskolos dalį, kuriÄ L.

Č. panaudojo 2020-05-21 pervesdamas 31 500 Eur kaip avansÄ už perkamÄ nekilnojamÄ jį turtÄ V. J. ir A. J. (20 tomas, b. l. 1-4). 2020-10-09 AB „Swedban“ pateikė L. Č. sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä nuo 2020-07-17 iki 2020-09-25 (20 tomas, b. l. 16-23). 2020-09-29 UAB „Revolut Payments“ pateikė L. Č. sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) iÅ¡raÅ¡Ä nuo 2020-07-17 iki 2020-09-25 (20 tomas, b. l. 3233). 2020-10-14 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog apžiÅ«rėjus L. Č. sÄ skaitos sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) (AB „Swedban“)iÅ¡raÅ¡Ä nustatyta, kad į jÄ buvo pervedamas darbo užmokestis, kaip kredito grÄ Å¾inimÄ UAB „(duomenys neskelbtini)“ viso pervedė 83 500 Eur, bei iÅ¡ jam priklausančios UAB „Revolut“ esančios sÄ skaitos persivedė viso 22 415 Eur.

Å ioje sÄ skaitoje buvusias lėšas L. Č. panaudojo kaip užmokestį už sÄ skaitoje vykdytas pinigines operacijas bei 108 500 Eur iÅ¡sigrynino. Viso į Å¡iÄ sÄ skaitÄ buvo pervesta 114 144 Eur, iÅ¡ kurių 114 143 buvo panaudoti iÅ¡gryninant arba apmokant banko paslaugas. ApžiÅ«rėjus L. Č. priklausančios sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) (UAB „Revolut Payments“) iÅ¡raÅ¡Ä nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ kaip paskolos grÄ Å¾inimÄ pervedė 35 500 Eur, iÅ¡ kurių 14 400 Eur buvo iÅ¡gryninti bankomatų pagalba, o likusi dalis pervesta į jo paties, AB „Swedbank“ esančiÄ sÄ skaitÄ .

Apibendrinant apžiÅ«ros metu gautus duomenis nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2020-07-17 iki 2020-09-25 L. Č. gautos įplaukos buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ suteiktos paskolos (119 000 Eur) grÄ Å¾inimas, kurias jis nedelsiant iÅ¡grynindavo (20 tomas, b. l. 34-36). 2020-10-09 UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikė dokumentus dėl nekilnojamojo turto, esančio adresu (duomenys neskelbtini), įsigijimo ir apmokėjimo (39 tomas, b. l. 115-138). 2020-10-15 apžiÅ«ros protokolu nustatyta, jog apžiÅ«rėjus UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateitus dokumentus, susijusius su nekilnojamojo turto, esančio adresu (duomenys neskelbtini), įsigijimu ir apmokėjimu, nustatyta, kad tyrimui buvo pateikta: 1. 2020-06-03 pirkimo-pardavimo sutartis Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad E. J. ir V.

J. parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, kuriÄ atstovauja D. J., 0,1121 ha žemės sklypÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir vienbutį gyvenamÄ jį namÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančius adresu (duomenys neskelbtini). sandorio suma 170 000 Eur. 2. 2020-07-31 pirkimo-pardavimo sutartis Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje nurodyta, kad E. J. ir V. J. parduoda UAB „(duomenys neskelbtini)“, kuriÄ atstovauja D. J., 28200/716280 dalį 7,1628 ha žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantį adresu (duomenys neskelbtini) sandorio suma 40 000 Eur. 3. 2020-05-29 patvarkymas dėl sutikimo parduoti turtÄ , kuriame nurodyta, kad antstolė A.

S. vykdo VMI sprendimÄ iÅ¡ skolininkės E. J. iÅ¡ieÅ¡koti skolÄ . Tuo tikslu areÅ¡tavo E. J. priklausantį turtÄ : 0,1121 ha žemės sklypÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) ir vienbutį gyvenamÄ jį namÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančius adresu (duomenys neskelbtini) ir 28200/716280 dalį 7,1628 ha žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantį adresu (duomenys neskelbtini). Antstolė leidžia aukščiau paminėtÄ turtÄ parduoti su sÄ lyga, kad piniginės lėšos, 53350 Eur, sandorio metu bus pervestos į antstolės A.

S. depozitinę sÄ skaitÄ . 4. 2020-06-03 susitarimas, kuriame nurodyta, kad E. J., L. Č. ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, kuriÄ atstovauja D. J., susitaria, kad 2020-05-19 pasiraÅ¡ytoje preliminarioje sutartyje Nr. (duomenys neskelbtini), pagal kuriÄ L. Č. perka iÅ¡ E. J. 0,1121 ha žemės sklypÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir vienbutį gyvenamÄ jį namÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančius adresu (duomenys neskelbtini) ir 28200/716280 dalį 7,1628 ha žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantį adresu (duomenys neskelbtini), vietoj L.

Č., nekilnojamÄ jį turtÄ tomis pačiomis sÄ lygomis įsigis UAB „(duomenys neskelbtini)“. 5. 2020-06-02 Paskolos sutartis Nr. (duomenys neskelbtini) sudaryta tarp Anglijos įmonės (duomenys neskelbtini) (reg. Nr. (duomenys neskelbtini)) ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ (kodas (duomenys neskelbtini)), kurioje nurodoma, kad (duomenys neskelbtini) paskolina UAB „(duomenys neskelbtini)“ 150 000 Eur sumÄ . Paskolos grÄ Å¾inimo terminas nurodytas 48 mėnesiai. Anglijos įmonės (duomenys neskelbtini) vardu sutartį pasirašė S. Č., o UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu pasirašė D.

J.. 6. 2020-06-03 grynųjų pinigų išmokėjimo kvitai Nr. (duomenys neskelbtini) ir Nr. (duomenys neskelbtini), kuriais remiantis UAB „(duomenys neskelbtini)“ išmokėjo L. Č. viso 31 500 Eur. Kvituose nurodyta, kad pinigai išmokami remiantis 2020-06-03 susitarimu Nr. (duomenys neskelbtini).

7. UAB „(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitos Nr. (duomenys neskelbtini) esančios UAB „Paysera“ iÅ¡raÅ¡as už 2020 m. birželio mėn. ApžiÅ«rėjus šį banko iÅ¡raÅ¡Ä nustatyta, kad 9 banko pavedimais Anglijos įmonė (duomenys neskelbtini) pervedė viso 150 000 Eur, iÅ¡ kurių 908 Eur pervesti į Vilniaus 30-ojo notarų biuro sÄ skaitÄ , 53 350 Eur pervesta į antstolės A. S. sÄ skaitÄ , 89 525 Eur pervesta į A. J. sÄ skaitÄ ir 5 625 Eur pervesta į V. J. sÄ skaitÄ .

