1-25-4688/11 · 1-25-4688/11 · Harju Maakohus Tallinna kohtumaja

Legislator summary

AI generated

Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 4212 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 931 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

Legislator headnote

AI generated

Art. 198 lg; 1-25-4688/11 · Harju Maakohus Tallinna kohtumaja: Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 4212 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 931 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

Keywords

AI generated

trade defence instruments price surveillance vat fraud investigation tariff classification cannabis trafficking tariff dispute

AI generated

Full text

1-25-4688

K O H T U O T S U S

EESTI VABARIIGI NIMEL

Kohus

Harju Maakohus

Otsuse tegemise aeg ja koht

18. septembril 2025, Tallinn

Kohtunik

Kadri Väling

Kohtuistungi sekretär

I Valge

Prokurör

riigiprokurör Vahur Verte

Kohtuasja number

1-25-4688 (24913000014)

Kohtuasi

Taras Potapov süüdistuses KarS § 4212 lg 1 - § 22 lg 3

ja § 931 lg 1 - § 22 lg 3 järgi; Alus Grupp OÜ

süüdistuses KarS § 4212 lg 3, 1 - § 22 lg 3 ja § 931 lg

3, 1 - § 22 lg 3 järgi, kokkuleppemenetluses

Süüdistatavad

Taras Potapov

isikukood: 37304300401; xxx kodanik; elukoht: xxx;

emakeel: xxx keel, valdab xxx keelt; xxx; töökoht:

xxx; kriminaalkorras karistamata;

peeti kahtlustatavana kinni 13.12.2024, ajavahemikul

14.12.2024 – 14.05.2025 kohaldati tema suhtes

tõkendit – vahistamine, seega viibis kinnipidamises 5

kuud ja 2 päeva; vabanes 14.05.2025 kautsjoni

summas 100 000 eurot vastu

Alus Grupp OÜ

registrikood: 11309700, asukoht: xxx; seaduslik

esindaja Taras Potapov; e-posti aadress: xxx

Kaitsja

vandeadvokaat Aivar Pihlak (mõlema süüdistatava

lepinguline kaitsja)

RESOLUTSIOON

Juhindudes kriminaalmenetluse seadustiku (KrMS) §-dest 248 lg 1 p-st 5, 249, 306, 311 ja

313, maakohus otsustas:

1. Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 4212 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

karistuseks 5 aastat vangistust.

2. Tunnistada Taras Potapov süüdi KarS § 931 lg 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

karistuseks 3 aastat vangistust.

1-25-4688

3. KarS § 64 lg 1 alusel moodustada liitkaristus lugedes kergem karistus kaetuks

raskeima karistusega ja mõista Taras Potapovile liitkaristuseks 5 aastat vangistust.

4. KarS § 73 lg 2 alusel kuulub mõistetud karistusest koheselt ärakandmisele 5 kuud 2

päeva vangistust.

5. KarS § 68 lg 1 alusel lugeda koheselt ärakandmisele kuuluva karistusaja hulka

eelvangistuses viibitud aeg 13.12.2024 kuni 14.05.2025 s.o kokku 5 kuud 2 päeva, ja

lugeda koheselt ärakandmisele kuuluv vangistus Taras Potapovi poolt kantuks.

6. KarS § 73 lg-te 1 ja 3 alusel jätta ülejäänud karistuse osa, s.o 4 aastat 6 kuud 28

päeva vangistust, täitmisele pööramata, kui Taras Potapov ei pane 5 aasta pikkuse

katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

7. KarS § 78 p 1 kohaselt lugeda Taras Potapovile määratud 5 aasta pikkuse katseaja

kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest, s.o alates 18.09.2025.

8. Tunnistada Alus Grupp OÜ süüdi KarS § 4212 lg 3, 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

karistuseks rahaline karistus 300 000 eurot.

9. Tunnistada Alus Grupp OÜ süüdi KarS § 931 lg 3, 1 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle

karistuseks rahaline karistus 150 000 eurot.

10. KarS § 64 lg 1 alusel moodustada liitkaristus lugedes kergem karistus kaetuks

raskeima karistusega ja liitkaristuseks mõista rahaline karistus 300 000 eurot.

11. KarS § 73 lg 2 alusel kuulub Alus Grupp OÜ-le mõistetud karistusest koheselt

ärakandmisele rahaline karistus summas 100 000 eurot.

12. KarS § 73 lg-te 1 ja 3 alusel jätta ülejäänud karistuse osa, s.o 200 000 eurot, Alus

Grupp OÜ suhtes täitmisele pööramata tingimusel, et Alus Grupp OÜ temale

määratud 5 aasta pikkuse katseaja kestel ei pane toime uut tahtlikku kuritegu.

13. KarS § 78 p 1 kohaselt lugeda Alus Grupp OÜ-le määratud 5 aasta pikkuse katseaja

kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest, s.o alates 18.09.2025.

14. Vastavalt kokkuleppele kanda Alus Grupp OÜ poolt Harju Maakohtu 13.05.2025

määruse nr 1-24-7357 alusel 13.05.2025 Rahandusministeeriumi kontole kantud

Taras Potapovi kautsjon summas 100 000 eurot kohtuotsuse jõustumisel Alus Grupp

OÜ-le mõistetava koheselt ärakandmisele kuuluva rahalise karistuse katteks.