ApžiÅ«ros metu nustatyta, kad L. Č. norėdamas įsigyti 0,1121 ha žemės sklypÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir vienbutį gyvenamÄ jį namÄ , unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančius adresu (duomenys neskelbtini)ir 28200/716280 dalį 7,1628 ha žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantį adresu (duomenys neskelbtini) su E. J. 2020-05-19 pasirašė notarinę preliminariÄ sutartį. 2020-06-03 susitarimu, L. Č. atsisakė pirkti šį nekilnojamÄ jį turtÄ ir savo, kaip pirkėjo teises perleido UAB „(duomenys neskelbtini)“.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ su pardavėju pasirašė pirkimo-pardavimo sutartis ir pilnai atsiskaitė už perkamÄ turtÄ bankiniais pavedimais. Bendrovė Å¡io turto įsigijimui paėmė 150 000 Eur paskolÄ iÅ¡ Anglijos įmonės (duomenys neskelbtini), kuriÄ atstovauja L. Č. tėvas S. Č.. Kadangi L. Č. buvo pardavėjui sumokėjęs 31 000 Eur avansÄ už ketinamÄ Ä¯sigyti turtÄ , UAB „(duomenys neskelbtini)“ Å¡ias pinigines lėšas jam grÄ Å¾ino iÅ¡mokant grynais iÅ¡ bendrovės kasos (39 tomas, b. l. 139-141). 2020-10-15 Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos Klaipėdos apygardos valdybos tyrėjo tarnybiniame praneÅ¡ime nurodoma, kad L.

Č. 2020-03-27 už 245 000 Eur pardavė jam priklausantį nekilnojamÄ jį turtÄ , esantį adresu (duomenys neskelbtini), iÅ¡ kurių 59 053 Eur pervedė į AB „Swedbank“, kaip kredito grÄ Å¾inimÄ , o likusius 180 000 Eur pervedė į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sÄ skaitÄ kaip suteiktÄ akcininko paskolÄ . 2020 m. gegužės mėn. UAB „(duomenys neskelbtini)“ grÄ Å¾ino L. Č. dalį paskolos, kuri sudarė 31 000 Eur. L. Č. Å¡ias pinigines lėšas pervedė į V.

J. ir A. J. sÄ skaitas, kap avansÄ už perkamÄ nekilnojamÄ jį turtÄ : gyvenamÄ jį namÄ su sklypu (adr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini)) ir žemės sklypÄ (adr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini)). LikusiÄ paskolos sumÄ UAB „(duomenys neskelbtini)“, 2020 m. rugpjūčio-rugsėjo mėn., dalimis grÄ Å¾ino L. Č., kuris iÅ¡ bendrovės gautas pinigines lėšas nedelsiant iÅ¡grynino. L. Č. siekdamas nuslėpti savo naujai įsigyjamÄ nekilnojamÄ turtÄ , jo įsigijimÄ Ä¯registravo ne savo, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini)) vardu, kurios direktorė yra jo žmona J.

Č.. Pas notarÄ registruojant Å¡iuos pirkimo-pardavimo sandorius UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovavo, bendrovės vadybininkas D. J., kuris taip pat dirba UAB „(duomenys neskelbtini)“ sandėlininko pareigose. UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius ir vienintelis akcininkas yra L. Č.. Taip pat nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkas yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ (kodas (duomenys neskelbtini)), kurios direktorius yra buvęs UAB „(duomenys neskelbtini)“ komercijos direktorius E. K..

UAB „(duomenys neskelbtini)“ vienintelis akcininkas yra Panamoje registruota įmonė (duomenys neskelbtini) (mokėtojo kodas (duomenys neskelbtini)), kurioje direktoriaus pareigas vykdo L. Č. tėvas S. Č.. Taip pat nustatyta, kad o UAB „(duomenys neskelbtini)“ už savo vardu įsigytÄ nekilnojamÄ jį turtÄ atsiskaitė panaudodami pinigines lėšas, kurias kaip paskolÄ gavo iÅ¡ Anglijoje registruotos įmonės (duomenys neskelbtini), įmonės (duomenys neskelbtini) paraÅ¡o teisę turintis asmuo nuo 2020-08-19 yra S. Č., o L.

Č. Å¡ioje įmonėje paraÅ¡o teisę turėjo laikotarpiu nuo 2018-09-13 iki 2020-08-19. L. Č. žinodamas, kad jam Å¡iame ikiteisminiame tyrime yra pareikÅ¡ti įtarimai dėl nusikalstamos veikos, numatytos BK 202 straipsnio 1 dalyje, padarymo, kurios metu valstybės biudžetui yra padaryta 1 874 952 Eur žala, galimai siekdamas nuslėpti savo turimÄ turtÄ , kuris gali bÅ«ti panaudojamas žalos atlyginimui, naujai įsigyjamÄ nekilnojamÄ jį turtÄ Ä¯registravo ne savo, o su juo susijusios UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu (39 tomas, b. l. 142-157).

BK 2 straipsnyje nustatytos pagrindinės baudžiamosios atsakomybės nuostatos. BK 2 straipsnio 4 dalyje nustatyta, kad pagal baudžiamÄ jį įstatymÄ atsako tik tas asmuo, kurio padaryta veika atitinka baudžiamojo įstatymo numatytÄ nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo sudėtį. Pagal teismų praktikÄ nusikalstamos veikos sudėtis – tai baudžiamajame įstatyme numatytų objektyviųjų ir subjektyviųjų požymių, kurie apibÅ«dina pavojingÄ veikÄ kaip tam tikrÄ nusikaltimÄ ar baudžiamÄ jį nusižengimÄ , visuma.

Nesant asmens veikoje bent vieno iš šių požymių, nėra ir nusikalstamos veikos sudėties, taigi negalima ir baudžiamoji atsakomybė (kasacinės nutartys Nr. 2K-425/2011, 2K-671/2010, 2K-500/2010, 2K-202/2006). BK 202 straipsnio 1 dalyje numatyta baudžiamoji atsakomybė tam, kas versliškai ar stambiu mastu ėmėsi ūkinės, komercinės, finansinės ar profesinės veiklos neturėdamas licencijos (leidimo) veiklai, kuriai ji (jis) reikalinga, ar kitokiu neteisėtu būdu. Pagal BK 202 straipsnį ūkinės, komercinės, finansinės ar profesinės veiklos neteisėtumas pirmiausia siejamas su vertimusi licencijuojama veikla neturint galiojančios licencijos (leidimo) tokiai veiklai.

Kitokie neteisėtos Å«kinės, komercinės, finansinės ar profesinės veiklos bÅ«dai įstatymo dispozicijoje neatskleisti, tačiau kasacinės instancijos teismas, aiÅ¡kindamas BK 202 straipsnyje numatyto nusikaltimo sudėties požymius, yra iÅ¡aiÅ¡kinęs, kad Å¡iuo atveju neteisėtumas sietinas ne su atskirais pažeidimais, pasitaikančiais ekonominės veiklos vykdymo metu, bet su nelegaliu Å¡ios veiklos pobÅ«džiu. Kitokiais neteisėtais veiklos bÅ«dais gali bÅ«ti pripažįstami tokie atvejai, kai: neįregistravus juridinio asmens, verčiamasi veikla, kuriÄ turi teisę vykdyti tik juridiniai asmenys; imamasi individualios veiklos jos neįregistravus ir neįgijus verslo liudijimo (faktiÅ¡kai nuslėpus jÄ ir iÅ¡ jos gaunamas pajamas nuo mokesčio administratoriaus); akivaizdžiai peržengiamos licencijoje (leidime) apibrėžtos veiklos ribos; licencija (leidimas) gauta pateikiant atsakingai institucijai melagingus duomenis ir pan. (kasacinės nutartys baudžiamosiose bylose Nr. 2K-388/2009, 2K-147/2010, 2K-490/2010, 2K-199/2011, 2K-48/2011, 2K-174/2012, 2K-7-58/2013, 2K-428/2014, 2K-37-689/2018, 2K-130-976/2018, Nr. 2K-202-303/2020).

Baudžiamoji atsakomybė už šį nusikaltimÄ siejama su tokiais objektyviosios pusės požymiais kaip versliÅ¡kumas arba stambus mastas. Teismų praktikoje versliÅ¡kumas kaip BK 202 straipsnio 1 dalyje nustatytos nusikalstamos veikos sudėties objektyvusis požymis suprantamas kaip kriterijus, rodantis didesnį Å¡ios veikos pavojingumÄ nei analogiÅ¡ko administracinio nusižengimo (ANK 127 straipsnis), todėl jis negali bÅ«ti identifikuojamas formaliai ar vadovaujantis vien padarytų pažeidimų skaičiumi ir pan.

ANK 127 straipsnio 1 dalyje vartojamas terminas „vertimasis veikla“ ir BK 202 straipsnio 1 dalyje vartojamas terminas „ėmimasis veiklos versliÅ¡kai“ iÅ¡ esmės reiÅ¡kia ne kÄ kita, kaip veiklos pastovumÄ , nuolatinį jos pobÅ«dį. Tačiau versliÅ¡kumo sÄ voka apima ne tik veiklos pastovumÄ ir nuolatinį jos pobÅ«dį, bet ir kitus požymius, skiriančius jÄ nuo paprasto vertimosi Å«kine, profesine ar kitokia veikla sÄ vokos. Nors įstatyme versliÅ¡kumo samprata nėra aiÅ¡kiai apibrėžta, tačiau kasacinės instancijos teismo nutartyse, aiÅ¡kinant versliÅ¡kumo požymio turinį, nurodyta, kad jį galėtų rodyti parengiamųjų darbų neteisėtai veiklai organizuoti ir vykdyti atlikimas, Å¡ios veiklos valdymas ir kitokie veiksmai, rodantys didesnį veikos pavojingumÄ (kasacinės nutartys baudžiamosiose bylose Nr. 2K-574/2011, 2K-335/2012, 2K-7-58/2013, 2K-515/2014, 2K-303-507/2016 ir kt.).

VersliÅ¡kumas kaip baudžiamosios atsakomybės taikymo kriterijus iÅ¡ esmės reiÅ¡kia didesnį neteisėtos Å«kinės, profesinės ar kitokios veiklos mastÄ (ir pavojingumÄ ), kurį galėtų rodyti iÅ¡vystyta neteisėto verslo infrastruktÅ«ra, platÅ«s ryÅ¡iai (pvz., su tiekėjais), aktyvi teikiamų paslaugų vartotojų paieÅ¡ka, samdomų darbuotojų buvimas, didelių organizacinių pastangų poreikis verslui vykdyti ir pan. (kasacinės nutartys baudžiamosiose bylose Nr. 2K-574/2011, 2K-335/2012, 2K-7-58/2013, 2K-515/2014, 2K-262-697/2016, 2K-7-102-222/2018 ir kt.).

Veiklos stambaus masto kriterijus baudžiamuosiuose įstatymuose taip pat nėra apibrėžtas. Lietuvos Respublikos administracinių nusižengimų kodekso 127 straipsnio 5 dalyje pateiktas administracinės atsakomybės taikymo kriterijus, kurį aiÅ¡kinant sistemiÅ¡kai baudžiamoji atsakomybė už neteisėtÄ vertimÄ si Å«kine, profesine ar kitokia veikla gali kilti, kai per metus iÅ¡ neteisėtos veiklos gaunamų pajamų dydis ar nustatyta tvarka neįtrauktų į apskaitÄ prekių vertė virÅ¡ija 500 bazinių bausmių ir nuobaudų dydžių (25 000 Eur) sumÄ .

BK 202 straipsnio 1 dalyje nustatytos nusikalstamos veikos subjektas gali būti ne jaunesnis nei 16 metų amžiaus individualiai veikiantis asmuo, įmonės vadovas ar kitoks įgaliotas asmuo. Atsakomybės subjektas gali būti ir juridinis asmuo. Ši nusikalstama veika padaroma tiesiogine tyčia, kurios turinį sudaro tai, kad kaltininkas supranta, kad netesėtai verčiasi ekonomine veikla, ir nori taip veikti. Tikslas ir motyvas nėra būtinieji šio nusikaltimo sudėties požymiai. Tačiau neteisėtas vertimasis tokios rūšies veikla paprastai daromas siekiant gauti pajamų.

L. Č. kaltinamas tuo, kad, būdamas (duomenys neskelbtini) registruotos įmonės (duomenys neskelbtini), faktiniu vadovu, laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, neteisėtai versliškai ir stambiu mastu ėmėsi komercinės veiklos. Byloje nėra jokių rašytinių įrodymų patvirtinančių, kad L. Č., nei jam inkriminuojamu nusikalstamos veikos padarymo laikotarpiu nei kažkuriuo kitu metu, oficialiai būtų užėmęs bet kokias pareigas įmonėje (duomenys neskelbtini), ar būtų buvęs oficialus įgaliotas šios įmonės atstovas.

Pagal teismų praktikÄ Ä¯monės vadovas gali bÅ«ti ne tik de jure bet ir de fakto. Taigi teismas vertina ir tai ar byloje surinka įrodymų patvirtinančių, kad L. Č. buvo faktinis įmonės (duomenys neskelbtini) vadovas. Pagal kasacinio teismo praktikÄ asmuo yra pripažintinas įmonės vadovu de facto (faktiniu) tik tuomet, kai jis:

1) atlikinėjo veiksmus, kurie yra būdingi įmonės vadovui (kasacinė nutartis civilinėje byloje Nr. 3K-3-19/2012);

2) įmonė veikė tokio asmens vadovaujama (kasacinė nutartis civilinėje byloje Nr. 3K-3-427/2013);

3) vadovui bÅ«dingų veiksmų atlikimas ir vadovavimas įmonei buvo nuolatinis ir sistemingas (kasacinės nutartys civilinėse bylose Nr. 3K-3-427/2013, Nr. 3K-3-697/2013). Kadangi vadovavimas įmonei pirmiausia yra civilinės teisės dalykas, todėl teismas vertindamas įmonės faktinio vadovo samprata ir vadovo funkcijas, atsižvelgė ir į Lietuvos Aukščiausiojo Teismo iÅ¡aiÅ¡kinimus civilinėse bylose apie faktinio vadovo sampratÄ . Taigi civilinėse analogiÅ¡kai kaip ir baudžiamosiose bylose, Lietuvos Aukščiausiojo Teismo praktika yra suformavusi pagrindinius kriterijus dėl de facto vadovo nustatymo.