15. Kohustada

Rahandusministeeriumi

kandma

kohtuotsuse

jõustumisel

Rahandusministeeriumi kontole 13.05.2025 määruse nr 1-24-7357 alusel 13.05.2025

Taras Potapovi (isikukood 37304300401) nimel laekunud kautsjon summas 100 000

eurot, milline on tasutud Alus Grupp OÜ (registrikood 11309700) poolt neljas osas

viitenumbriga xxx, Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004

SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE957700771001523585 LHV Pank

või EE401700017002872300 Luminor Bank ning makse tegemisel märkida

viitenumber xxx. Viitenumbri märkimine on kohustuslik.

16. Välja mõista Taras Potapovilt riigituludesse KrMS § 180 lg 1 ja § 179 lg 1 p 1 alusel

esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära,

s.o 2215 eurot.

17. KrMS § 180 lg 3 alusel võimaldada Taras Potapovil tasuda sundraha summas 2215

eurot ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest igakuiste maksetena s.o

1-25-4688

esimesel 11. kuul 184,58 eurot ja viimasel kaheteistkümnendal kuul 184,62 eurot.

Kriminaalmenetluse kulude esimene makse tasuda ühe kuu jooksul alates kohtuotsuse

jõustumisest, järgmised maksed tasuda iga järgneva kuu viimaseks kuupäevaks.

Menetluskulude osamaksed tasuda Maksu- ja Tolliameti arvelduskontole SEB Pank

EE351010052031000004, Swedbank EE522200221013264447, Luminor Bank

EE401700017002872300 või LHV Pank EE957700771001523585. Maksekorraldusele

märkida viitenumber 99925700026166 ning selgitus: „Taras Potapov, 1-25-4688,

kriminaalmenetluse kulud.“ Kui menetluskulude osamakse ei ole tähtajaks tasutud,

pööratakse otsus tasumata osas täitmisele kohtutäituri kaudu täitemenetluse seadustikus

sätestatud korras.

18. Välja mõista Alus Grupp OÜ-lt riigituludesse KrMS § 180 lg 1 ja § 179 lg 1 p 1

alusel esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga

alammäära, s.o 2215 eurot.

19. KrMS § 180 lg 3 alusel võimaldada Alus Grupp OÜ-l tasuda sundraha summas

2215 eurot ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest igakuiste maksetena

s.o esimesel 11. kuul 184,58 eurot ning viimasel kaheteistkümnendal kuul 184,62

eurot. Kriminaalmenetluse kulude esimene makse tasuda ühe kuu jooksul alates

kohtuotsuse jõustumisest, järgmised maksed tasuda iga järgneva kuu viimaseks

kuupäevaks. Menetluskulude osamaksed tasuda Maksu- ja Tolliameti arvelduskontole

SEB Pank EE351010052031000004, Swedbank EE522200221013264447, Luminor

Bank EE401700017002872300 või LHV Pank EE957700771001523585.

Maksekorraldusele märkida viitenumber 99925700026179 ning selgitus: „Alus Grupp

OÜ, 1-25-4688, kriminaalmenetluse kulud.“ Kui menetluskulude osamakse ei ole

tähtajaks tasutud, pööratakse otsus tasumata osas täitmisele kohtutäituri kaudu

täitemenetluse seadustikus sätestatud korras.

20. Kohtuotsus

saata

süüdistatavatele,

kaitsjale,

prokurörile

ja

Rahandusministeeriumile.

Edasikaebamise kord

Kokkuleppemenetluses tehtud kohtuotsuse peale võib kohtumenetluse pool esitada 15 päeva

jooksul alates otsuse avalikult teatavakstegemisest Tallina Ringkonnakohtule apellatsiooni

juhul, kui tegemist on KrMS 9. peatüki 2. jao sätete või § 339 lõike 1 rikkumisega.

Süüdistatav ja kaitsja võivad esitada kokkuleppemenetluses tehtud kohtuotsuse peale

apellatsiooni ka juhul, kui kokkuleppes kirjeldatud tegu ei ole kuritegu, see on

karistusseadustiku järgi ebaõigesti kvalifitseeritud või kui süüdistatavale on kuriteo eest

mõistetud karistus, mida seadus selle eest ette ei näe.

SÜÜDISTUS

1. Taras Potapovit süüdistatakse Alus Grupp OÜ juhatuse liikmena äriühingu huvides M M

OÜ ja I A tegevusele kaasaaitamises, s.o KarS § 4212 lg 1 - § 22 lg 3 järgi kvalifitseeritava

kuriteo toimepanemisele kaasaaitamises, s.o keelatud strateegilise kaubaga seotud teenuse

osutamisele kaasaaitamises, ning KarS § 931 lg 1 - § 22 lg 3 järgi kvalifitseeritava kuriteo

toimepanemisele kaasaaitamises, mis seisneb alljärgnevas:

I A tegevus M M OÜ juhatuse liikmena ning M M OÜ majandustegevus:

1-25-4688

I A on alates 27.11.2015, s.o alates Eesti äriühingu asutamisest kuni käesoleva hetkeni M M

OÜ ainukene juhatuse liige ehk organi liige KarS § 14 lg 1 p 1 mõttes, kellel oli ÄS § 181

lõikest 1 tulenevalt õigus esindada osaühingut kõikide tehingute tegemisel ning kes ÄS § 180

lg 1 esindab ja juhib osaühingut ning kes pidi ÄS § 187 lg 1 kohaselt täitma juhatuse liikme

kohustusi korraliku ettevõtja hoolsusega.