Lietuvos Aukščiausiasis Teismas yra pažymėjęs, kad civilinės atsakomybės prasme kaip vadovas gali bÅ«ti vertinamas ne tik asmuo, kuris pagal įmonės dokumentus tuo metu ėjo įmonės vadovo pareigas (de jure vadovas), tačiau ir bet kuris kitas asmuo, jei nustatoma, kad įmonė veikė jo vadovaujama (de facto vadovas). Pripažinus, kad formaliai vadovu nepaskirtas asmuo sistemingai atliko funkcijas, kurias paprastai atlieka vadovas, jo atsakomybė už neteisėtais veiksmais įmonei padarytÄ Å¾alÄ taikoma kaip de jure vadovui (Lietuvos Aukščiausiojo Teismo 2013 m. spalio 11 d. nutartis civilinėje byloje Nr. 3K-3-427/2013).

Pagal kasacinio teismo praktikÄ de facto vadovas yra asmuo, kuris nėra paskirtas direktoriumi, bet nuolatos atlieka užduotis ir priima strateginius verslo sprendimus, bÅ«dingus Å¡iai pozicijai. BÅ«tent esminių (strateginių) verslo sprendimų priėmimo kriterijus vadovÄ skiria nuo kitų darbuotojų bei akcininkų (Lietuvos Aukščiausiojo Teismo Civilinių bylų skyriaus 2017 m. liepos 21 d. nutartis civilinėje byloje Nr. e3K-3-324-915/2017). Kaltinamasis L. Č. teisiamojo posėdžio metu dėl Å¡ios nusikalstamos veikos savo kaltės nepripažino ir parodė, jog įmonė (duomenys neskelbtini)yra ne jo, jis su Å¡ia įmone nesusijęs, įmonės (duomenys neskelbtini)vadovas yra jo tėvas S. Č..

Jis tik tėvo papraÅ¡ytas, apie 5-10 kartų, į „Autopliuso“ paskyrÄ Ä¯dėjo skelbimus apie parduodamus automobilius bei perdavė įmonės (duomenys neskelbtini) dokumentus, bet į tėvo veiklÄ nesikiÅ¡o, automobiliais neprekiavo. Kratos metu jo namuose rasta įmonės (duomenys neskelbtini) kortelė buvo iÅ¡duota Å¡ios įmonės filialui JAV, ji neaktyvuota, jis ja nesinaudojo. Liudytojas S. Č., kaltinamojo L. Č. tėvas, teisiamojo posėdžio metu patvirtino, jog visas sutartis su įmonėmis, kurios iÅ¡vardintos kaltinamajame akte, pasirašė tik jis pats.

Jas pasiraÅ¡inėdavo el. priemonėmis, kartais grįždavo į LietuvÄ . Prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų jungdavosi pats iÅ¡ įvairių Å¡alių. Prisijungimus prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų turėjo tik jis ir M. Å ., kuriam jis davė įgaliojimÄ . Jo sÅ«nus L. Č. nieko bendro su veikla, kuria yra kaltinamas, neturi. L. Č. neturėjo jokių įgaliojimų veikti įmonės (duomenys neskelbtini) vardu, pinigų iÅ¡ įmonės veiklos nėra gavęs. Ir jeigu L.

Č. su kuo nors kalbėjosi ar nunešė sutartį, tai tik vykdydamas jo papraÅ¡ymÄ . Liudytojas A. B. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog ant bendradarbiavimo sutarties su įmone (duomenys neskelbtini) pasirašė su S. Č.. Kai S. Č. dažnai nebÅ«davo, S. Č. sakė kreiptis į L. Č.. Jei nebÅ«davo S. Č. įmonė (duomenys neskelbtini) dokumentus jam pateikdavo L. Č.. Nematė, kad L. Č. bÅ«tų pasiraÅ¡inėjęs įmonės (duomenys neskelbtini) vardu. Automobilius atgabendavo S. Č. arba L.

Č., automobilio raktelius atveždavo L. Č. ir kiti asmenys. Liudytoja G. P. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog įmonės (duomenys neskelbtini) vadovas buvo S. Č.. Su S. Č. teko bendrauti mažai. Ji apie automobilius sužinodavo iÅ¡ A. B.. Atsiskaitymai vyko pavedimu, bet jei paskambindavo jos direktorius ir pasakydavo, kad kažkas atvažiuos ir paliks užklijuotÄ vokÄ tai ji ir priimdavo tÄ vokÄ . Nežino ar tame voke bÅ«davo gryni pinigai. VokÄ kartais tekdavo perduoti L. Č., kartais direktoriui.

Kai S. Č. nebÅ«davo, L. Č. kažkÄ atneÅ¡davo jos direktoriui, tiksliai kÄ , nepamena. Jei S. Č. nebÅ«davo ir jos direktorius norėjo kažko paklausti, ji tada skambindavo L. Č.. Jai pasirodė, kad L. Č. kartais padėdavo savo tėvui. Liudytojas A. L. parodė, jog įmonės (duomenys neskelbtini) savininkas S. Č. su UAB „(duomenys neskelbtini)“ buvo pasirašęs sutartį. SÄ skaitas iÅ¡raÅ¡ydavo pagal dokumentus, kuriuos atneÅ¡davo L. Č.. IÅ¡raÅ¡ytas sÄ skaitas pasiimdavo L.

Č.. S. Č. sakė, kad jis nebÅ«na Lietuvoje, todėl dokumentus ateis pasiimti jo sÅ«nus L. Č.. Liudytojas A. K. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis su L. Č. asmeniÅ¡kai nebendravo, tačiau yra jį matęs savo biure, kaip suprasdavo, L. Č. pas pardavėjÄ A. L. atvykdavo pasiimti pirkimų - pardavimų dokumentų. Liudytojas A. P. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog automobilį Porshe už 32 000 Eur jam pardavė L. Č.. Pinigus sumokėjo ne L. Č., bet kitam asmeniui. Kai vyko pinigų perdavimas L.

Č. atvažiavo su atskiru automobiliu. Kai jis atidavė už automobilį pinigus gavo automobilio raktelius. Juos atidavė ne L. Č.. Automobilį pardavė užsienio įmonė, sÄ skaita buvo Anglijos. SÄ skaitoje L. Č. pavardės nebuvo. L. Č. jam tik pristatė dokumentÄ . Liudytojas D. Å . teisiamojo posėdžio metu parodė, jog už automobilį apie 20 000 Eur grynais sumokėjo L. Č., iÅ¡ kurio gavo automobilio dokumentus. Liudytojas V. S. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog sutartis su įmone (duomenys neskelbtini) buvo sudaryta su S. Č., jiems susitikus.

L. Č. nėra matęs ir jo nepažįsta. Liudytojas T. R. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog S. Č. jo verslo partneris, kuris nuo maždaug 2016 m. iki 2020 m. buvo pastovus jo klientas. S. Č. priklausė įmonė (duomenys neskelbtini). Jis bendraudavo tik su S. Č.. Bendravimas vyko tiek susitinkant, tiek telefonu, tiek „Whats App“ programėlėmis. Liudytojas E. K. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jį su S. Č. siejo verslo ryšiai, S. Č. atstovavo užsienio įmonę (duomenys neskelbtini).

Liudytojai V. Ž. ir E. K. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog L. Č. nepažįsta. Liudytojai A. B. parodė, jog L. Č. nepažįsta, dėl automobilių bendraudavo su G. P.. Liudytojai L. J., V. D., R. V., A. V., T. R., D. M., N. U., E. G., V. M., K. Ž., P. F., J. B., K. M. teisiamojo posėdžio metu patvirtino, jog L. Č. nepažįsta. Vieni liudytojai teigė, jog dėl automobilių bendravo per „Facebooke“ esančiÄ grupę „(duomenys neskelbtini)“ tik su A. B. arba ir su G. P., kiti teigė, jog dėl automobilių su kažkuo bendravo per „Facebooke“ esančiÄ grupę „(duomenys neskelbtini)“, vėliau su G.

P., treti - tik su A. B. ir vairuotoju, kuris pristatė jam automobilį. Specialistė A. Å . teisiamojo posėdžio metu parodė, jog pagal pateiktÄ medžiagÄ nebuvo galima nustatyti ar L. Č. vykdė transporto priemonių veiklÄ . UAB „(duomenys neskelbtini)“ pateikti duomenys apie jų administruojamame skelbimų portale www.autoplius.lt patalpintus skelbimus, patvirtina, kad kontaktinis telefono numeris (duomenys neskelbtini), kuris nustatyta, kad priklauso L. Č., nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31 patalpino 18 skelbimų, apie parduodamus automobilius ir padangas.

Nustatyta, kad 3 iš šiuose skelbimuose patalpintų automobilių įregistruoti Lietuvoje kaip įsigyti iš (duomenys neskelbtini) (parduota V.P., (duomenys neskelbtini), už 25000 Eur; D. K. (duomenys neskelbtini), už 18000 Eur; D. J. (duomenys neskelbtini) už 23600 Eur. Nors liudytojai A. B., G. P., A. L., A. K., A. P. ir D. Š. teisiamojo posėdžio metu nurodė, jog kaltinamasis L. Č. atliko tam tikrus veiksmus įmonės (duomenys neskelbtini) naudai, t. y. kartais pateikdavo ar pasiimdavo įmonės (duomenys neskelbtini) dokumentus, atgabendavo automobilius ar jų raktelius, liudytojui A.

P. pristatė dokumentÄ , liudytojui D. Å . pardavė automobilį, patalpino tris skelbimus apie (duomenys neskelbtini) parduodamus automobilius, interneto puslapyje www.autoplius.lt, tačiau teismo vertinimu Å¡ie L. Č. pavieniai veiksmai neatitinka įmonės vadovui bÅ«dingų funkcijų. Byloje nėra jokių patvirtinančių duomenų, kad L. Č., jam inkriminuojamu laikotarpiu, veikė kaip įmonės (duomenys neskelbtini) atstovas, priimant vadovavimo, strateginius, investicinius ar kitus verslo sprendimus, nepasiraÅ¡inėjo ant įmonės dokumentų, nedavė nurodymų įmonės vardu, nesudarinėjo sutarčių įmonės vardu.

Vertinant dėl disponavimo (duomenys neskelbtini) piniginėmis lėšomis, teismas įvertino Å¡iuos byloje surinktus duomenis: 2020-05-27 kratos metu, pas L. Č. gyvenamojoje vietoje, bute, (duomenys neskelbtini), L. Č. piniginėje rasta (duomenys neskelbtini) vardu iÅ¡duota Mastercard banko kortelė Nr. (duomenys neskelbtini). ApžiÅ«ros protokolu Kortelės galiojimo data iki 2022 m. gegužės mėnesio. Å iÄ kortelę iÅ¡davęs bankas yra „Bank of America“. Kortelės apačioje yra nurodytas jos naudotojas (duomenys neskelbtini).

Atkreiptina, Å¡i kortelė niekada nebuvo fiziÅ¡kai panaudota, nebuvo aktyvuota, nebuvo nuplėštas apsauginis bankinės kortelės indenfikavimo sluoksnis. Liudytojas S. Č. teisiamojo posėdžio metu patvirtino, kad jis buvo įgaliojęs L. Č. Amerikoje atidaryti įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitÄ , todėl pas sÅ«nų buvo rasta įmonės (duomenys neskelbtini) banko kortelė. Teismo vertinimu pas kaltinamÄ jį L. Č. kratos metu rasta įmonės (duomenys neskelbtini) kortelė taip pat nepatvirtina L.

Č. vadovavimo įmonei (duomenys neskelbtini) fakto, nepatvirtina, kad L. Č. disponavo įmonės (duomenys neskelbtini) pinigais. Rasta banko kortelė nesusijusi su inkriminuojama nusikalstama veika įmonės (duomenys neskelbtini) veikla Lietuvoje. Byloje pateikti IP adresai, iÅ¡ kurių buvo jungiamasi prie įmonės (duomenys neskelbtini) priklausančios banko sÄ skaitų, taip pat nepatvirtina, jog prie Å¡ių banko sÄ skaitų jungėsi bÅ«tent L. Č.. Kaltinamasis L. Č. teisiamojo posėdžio metu parodė, jog jis prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos nesijungė, prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitos apie 20 kartų per porÄ mėnesių jungėsi jo tėvas S. Č. iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ IP adreso, jis turėjo „wifi“ slaptažodį.

Liudytojas S. Č. teisiamojo posėdžio metu patvirtino, jog prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų jis jungdavosi iÅ¡ įvairių Å¡alių. Prisijungimus prie įmonės (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaitų turėjo tik jis ir M. Å ., kuriam jis buvęs davęs įgaliojimÄ pirkti automobilius. Be to atkreiptina, jog byloje nėra jokių duomenų, kad pas L. Č. bÅ«tų buvę rasti banko prisijungimo kodai ir priemonės. (duomenys neskelbtini) banko sÄ skaita Nr. (duomenys neskelbtini), atidaryta Latvijos Respublikoje banke AB „ABLV Bank S. Č. praÅ¡ymu.

IÅ¡ pateikto bankų sÄ skaitų iÅ¡raÅ¡o nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2017-07-01 iki 2018-07-11 prie sÄ skaitos jungtasi iÅ¡ IP adresų, kurie priklauso Lietuvoje registruotiems interneto ryÅ¡io tiekėjams: UAB „Tele2“, UAB „Bitė Lietuva“, UAB „Telia“. UAB „Balticum tv“, Å¡is priklausantis IP adresas yra priskirtas UAB „(duomenys neskelbtini)“ (kodas (duomenys neskelbtini)), kurios direktorius yra L. Č.“, taip jungtasi ir iÅ¡ Turkijos, JAV, Kinijos, Andoros, Jungtinės Karalystės, Angolos, Nyderlandų.