I A on Venemaa Föderatsiooni kodanik, kes ei oma Eestis elamisluba ega elukohta. I A on

ühtlasi ka Venemaa äriühingu M O tegevdirektor ja asutaja alates 29.12.2007. I A juhib

äriühingu M M OÜ tegevust Venemaalt, kus ta juhib ühtlasi ka Venemaa äriühingu M O

tegevust.

Äriühingu M M OÜ asutajaks on Venemaa piiratud vastutusega ühing M (reg.kood XXX,

vene keeles „O M“, edaspidi M O), kes on kuni 26.10.2023 olnud ainuke M M OÜ osanik,

alates 26.10.2023 on I A ainuke M M OÜ osanik.

M M OÜ asutati 27.11.2015. Ajaliselt järgnes M M OÜ loomine Krimmi ja Sevastopoli

ebaseaduslikule annekteerimisele 18.03.2014, millega kaasnes Euroopa Liidu nõukogu 31.

juuli 2014 määruse nr (EL) 833/2014, mis käsitleb piiravaid meetmeid seoses Venemaa

tegevusega, mis destabiliseerib olukorda Ukrainas, vastu võtmine.

Eesti Vabariigi äriühinguga M M OÜ-ga kuulub M O-ga samasse kontserni Kasahstani

Vabariigi äriühing M K T.

Enne Venemaa Föderatsiooni täiemahulise sissetungi Ukrainasse 24.02.2022 ja

lisasanktsioonide kehtestamist on M M OÜ teinud Kasahstani äriühinguga M K T kaks

müügitehingut 05.08.2019 kogumaksumusega 41 800,00 EUR ning M M OÜ müüdud kauba

põhiostjaks oli Venemaa äriühing O M.

Ajaliselt kõige viimane müük Venemaa äriühinguga O M toimus 05.08.2022 ning alates

05.07.2022 hakkas M M OÜ põhikliendiks Kasahstani äriühing M K T, kellega sõlmiti

ajavahemikul 05.07.2022 kuni 21.11.2023 müügitehinguid kokku umbes 9,3 miljoni euro

ulatuses.

Kasahstani Vabariik kuulub koos Venemaa Föderatsiooniga Euraasia majandusliitu ning

vastavalt 01.01.2015 jõustunud Euraasia majandusliidu lepingule toimub kaupade liikumine

liikmesriikide vahel vabalt, ilma tolliformaalsusteta.

Enne Venemaa Föderatsiooni täiemahulise sissetungi Ukrainasse 24.02.2022 ja

lisasanktsioonide kehtestamist pole M M OÜ kaudu ostetud ega müüdud ühtegi Šveitsi

päritolu resonantskatsemasinat R.

Küll aga on Venemaa äriühing M O olnud Šveitsi äriühingu R R AG pikaajaline klient umbes

alates 2013.aastast ning M O on korduvalt selle aja jooksul ostnud spetsiaalselt Venemaa

XXX alla kuuluva XXX teadus- ja uurimisinstituudi (edaspidi V) jaoks eritellimusel

valmivaid resonantskatsemasinaid R.

V kasutab resonantskatsemasinaid R muuhulgas ka sõjatööstuses. V põhitarnijad on Venemaa

äriühing M O ning Venemaa Kaitseministeeriumi alla kuuluv organisatsioon „XXX“ (tõlge

eesti keelde: „XXX“).

Taras Potapovi tegevus Alus Grupp OÜ juhatuse liikmena ning Alus Grupp OÜ

majandustegevus:

1-25-4688

Taras Potapov on Alus Grupp OÜ juhatuse liige alates 06.12.2006 ning juhib igapäevaselt ja

vahetult äriühingu tegevust.

Taras Potapov oli kuni 20.01.2025 Alus Grupp OÜ ainukene juhatuse liige ehk organi liige

KarS § 14 lg 1 p 1 mõttes, kellel oli ÄS § 181 lg-st 1 tulenevalt õigus esindada osaühingut

kõikide tehingute tegemisel ning kes ÄS § 180 lg 1 tähenduses esindab ja juhib osaühingut

ning kes pidi ÄS § 187 lg 1 kohaselt täitma juhatuse liikme kohustusi korraliku ettevõtja

hoolsusega.

Alus Grupp OÜ põhitegevuseks on veoste ekspedeerimine. Alus Grupp OÜ kliendid on alates

2017 detsembrist Eesti Vabariigi äriühing M M OÜ ning Venemaa Föderatsiooni äriühing M

O. Ajavahemikul 01.01.2016-31.12.2024 osutas Alus Grupp OÜ M M OÜ-le teenuseid

kogusummas 648 296,52 EUR.

Alus Grupp OÜ ja selle juhatuse liige Taras Potapov osutasid ajavahemikul aprill 2023 kuni

mai 2024 M M OÜ-le ainelist kaasabi, mis seisnes tasu eest keelatud strateegiliste kaupade ja

sanktsioneeritud kaubakoodiga kaupade ekspedeerimises ehk kaubaveo korraldamises M M

OÜ tellimusel.

KarS § 14 lg 1 kohaselt vastutab juriidiline isik seaduses sätestatud juhtudel teo eest, mis on

toime pandud tema organi poolt juriidilise isiku huvides. Äriseadustiku (edaspidi ÄS) § 180 lg

1 ja § 187 lg 1 järgi juhib juhatuse liige äriühingut ning kohustub täitma oma kohustusi

korraliku ettevõtja hoolsusega. Tsiviilseadustiku üldosa seaduse § 35 tulenevalt peavad

juriidilise isiku juhtorgani liikmed oma seadusest või põhikirjast tulenevaid kohustusi täitma

juhtorgani liikmelt tavaliselt oodatava hoOa ja olema juriidilisele isikule lojaalsed.