Byloje nėra duomenų, kad nusikalstamos veikos inkriminuojamu laikotarpiu Å¡iose Å¡alyse bÅ«tų lankęsis L. Č.. Teismo vertinimu, prieÅ¡ingai nei teigia prokuroras, tiek sÄ skaitos atidarymas, tiek aktyvus jos naudojimas užsienio Å¡alyse patvirtina tai, kad sÄ skaita faktiÅ¡kai disponavo pats įmonės oficialus vadovas S. Č.. IÅ¡tyrus ir įvertinus aukščiau aptartus byloje surinktus įrodymus teismas sprendžia, kad byloje nesurinkta objektyvių ir neginčijamų įrodymų, kurie patirtintų tai, kad L.

Č., jam inkriminuojamu nusikalstamos veikos laikotarpiu nuo 2016-07-01 iki 2018-10-31, buvo įmonės (duomenys neskelbtini) faktinis vadovas ar kitoks įgaliotas asmuo turintis savarankiÅ¡kÄ sprendimų priėmimo, faktinio vadovavimo teisę, t.y. nuolat ir sistemingai bÅ«tų vadovavęs įmonei (duomenys neskelbtini), o įmonė veikė tokio asmens vadovaujama, todėl kaltinimas L. Č. dėl faktinio vadovavimo įmonei (duomenys neskelbtini) nepagrįstas. Teismo vertinimu tai, kad L. Č. nebuvo įmonės faktiniu vadovu, netiesiogiai patvirtina ir prokuroro pozicija nurodyta pirminiame kaltinamajame akte, kuriame buvo inkriminuojam, kad L.

Č. veikė kaip bÅ«damas faktiniu (duomenys neskelbtini) atstovu. Ir tik bylos nagrinėjimo metu iÅ¡samiai aiÅ¡kinantis kuo pasireiÅ¡kė faktinis L. Č. vadovavimas, prokuroras patikslino kaltinimÄ , kuriame nurodė, kad L. Č. veikė kaip faktinis (duomenys neskelbtini) vadovas, tačiau teismo vertinimu teisminio bylos nagrinėjimo metu nebuvo surinkta naujų įrodymų dėl ko kiltų poreikis pakeisti Å¡ia, teismo vertinimu, esminę kaltinimo formuluotę apibrėžiančia subjekto įgaliojimus ir atsakomybę.

Atsižvelgiant į tai, jog L. Č. nėra tinkamas inkriminuojamos nusikalstamos veikos numatytos BK 202 str. 1 d. subjektas, todėl teismas konstatuoja, kad nesant nusikalstamos veikos subjektyviosios pusės būtinojo požymio atsakomybės – subjekto, baudžiamoji atsakomybė negalima, todėl L. Č. šioje dalyje išteisintinas, nes nepadaryta veika turinti nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo požymių (Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 303 straipsnio 5 dalies 1 punktas). Nesant atsakomybės subjekto teismas neanalizuoja ir nevertina objektyviųjų nusikaltimo sudėties požymių susijusių su įmonės (duomenys neskelbtini) veikla Lietuvos Respublikos teritorijoje, su jos teisėtumu, nes tai gali būti kitos baudžiamosios bylos, kito ikiteisminio tyrimo dalykas.

Dėl apgaulingo apskaitos tvarkymo (BK 222 str. 1 d.) Kaltinamasis L. Č. (2021-11-11) teisiamojo posėdžio metu dėl Å¡ios nusikalstamos veikos savo kaltę pripažino visiÅ¡kai ir parodė, jog buvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadovas, nesugebėjo sukontroliuoti visų darbuotojų veiksmų, todėl prisiima atsakomybę. Tai buvo tik aplaidi buhalterija, nes buvo praleisti kai kurie dokumentai. Jo darbuotojai, važiuodami supirkinėti metalÄ , galėjo pirkti patys ir parduoti nuo savo vardo jo įmonei.

Finansų apskaitÄ vykdė buhalterė. Jai paduodavo visus dokumentus, ji viskÄ sutvarkydavo. Dalį dokumentų turbÅ«t jis nesužiÅ«rėjo ir jai nepadavė. Pažymi, kad žala valstybei nepadaryta, nes mokesčiai buvo sumokėti. Å iuo metu buhalterijai vesti pasisamdė kitÄ Ä¯monę. Dėl to kas įvyko labai gailisi. Kaltinamasis L. Č. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad iÅ¡ dalies pripažįsta padaręs nusikalstamas veikas, numatytas 2017-12-04 jam įteiktame įtarime, nes nesukontroliavo situacijos dėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu pirkto metalo laužo.

Mano, kad jo nusikalstamÄ veikÄ reikėtų kvalifikuoti kaip aplaidų buhalterinės apskaitos tvarkymÄ . Pasinaudodamas savo teise jis pats surašė savo parodymus, kur iÅ¡dėstė savo pozicijÄ apie jam įteiktame įtarime nurodytas aplinkybes (11 tomas, b. l. 66- 67). Kaltinamasis L. Č. (2017-12-12) ikiteisminio tyrimo metu pateikė savo raÅ¡ytinius parodymus dėl jam įteikto įtarimo, kuriuose nurodo, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ buhalterinė apskaita nebuvo tvarkoma apgaulingai. Jis nurodo, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai be jo žinios supirkdavo metalo lauÅ¾Ä iÅ¡ fizinių asmenų ir jį perparduodavo UAB „(duomenys neskelbtini)“ kaip savo pačių surinktÄ metalo lauÅ¾Ä .

Jis sutinka, kad nesugebėjo sukontroliuoti bendrovės darbuotojų, todėl prisiima atsakomybę dėl aplaidaus UAB „(duomenys neskelbtini)“ apskaitos tvarkymo (11 tomas, b. l. 68). Liudytojas V. Å . apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“, laikotarpiu 2015 m. sausio mėn. - balandžio mėn. pardavė nuo 900 iki 1 500 kg metalo laužo, už kurį J. P. sumokėjo nuo 900 iki 1 500 Eur. Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 54).

Liudytojas R. M. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2015 m. per 3 kartus pardavė nuo 2 000 iki 2 200 kg spalvoto metalo laužo ir gavo nuo 2 000 iki 2 200 Eur. Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 62). Liudytojas G. D. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m. per 2 kartus pardavė 250 kg spalvoto metalo laužo, už kurį gavo nuo 700 iki 900 Eur.

Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 67). Liudytojas I. P. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m. lapkričio mėn. pardavė 500 kg metalo laužo, už kurį gavo 1 000 Eur. 2015 m. sausio mėn. pardavė 500 kg metalo laužo, už kurį gavo 1 000 Eur. Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 72-73).

Liudytojas I. Å . apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2015 m. sausio mėn. pardavė 300 kg metalo už kurį gavo 360 Eur. Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 83). Liudytojas N. M. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ nuo 2013 m. birželio mėn. parduodavo metalÄ . IÅ¡ viso pardavė nuo 13 800 iki 23 000 kg metalo laužo, už kurį gavo nuo 6 900 Eur iki 11 500 Eur.

Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 85-86). Liudytojas R. V. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m. rudenį pardavė 500 kg metalo, už kurį gavo 500 Eur. Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 96-101). Liudytojas D. Å . apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m. pardavė nuo 4 000 iki 6 000 kg vario, aliuminio laužo, gavo 8 668 Eur sumÄ .

Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 107-109). Liudytojas R. Č. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m., 2015 m. pardavė 1 200 kg metalo už kurį gavo 3 741 Eur sumÄ . Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 111-112). Liudytojas A. K. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2014 m. per tris kartus pardavė nuo 500 iki 600 kg spalvoto metalo laužo ir gavo nuo 3 500 Lt iki 5 000 Lt.

Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 126-127). Liudytojas A. K. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ nuo 2014 iki 2015-04-27 pardavinėjo spalvotojo metalo lauÅ¾Ä . Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 135-137). Liudytojas A. Ž. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad 2014 m. lapkričio mėn. - 2015 m. balandžio mėn., per 5 kartus, bendrovei „(duomenys neskelbtini)“ pardavė ne mažiau 750 kg metalo už 1 800 Lt sumÄ .

Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 142). Liudytojas A. D. apklausiamas ikiteisminio tyrimo metu parodė, kad 2014 metais UAB „(duomenys neskelbtini)“ per 8 kartus pardavė ne mažiau 2 400 kg aliuminio ir 800 kg vario, už kurį gavo nuo 5 468 Eur iki 6 510 Eur sumÄ . Jokių metalo pardavimÄ bei pinigų gavimÄ patvirtinančių dokumentų iÅ¡ UAB „(duomenys neskelbtini)“ negavo (5 tomas, b. l. 5-6). 2017-10-06 specialisto iÅ¡vadoje Nr. (duomenys neskelbtini) konstatuota, kad UAB ,,(duomenys neskelbtini)“ (direktorius L.

Č.), laikotarpiu nuo 2013-06-01 iki 2015-04-30, apskaitos dokumentais nepagrindė metalo laužo įsigijimo iÅ¡ fizinių asmenų V. Å ., R. M., G. D., I. P., I. Å ., N. M., R. V., D. Å ., R. Č., K. J., A. K., A. K., A. Ž., A. D. iÅ¡ viso 35 550 kg už 48 850 Eur sumÄ . UAB ,,(duomenys neskelbtini)“ (direktorius L. Č.), laikotarpiu nuo 2013-06-01 iki 2015-04-30, apskaitos dokumentais nepagrindė iÅ¡ viso ne mažiau kaip 35 550 kg metalo laužo įsigijimo už ne mažiau kaip 48 850 Eur sumÄ ir piniginių lėšų, iÅ¡ viso 48 850 Eur sumos, iÅ¡mokėjimo fiziniams asmenims už metalo lauÅ¾Ä , bei nesilaikė Lietuvos Respublikos 2001-11-06 Buhalterinės apskaitos įstatymo Nr. IX-574 reikalavimų 6 straipsnio 2 dalies - ,,Ä® apskaitÄ privaloma įtraukti visas Å«kines operacijas ir Å«kinius įvykius, susijusius su turto, nuosavo kapitalo, finansavimo sumų, įsipareigojimų dydžio arba struktÅ«ros pasikeitimu.“ 12 straipsnio 1 dalies - ,,Visos Å«kinės operacijos ir Å«kiniai įvykiai turi bÅ«ti pagrįsti apskaitos dokumentais“ bei Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2000-02-17 nutarimu Nr. 179 „Dėl kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklių patvirtinimo“ patvirtintų Kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklių 4 punkto ,,Pinigai iÅ¡ kasos iÅ¡mokami pagal kasos iÅ¡laidų orderį.“ ir 16 punkto ,,Visos kasos operacijos įraÅ¡omos į kasos knygÄ .“.

UAB ,,(duomenys neskelbtini)“ direktorius L. Č. neiÅ¡skaičiavo, nedeklaravo ir nesumokėjo gyventojų pajamų mokesčio, laikotarpiu nuo 2013-06-01 iki 2015-04-30, iÅ¡ viso 3 142,50 Eur sumos, iÅ¡ jų 2013 57 metais - 1 050 Eur sumos, 2014 metais - 1 604,50 Eur, 2015 metais - 488 Eur (7 tomas, b. l. 10-27). IÅ¡ 2017-12-12 mokėjimo nurodymo matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ valstybinei mokesčių inspekcijai sumokėjo 3 142,50 Eur sumÄ (11 tomas, b. l. 69). 2018-01-30 Klaipėdos apylinkės teismo nutartimi buvo patvirtintas Klaipėdos apygardos prokuratÅ«ros Organizuotų nusikaltimų ir korupcijos tyrimo skyriaus prokuroro L.

K. 2018-01-25 nutarimas nutraukti ikiteisminį tyrimÄ baudžiamojoje byloje Nr. (duomenys neskelbtini), atleidžiant L. Č., vadovaujanti BK 38 straipsnio 1 dalimi, nuo baudžiamosios atsakomybės pagal BK 220 straipsnio 1 dalį, 222 straipsnio 1 dalį. 2020-10-26 Klaipėdos apygardos prokuratÅ«ros prokuroro nutarimu buvo atnaujintas ikiteisminis tyrimas Nr. (duomenys neskelbtini), kuris buvo nutrauktas 2018-01-30, atleidžiant L. Č. nuo baudžiamosios atsakomybės pagal BK 38 str. 1 d., dėl nusikaltimų, numatytų BK 222 str. 1 d., 220 str. 1 d., kadangi buvo konstatuota, kad L.Č. padarė naujÄ tyčinį nusikaltimÄ numatytÄ BK 202 str. 1 d. (12 tomas, b. l. 53-56) BK 38 straipsnio 1 dalyje nustatyta, jog asmuo, padaręs baudžiamÄ jį nusižengimÄ , neatsargų arba nesunkų ar apysunkį tyčinį nusikaltimÄ , gali bÅ«ti teismo atleistas nuo baudžiamosios atsakomybės, jeigu: jis prisipažino padaręs nusikalstamÄ veikÄ ir savu noru atlygino ar paÅ¡alino fiziniam ar juridiniam asmeniui padarytÄ Å¾alÄ arba susitarė dėl Å¡ios žalos atlyginimo ar paÅ¡alinimo, ir susitaikė su nukentėjusiu asmeniu arba juridinio asmens ar valstybės institucijos atstovu, ir yra pagrindo manyti, kad jis nedarys naujų nusikalstamų veikų.