Resonantskatsemasinate R, R ning R kuulumine (kaubakoodi alusel) Euroopa Liidu nõukogu

määruse nr 833/2014 alusel sanktsioneeritud kaupade nimekirja ning resonantskatsemasinate

R ja R kuulumine täiendavalt ka keelatud strateegiliste kaupade (kahesuguse kasutusega

kaubad) nimekirja:

Resonantskatsemasinad R, R ja R vastavad kaubakoodile (KN-kood) xxx ning nimetatud

resonantskatsemasinaid saab kasutada nii lennunduses kui ka kosmosetööstuses.

Kaubakood xxx kuulub Euroopa Liidu nõukogu 31. juuli 2014 määruse nr (EL) 833/2014

lisas XI loetletud kaupade nimekirja, nimelt kaupade koodiga xxx alla: masinad ja seadmed

materjalide kõvaduse, tõmbetugevuse, survetugevuse, elastsuse jm mehaaniliste omaduste

määramiseks: masinad ja seadmed metallide mehaaniliste omaduste määramiseks. Sama

määruse artikli 3c p 1 alusel on keelatud otse või kaudselt müüa, tarnida, üle anda või

eksportida füüsilisele või juriidilisele isikule, üksusele või asutusele Venemaal või

kasutamiseks Venemaal XI lisas loetletud kaupu ja tehnoloogiat, mida saab kasutada

lennunduses või kosmosetööstuses.

Nimetatud muudatus oli Euroopa Liidu nõukogu 31. juuli 2014 määrusesse nr (EL) 833/2014

sisse viidud 06.10.2022 Euroopa Liidu nõukogu määrusega (EL) 2022/1904.

Euroopa Liidu sanktsioonid on kõikides liikmesriikides alates jõustumisest siduvad ja nii

füüsilistel kui ka juriidilistel isikutel on kohustus neid kohaldada.

Seega on resonantskatsemasinad R, R ja R rahvusvahelise sanktsiooniga sanktsioneeritud

kaubakoodiga kaup (seadmed), mille müümine otse või kaudselt, tarnimine, üle andmine või

1-25-4688

eksport juriidilisele isikule, üksusele või asutusele Venemaal või kasutamiseks Venemaal on

keelatud vastavalt Euroopa liidu nõukogu määruse nr 833/2014 artikkel 3c p-le 1.

Erinevalt resonantskatsemasinast R kuuluvad resonantskatsemasinad R ning R lisaks

sanktsioneeritud kaupade nimekirja kuulumisele täiendavalt ka keelatud strateegilise kauba

nimekirja.

Nimelt kuuluvad resonantskatsemasinad R ning R vibratsiooni katsetamiste süsteemide hulka

ning nende tehnilised parameetrid nii R kui ka R puhul vastavad Euroopa Parlamendi ja

Nõukogu määruse (EÜ) nr 2021/821 (varasem versioon nr 428/2009) lisa 1 artiklis 2B116

(Vibratsiooni katsetamise süsteemid, seadmed ja komponendid) punktis a) nimetatud

vibratsiooni katsetamise süsteemide tehnilistele parameetritele.

Seega on kõrgsageduslikud katsemasinad R ja R keelatud strateegilised kaubad, ja täpsemalt

kahesuguse kasutusega kaubad strateegilise kauba seaduse § 2 lg 8 mõistes.

Strateegilise kauba seaduse § 5 lg 1 p 1 kohaselt on strateegilise kauba vedu ja strateegilise

kaubaga seotud teenus või tehing keelatud, kui keeld on sätestatud rahvusvahelist või

Vabariigi Valitsuse sanktsiooni kehtestavas õigusaktis.

Strateegilise kauba müük Venemaale on keelatud Euroopa Liidu nõukogu määruse nr (EL)

833/2014 artikkel 2 p 1 alusel, mis sätestab keelu müüa, tarnida, üle anda või eksportida

liidust või väljastpoolt liitu pärit kahesuguse kasutusega kaupu ja tehnoloogiat otse või

kaudselt füüsilisele või juriidilisele isikule, üksusele või asutusele Venemaal või kasutamiseks

Venemaal.

Seega on resonantskatsemasinad R ja R keelatud strateegilise kaubad KarS § 4212 lg 1

mõistes ning nendega seotus teenuste osutamine, sh müük, tarnimine ja eksportimine Euroopa

Liidust või väljastpoolt liitu otse või kaudselt juriidilistele isikutele Venemaal või

kasutamiseks Venemaal on keelatud vastavalt Strateegilise kauba seaduse § 5 lg 1 p-le 1 ja

Euroopa liidu nõukogu määruse nr 833/2014 artikkel 2 p-le 1.

Nimetatud muudatus oli Euroopa Liidu nõukogu 31. juuli 2014 määrusesse nr (EL) 833/2014

sisse viidud 25.02.2022 Euroopa Liidu nõukogu määrusega (EL) 2022/328.

M M OÜ poolt ajavahemikul aprill 2023 kuni märts 2024 resonantskatsemasinate müümine ja

toimetamine Venemaa Föderatsiooni:

Ajavahemikul aprill 2023 kuni märts 2024 müüsid ja toimetasid M M OÜ ja selle juhatuse

liige I A Eesti äriühingute Alus Grupp OÜ ja M OÜ kaasabil ning kolmandate riikide kaudu

Venemaa Föderatsiooni keelatud strateegilist kaupa ning sanktsioneeritud kaupa -

resonantskatsemasinaid R ja R ja R, mille ostis Eesti äriühing M M OÜ Šveitsi äriühingult R

R AG ning mis transporditi läbi Eesti Vabariigi ja kolmandate riikide Venemaa Föderatsiooni.

Resonantskatsemasinate R, R ja R ostmist Šveitsi äriühingult R R AG ning nende toimetamist

Venemaa Föderatsiooni korraldasid I A teadmisel ja juhtimisel tema alluvad ehk Venemaa

äriühingu M O töötajad M Z, I L ja V R, kes hoidsid I At nimetatud protsessidega kursis ning

andsid talle selle kohta regulaarselt aru.

Täpsemalt süüdistatakse I At ja M M OÜ´d keelatud strateegilise kaubaga (s.o R ja R

resonantskatsemasinatega) seotud teenuste osutamises ja rahvusvahelist sanktsiooni

rakendavas õigusaktis sätestatud keelu (s.o R, R ning R resonantskatsemasinatega seotult)

1-25-4688

rikkumises ning Alus Grupp OÜ-d ja Taras Potapovi nende tegevusele kaasaaitamises

alljärgnevalt:

-

Kahe keelatud strateegilise kauba ja rahvusvahelise sanktsiooni alla kuuluva

resonantskatsemasina R müük (ostuarve nr xxx ja ostuarve nr xxxB, vedu Venemaa ja

Kasahstani kaudu):

03.04.2023 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja ja I A alluv I L I A

teadmisel ja tema juhtimisel e-kirja teel oma e-postiaadressilt xxx Eesti äriühingu Alus Grupp

OÜ poole, kirjutades e-postiaadressile xxx, et viimane organiseeriks I L poolt M M OÜ

nimele ostetud Šveitsi päritolu resonantskatsemasina R xx kohaletoimetamise Šveitsi

äriühingu R R AG aadressilt Šveits, xxx Eestis asuvasse Alus Grupp OÜ lattu.

Resonantskatsemasina R xxx maksumusega 180 547,50 EUR ostis M M OÜ 29.03.2023

Šveitsi äriühingult R R AG. Ostuarvele xxx on M M OÜ kontaktisikuks märgitud Venemaa

äriühingu M O logistikaosakonna juhataja I L kontaktandmetega +xxx/xxx

Alus Grupp OÜ võttis tellimuse vastu ning tellis resonantskatsemasina R xxx (ostuarve xxx)

veo Šveitsist Eestisse aadressile xxx asuvasse lattu Eesti äriühingult xxx AS, kes toimetas

selle lattu 14.04.2023. Nimetatud resonantskatsemasin R xxx toimetati Šveitsist Eestisse

transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel.

26.04.2023 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja I L e-kirja teel oma

e-postiaadressilt xxx Eesti äriühingu Alus Grupp OÜ poole, kirjutades e-postiaadressile xxx,

et viimane organiseeriks võimalikult kiiresti veel ühe M M OÜ nimele ostetud

resonantskatsemasina R xxx kohaletoimetamise Šveitsi äriühingu R R AG aadressilt Šveits,

xxx asuvasse Alus Grupp OÜ lattu. Selle R xxx seadme maksumusega 180 547,50 EUR ostis

M M OÜ 12.04.2023 Šveitsi äriühingult R R AG. Nimetatud ostuarvele nr xxxB on M M OÜ

kontaktisikuks märgitud Venemaa äriühingu M O logistikaosakonna juhataja I L

kontaktandmetega +xxx/xxx.

Alus Grupp OÜ võttis tellimuse vastu ning tellis resonantskatsemasina R xxx (ostuarve nr

xxxB) veo Šveitsist Eestisse aadressile xxx asuvasse lattu Eesti äriühingult xxx AS, kes

toimetas selle lattu 09.05.2023. Nimetatud resonantskatsemasin R xxx toimetati Šveitsist

Eestisse transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel.

28.04.2023 M O logistikaosakonna juhataja I L andis e-kirja teel Alus Grupp OÜ e-

postiaadressile xxx teada, et nimetatud kaup on kiireloomuline ning selle tarnetähtaeg

Venemaa Föderatsiooni on 30.05.2023.

11.05.2023 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja I L e-kirja teel Eesti

äriühingu Alus Grupp OÜ poole, et viimane organiseeriks kahe R xxx seadme (ostuarve nr

xxx ja ostuarve nr xxxB) kohaletoimetamise Eestist Kazakstani, xxx linna autoga.

17.05.2023 müüs M M OÜ kaks resonantskatsemasinat R xxx (ostuarve nr xxx ja ostuarve nr

xxxB) äriühingule T M Kazakhstan hinnaga 185 963,90 EUR üks ja 189 476,20 EUR teine

arve nr 23075 alusel.

Alus Grupp OÜ ja selle juhatuse liige Taras Potapov võtsid tellimuse vastu teades, et kaupade

lõppsihtkoht on Venemaa Föderatsioon ning tellis kahe resonantskatsemasina R xxx x

(ostuarve nr xxx ja ostuarve nr xxxB) toimetamist Eestist Kasahstani (aadressile xxx (xxx"),

xxx) Leedu äriühingult xxx, kes toimetas kauba Kasahstani ajavahemikul 20.05.2023 –

1-25-4688

26.05.2023. Nimetatud kaup toimetati Kasahstani transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel läbi

Venemaa Föderatsiooni.