Jeigu asmuo, atleistas nuo baudžiamosios atsakomybės pagal Å¡io straipsnio 1 dalį, per vienerius metus padarė naujÄ tyčinį nusikaltimÄ , ankstesnis sprendimas atleisti nuo baudžiamosios atsakomybės nustoja galioti ir sprendžiama dėl tokio asmens baudžiamosios atsakomybės už visas padarytas nusikalstamas veikas (BK 38 straipsnio 4 dalis). Atsižvelgiant į tai, jog L. Č. dėl nusikalstamos veikos, numatytos BK 202 straipsnio 1 dalyje, iÅ¡teisintinas, nes nepadaryta veika turinti nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo požymių, todėl jo baudžiamosios atsakomybės klausimas dėl veikos, kurios jis 2018-01-30 Klaipėdos apylinkės teismo nutartimi buvo atleistas nuo baudžiamosios atsakomybės, paliktinas galioti.

Dėl civilinių ieškinių Civilinė ieškovė Klaipėdos apskrities valstybinė mokesčių inspekcija pareiškė civilinį ieškinį, reikalaudama solidariai iš (duomenys neskelbtini) ir jos vadovo L. Č. priteisti 1 874 952,70 Eur (18 tomas, b. l. 169-172). Atsižvelgiant į tai, kad priimtinas išteisinamasis nuosprendis, nes nepadaryta veika, turinti nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo požymių, civilinės ieškovės Klaipėdos apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos civilinis ieškinys paliekamas nenagrinėtas (Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 115 straipsnio 3 dalies 2 punktas).

Dėl kitų klausimų 1. Klaipėdos apygardos prokuratÅ«ros 2-ojo baudžiamojo persekiojimo skyriaus 2020-10-02 prokurorės nutarimu siekiant užtikrinti galimÄ civilinį ieÅ¡kinį kaltinamajam L. Č. buvo skirtas laikinas nuosavybės teisės apribojimas: 1.1. L. Č. nuosavybės teise priklausančioms UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruotos adresu (duomenys neskelbtini), 100 vnt. vardinėms paprastosioms akcijoms, uždraudžiant atlikti bet kokius sandorius; 1.2.

UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruotos adresu (duomenys neskelbtini), nuosavybės teise priklausančiam turtui: 1.2.1. 0,11,21 ha žemės sklypui, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) ir vienbučiui gyvenamajam namui, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantiems adresu (duomenys neskelbtini), kurie nuosavybės teise įregistruoti UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu; 1.2.2. 28200/716280 daliai 7,1628 žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančiam adresu (duomenys neskelbtini), kuris nuosavybės teise įregistruotas UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu; nustatant dalinį nuosavybės teisių apribojimÄ , uždraudžiant disponuoti Å¡iuo turtu, tai yra, uždraudžiant turtÄ parduoti, atlygintinai ar neatlygintinai perleisti jį tretiesiems asmenims, taip pat iÅ¡nuomoti, įkeisti arba kitokiu bÅ«du keisti jo teisinę bÅ«klę.

Turto - UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcijų saugotoju paskirtas L. Č., turto - UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausančio turto saugotoju paskirta UAB „(duomenys neskelbtini)“. Laikino nuosavybės teisės apribojimo terminas nustatytas nuo 2020-10-02 iki 2021-04-02 (39 tomas, b.l. 171-174, 178-181). Laikinas nuosavybės teisių apribojimas į šį turtÄ paliktinas galioti iki nuosprendžio įsiteisėjimo. Ä®siteisėjus nuosprendžiui panaikintinas. Klaipėdos apylinkės teismo Klaipėdos miesto rÅ«mų nutartimis tęstas laikinas nuosavybės teisės apribojimas, paskutinį kartÄ tęstas 2022-03-29.

Nustatytas laikino nuosavybės teisės apribojimo terminas nuo 2022-04-02 iki 2022-04-30.

2. Kaltinamajam L. Č. paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti, nuosprendžiui įsiteisėjus, naikintina.

3. Daiktai, turintys reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti: skaitmenines laikmenas (CD, DVD diskus), kurie yra procesinių veiksmų priedai paliktini saugoti byloje. Teismas, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 297, 298 straipsniais, 303 straipsnio 5 dalies 1 punktu, 304 straipsniu, 305 straipsnio 3 dalimi, 307 straipsnio 4 dalimi, n u s p r e n d ž i a : išteisinti L. Č. dėl nusikalstamos veikos, numatytos Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 202 straipsnio 1 dalyje, nes nepadaryta veika turinti nusikaltimo ar baudžiamojo nusižengimo požymių (Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 303 straipsnio 5 dalies 1 punktas).

Palikti galioti 2018-01-30 Klaipėdos apylinkės teismo nutartimi patvirtintÄ Klaipėdos apygardos prokuratÅ«ros Organizuotų nusikaltimų ir korupcijos tyrimo skyriaus prokuroro 2018-01-25 nutarimÄ nutraukti ikiteisminį tyrimÄ baudžiamojoje byloje Nr. (duomenys neskelbtini), atleidžiant L. Č., vadovaujanti BK 38 straipsnio 1 dalimi, nuo baudžiamosios atsakomybės pagal BK 220 straipsnio 1 dalį, 222 straipsnio 1 dalį. Civilinės ieÅ¡kovės Klaipėdos apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos civilinį ieÅ¡kinį palikti nenagrinėtu (Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 115 straipsnio 3 dalies 2 punktas).

Iki nuosprendžio įsiteisėjimo pratęsti laikinÄ nuosavybės teisių apribojimÄ L. Č. turtui:

1. L. Č. nuosavybės teise priklausančioms UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruotos adresu (duomenys neskelbtini), 100 vnt. vardinėms paprastosioms akcijoms, uždraudžiant atlikti bet kokius sandorius;

2. UAB „(duomenys neskelbtini)“, įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruotos adresu (duomenys neskelbtini), nuosavybės teise priklausančiam turtui: 2.1. 0,11,21 ha žemės sklypui, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) ir vienbučiui gyvenamajam namui, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantiems adresu (duomenys neskelbtini), kurie nuosavybės teise įregistruoti UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu; 2.2. 28200/716280 daliai 7,1628 žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančiam adresu (duomenys neskelbtini), kuris nuosavybės teise įregistruotas UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu.

Nuosprendžiui įsiteisėjus, panaikinti laikinÄ nuosavybės teisių apribojimÄ . L. Č. paskirtÄ kardomÄ jÄ priemonę – raÅ¡ytinį pasižadėjimÄ neiÅ¡vykti, nuosprendžiui įsiteisėjus, panaikinti. Daiktus, turinčius reikÅ¡mės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti: skaitmenines laikmenas (CD, DVD diskus), kurie yra procesinių veiksmų priedai palikti saugoti byloje. Nuosprendis per dvideÅ¡imt dienų nuo nuosprendžio paskelbimo dienos gali bÅ«ti skundžiamas apeliaciniu skundu Klaipėdos apygardos teismui per Klaipėdos apylinkės teismo Klaipėdos miesto rÅ«mus.

Teisėjas Svajūnas Bliudsukis