Edaspidi müüs Kasahstani äriühing T M Kazakhstan kaks resonantskatsemasinat R xxx

Venemaa äriühingule O M 23.05.2022 sõlmitud tarnelepingu nr xxx raames.

23.05.2022 oli Venemaa äriühingu O M, keda esindas peadirektor A I E (OSTJA) ja

Kasahstani äriühingu T M Kazakhstan, keda esindas direktor F O P (TARNIJA) vahel

tarneleping nr XXX, mille esemeks on SEADMED, mille nimetus, hind, kogus, komplektsus,

sortiment, tehnilised omadused, nõudmised kauba kvaliteedile, tähtajad ja muud

tarnetingimused määratakse kindlaks „Spetsifikatsioonidega“, mis vormistatakse poolte poolt

lepingu kehtivuse ajal ja mis on peale allkirjastamist on selle lepingu lahutamatu osaks.

Nimetatud lepingule on alla kirjutanud I A ja O F ning O M kontaktiks on märgitud xxx ja T

M Kazakhstan kontaktiks on märgitud xxx.

M M OÜ kasutas Kasahstani äriühingut T M Kazakhstan üksnes varjamaks kahe

resonantskatsemasina R xxx tegelikku lõppsihtkohta ehk Venemaa Föderatsiooni.

Nii M M OÜ kui ka Alus Grupp OÜ tegutsesid teadmisega, et resonantskatsemasinad R xxx

võivad kuuluda kahesuguse kasutusega kaupade nimekirja. 24.10.2022 on Alus Grupp OÜ

juhatuse liige Taras Potapov kirjutanud e-posti teel Venemaa äriühingu M O

logistikaosakonna töötajatele I Lle ja M Zle, et kaupadele kaubakoodiga xxx, xxx, xxx ja xxx

kehtivad kahesuguse kasutusega kauba ekspordipiirangud ja piirangud ekspordile Venemaa

Föderatsiooni.

-

Kahe keelatud strateegilise kauba ja rahvusvahelise sanktsiooni alla kuuluva

resonantskatsemasina R xxx müük Venemaa Föderatsiooni (ostuarve nr 8265, vedu

Ungari, Türgi ja Kasahstani kaudu):

15.03.2024 pöördus Venemaa äriühingu O M töötaja ja I A alluv V R I A teadmisel ja tema

juhtimisel e-kirja teel oma e-postiaadressilt xxx Eesti äriühingu Alus Grupp OÜ poole, et

viimane töötaks läbi kahe R xxx seadme marsruuti Lätist Ungarisse ja Ungarist Kasahstani. M

M OÜ ostis kaks resonantskatsemasinat R xxx kogumaksumusega 371 028,20 EUR

11.08.2023 ostuarve nr 8265 alusel Šveitsi äriühingult R R AG ning transiitdeklaratsiooni nr

xxx alusel toimetas M M OÜ nimetatud kaubad 19.10.2023 Lätti.

16.04.2024 pöördus Venemaa äriühingu O M töötaja V R e-kirja teel uuesti Eesti äriühingu

Alus Grupp OÜ poole, et viimane esitaks hinnapakkumise kahe resonantskatsemasina R xxx

veole lennukiga marsruudil Budapest, Ungari (kauba müüja Ungari äriühing XXX M.V.E.

Kft) – Almatõ, Kasahstan (kauba ostja T M Kazakhstan) ja marsruudil Budapest, Ungari

(kauba müüja Ungari äriühing XXX M.V.E. Kft) – Araabia Ühendemiraadid (kauba

ostja/müüja AÜE äriühing N) – Moskva, Venemaa (kauba ostja Venemaa äriühing O M).

17.04.2024 jõudsid kaks M M OÜ ostetud resonantskatsemasinat R xxx (ostuarve nr 8265)

Alus Grupp OÜ lattu aadressil xxx Lätist transiitdeklaratsiooni nr N alusel.

01.05.2024 müüs M M OÜ kaks resonantskatsemasinat R xxx (ostuarve 8265) hinnaga 478

600,00 EUR Ungari äriühingule XXX M.V.E. Kft arve nr 24015 alusel.

Ungari äriühing Xxx M.V.E. Kft omanik on alates novembrist 2023 Alus Grupp OÜ

raamatupidaja S L ning äriühing Xxx M.V.E. Kft on täielikult Alus Grupp OÜ kontrolli all

olev äriühing, mida kasutatakse kaupade eksportimiseks Ungarist kolmandatesse riikidesse.

1-25-4688

Nimetatud kahe resonantskatsemasina R xxx eest pole Xxx M.V.E. Kft äriühingule M M OÜ

raha maksnud.

20.05.2024 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja ja I A alluv M Z I A

teadmisel ja tema juhtimisel e-kirja teel oma e-postiaadressilt xxx Eesti äriühingu Alus Grupp

OÜ poole tellimusega, et viimane impordiks nende kahte Alus Grupp OÜ laos aadressil xxx

asuvat resonantskatsemasinat R xxx Eestisse ning seejärel viiks nimetatud kauba autoga

Ungarisse, kust ekspordiks kaupa Kasahstani.

Alus Grupp OÜ ja selle juhatuse liige Taras Potapov võtsid tellimuse vastu, teades, et

kaupade tegelik lõppsihtkoht on Venemaa Föderatsioon, ning 20.05.2024 importis M M OÜ

nimel Eestisse kaks resonantskatsemasinat R xxx (ostuarve nr 8265) importdeklaratsiooni nr

xxx alusel. Kauba veo Eestist Ungarisse tellis Alus Grupp OÜ Poola äriühingult xxx R I, kes

toimetas kaupa Ungarisse autoga ajavahemikul 24.05.2024 kuni 29.05.2024.

27.05.2024 müüs Ungari äriühing XXX M.V.E. Kft Kasahstani äriühingule M Kazakhstan T

kaks resonantskatsemasinat R xxx hinnaga 560 800,00 USD arve nr XXX-2024-44 alusel.

Äriühing M Kazakhstan T ei ole Ungari äriühingule XXX M.V.E. Kft kauba eest maksnud.

Ajavahemikul 01.06.2024 kuni 03.06.2024 toimetati kaks resonantskatsemasinat R xxx

lennukiga Budapesti lennujaamast Istanbuli lennujaama kaudu Almatõ lennujaama, kauba

vedajaks oli Alus Grupp OÜ tellimusel Eesti äriühing xxx OÜ. Xxx M.V.E. Kft ekspordis

nimetatud kaupa Ungarist Kasahstani eksportdeklaratsiooni nr xxx alusel.

Edaspidi müüs Kasahstani äriühing T M Kazakhstan kaks resonantskatsemasinat R xxx

Venemaa äriühingule O M 23.05.2022 sõlmitud tarnelepingu nr XXX raames.

23.05.2022 oli Venemaa äriühingu O M, keda esindas peadirektor A I E (OSTJA) ja

Kasahstani äriühingu T M Kazakhstan, keda esindas direktor F O P (TARNIJA) vahel

tarneleping nr XXX, mille esemeks on SEADMED, mille nimetus, hind, kogus, komplektsus,

sortiment, tehnilised omadused, nõudmised kauba kvaliteedile, tähtajad ja muud

tarnetingimused määratakse kindlaks „Spetsifikatsioonidega“, mis vormistatakse poolte poolt

lepingu kehtivuse ajal ja mis on peale allkirjastamist on selle lepingu lahutamatu osaks.

Nimetatud lepingule on alla kirjutanud I A ja O F ning O M kontaktiks on märgitud xxx ja T

M Kazakhstan kontaktiks on märgitud xxx.

M M OÜ kasutas Ungari äriühingut Xxx M.V.E. Kft ja Kasahstani äriühingut T M

Kazakhstan üksnes varjamaks kahe resonantskatsemasina R xxx tegelikku lõppsihtkohta ehk

Venemaa Föderatsiooni.

Nii M M OÜ kui ka Alus Grupp OÜ tegutsesid teadmisega, et resonantskatsemasinad R xxx

võivad kuuluda kahesuguse kasutusega kaupade nimekirja. 24.10.2022 on Alus Grupp OÜ

juhatuse liige Taras Potapov kirjutanud e-posti teel Venemaa äriühingu M O

logistikaosakonna töötajatele I Lle ja M Zle, et kaupadele kaubakoodiga xxx, xxx, xxx ja xxx

kehtivad kahesuguse kasutusega kauba ekspordipiirangud ja piirangud ekspordile Venemaa

Föderatsiooni.

-

Ühe keelatud strateegilise kauba ja rahvusvahelise sanktsiooni alla kuuluva

resonantskatsemasina R xxx müügi katse Venemaa Föderatsiooni (ostuarve nr 8275, vedu

Aserbaidžaani kaudu):

1-25-4688

02.11.2023 ostis M M OÜ ostuarve nr 8275 alusel resonantskatsemasina R xxx maksumusega

250 291,00 EUR Šveitsi äriühingult R R AG. M M OÜ toimetas nimetatud kaupa Šveitsist

Lätti 22.11.2023 transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel.

14.02.2024 pöördus M M OÜ tellimusel Venemaa äriühingu O xxx (vene keeles „xxx“)

finantsdirektor L K Eesti äriühingu U U OÜ poole palvega korraldada Lätis, Riias asuva

resonantskatsemasina R xxx vedu Venemaa Föderatsiooni.

22.02.2024 korraldas U U OÜ nimetatud resonantskatsemasina R xxx toimetamise Lätist

Eestisse M OÜ tollilattu aadressile xxx transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel.

28.02.2024 esitas M OÜ M M OÜ nimel elektroonse eksportdeklaratsiooni nr xxx R xxx

eksportimiseks Eestist Aserbaidžaani. Toll ei vabastanud kaubaveodeklaratsiooni nr xxx Liidu

Tolliseadustiku art 198 lg 1 p b alapunkti iv) alusel ning jättis kauba tollijärelevalve alla OÜ

M tollilattu aadressile xxx.

Resonantskatsemasina R xxx müüjaks oli ekspordideklaratsiooni xxx kohaselt Eesti äriühing

M M OÜ ja ostjaks Aserbaidžaani äriühing xxx. M M OÜ kasutas Aserbaidžaani äriühingut

xxx üksnes varjamaks kauba tegelikku lõppsihtkohta ehk Venemaa Föderatsiooni.

Tegelikkuses pidi resonantskatsemasin R xxx jõudma Venemaa Föderatsiooni (xxx

tollipunkti) 13.02.2024 arve nr 24-0213NL alusel, mille kohaselt Araabia Ühendemiraatide

äriühing N D müüb ja Venemaa äriühing O M ostab resonantskatsemasina R xxx nime xxx-10

all hinnaga 288 818,00 EUR. Nimetatud 13.02.2024 arves on viidatud 23.05.2022 lepingu nr

XXX spetsifikatsioonile No.27-xx, mille kohaselt Araabia Ühendemiraatide äriühing N D

müüb ja Venemaa äriühing O M ostab resonantskatsemasina R xxx nime xxx-10 all hinnaga

288 818,00 EUR.

Tarneleping nr XXX oli Venemaa äriühingu O M, keda esindas peadirektor A I E (OSTJA) ja

Kasahstani äriühingu T M Kazakhstan, keda esindas direktor F O P (TARNIJA) vahel

sõlmitud 23.05.2022. Nimetatud lepingu esemeks on SEADMED, mille nimetus, hind, kogus,

komplektsus, sortiment, tehnilised omadused, nõudmised kauba kvaliteedile, tähtajad ja muud

tarnetingimused määratakse kindlaks „Spetsifikatsioonidega“, mis vormistatakse poolte poolt

lepingu kehtivuse ajal ja mis on peale allkirjastamist on selle lepingu lahutamatu osaks.

Nimetatud lepingule on alla kirjutanud I A ja O F ning O M kontaktiks on märgitud xxx ja T

M Kazakhstan kontaktiks on märgitud xxx. 24.07.2023 oli 23.05.2022 tarnelepingule nr XXX

lisaks sõlmitud Venemaa äriühingu O M, keda esindab finantsosakonna juht S O V (OSTJA),

Kasahstani äriühingu T M Kazakhstan, keda esindab direktor F O P (TARNIJA 1) ja Araabia

Ühendemiraatide äriühingu N D, keda esindab selle juhatuse liige A I E (TARNIJA 2) vahel

lepingu lisa nr 2, millele on lepingut sõlminud isikud alla kirjutanud.

M M OÜ kasutas Aserbaidžaani äriühingut G G LLC ja kavatses kasutada Araabia

Ühendemiraatide äriühingut N D üksnes varjamaks resonantskatsemasina R xxx tegelikku

lõppsihtkohta ehk Venemaa Föderatsiooni.

M M OÜ tegutses teadmisega, et resonantskatsemasinad R xxx võivad kuuluda kahesuguse

kasutusega kaupade nimekirja. 24.10.2022 on Alus Grupp OÜ juhatuse liige Taras Potapov

kirjutanud e-posti teel Venemaa äriühingu M O logistikaosakonna töötajatele I Lle ja M Zle,

et kaupadele kaubakoodiga xxx, xxx, xxx ja xxx kehtivad kahesuguse kasutusega kauba

ekspordipiirangud ja piirangud ekspordile Venemaa Föderatsiooni.

1-25-4688

-

Ühe rahvusvahelise sanktsiooni alla kuuluva resonantskatsemasina R xxx müük Venemaa

Föderatsiooni (ostuarve nr 8264, Kasahstani kaudu):

27.04.2023 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja ja I A alluv I L I A

teadmisel ja tema juhtimisel e-kirja teel oma e-postiaadressilt xxx Eesti äriühingu Alus Grupp

OÜ poole, et viimane organiseeriks Šveitsi päritolu resonantskatsemasina R xxx

kohaletoimetamise Šveitsi äriühingu R R AG aadressilt Šveits, xxx, Eestis asuvasse Alus

Grupp OÜ lattu. Resonantskatsemasina R Xxx maksumusega 101957,50 EUR ostis M M OÜ

28.04.2023 Šveitsi äriühingult R R AG. Ostuarvele 8264 on M M OÜ kontaktisikuks

märgitud Venemaa äriühingu M O logistikaosakonna juhataja I L kontaktandmetega +xxx

Alus Grupp OÜ võttis tellimuse vastu ning tellisid R Xxx (ostuarve 8264) veo Šveitsist

Eestisse aadressil xxx asuvasse lattu Eesti äriühingult xxx AS, kes oli selle toimetanud lattu

09.05.2023 transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel.

27.04.2023 müüdi M M OÜ poolt Šveitsi päritolu katsemasina R Xxx (ostuarve 8264)

hinnaga 109 133,10 EUR Kasahstani äriühingule T M Kazakhstan arve nr 23063 alusel.

28.04.2023 M O logistikaosakonna juhataja I L andis e-kirja teel Alus Grupp OÜ e-

postiaadressile xxx teada, et nimetatud kaup on kiireloomuline ning selle tarnetähtaeg

Venemaa Föderatsiooni on 30.05.2023.

10.05.2023 pöördus Venemaa äriühingu O M logistikaosakonna juhataja ja I A alluv I L I A

teadmisel ja tema juhtimisel e-kirja teel Eesti äriühingu Alus Grupp OÜ poole, et viimane

organiseeriks katsemasina R Xxx (ostuarve 8264) kohaletoimetamise lennukiga Eestist

Kasahstani.

Alus Grupp OÜ ning selle juhatuse liige Taras Potapov võtsid tellimuse vastu teades, et

kaupade lõppsihtkoht on Venemaa ning korraldasid kauba veo Kasahstani. 17.05.2023

transiitdeklaratsiooni nr xxx alusel toimetati katsemasin R Xxx lennukiga Tallinna

Lennujaamast xxx Lennujaama, vedajaks Alus Grupp OÜ tellimusel Eesti äriühing xxx OÜ.