2-20-2366/159 · Harju Maakohus Tallinna kohtumaja

KOHTUMÄÄRUS

Kohus

Harju Maakohus

Kohtunik

Marget Henriksen

Määruse tegemise aeg ja koht

14.11.2023.a, Tallinna kohtumaja

Tsiviilasja number

2-20-2366

Tsiviilasi

Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus

Menetlustoiming

Pankrotimenetluse lõpetamine

Menetlusosalised ja nende

esindajad

Võlgnik: Kuetzal OÜ (pankrotis, registrikood 14900003)

Pankrotihaldur:

Andres

Hermet

(e-post:

andres@pankrotihaldur.ee)

Menetlustoimingu tegemise viis

Kirjalik menetlus

RESOLUTSIOON

1. Kinnitada Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses lõpparuanne.

2. Kuetzal OÜ (pankrotis) võlausaldajatel on tunnustatud nõuete eest jäänud raha

saamata järgnevalt:

Nimi

Järk

Rahuldamata jäänud nõue

F - G L

II

577,69 eurot

M H

II

2 183,08

C F L

II

7 691,19

B F S R

II

118,50

G X

II

118,50

A M D

II

592,50

R P

II

592,50

T F B

II

731,14

M N

II

583,61

M A V M

II

1121,97

S G S

II

15 865,08

L O

II

805,47

C B M D B

II

3851,22

M G

II

D v d S

II

740,62

C A D C

II

3516,46

T W

II

592,50

P W R -J

II

198,49

F X M R

II

510,73

J H

II

592,50

M S R

II

15 295,10

L M V

II

1355,82

J A S G

II

693,39

C C H P

II

109,61

E M Y

II

2848,92

D Y

II

5702,37

F S

II

592,50

M J

II

1054,64

M S

II

168,57

S D B

II

1777,49

F M

II

1184,99

I B T

II

18 400,74

E OÜ

II

21 687,31

F L Q G

II

118,50

G Z

II

118,50

M A K

II

845,84

T A W

II

942,07

J S

II

3328,91

D R

II

355,50

M A C S

II

296,25

P A L G

II

59,25

J L L Z

II

691,24

D M C

II

50,36

P G C

II

592,50

S B

II

1184,99

J U N

II

1184,99

M G P

II

7760,47

M R J

II

702,43

P F R R

II

279,51

M O S

II

K C G R

II

K S L

II

275,39

A R

II

148,12

P K

II

G U F

II

278,51

M N M

II

85,35

C P

II

53,32

M A P G

II

59,25

A A B

II

296,25

Y B

II

2638,41

O B

II

2055,96

J J M P

II

2962,48

D A V D S M

II

171,84

C P

II

296,25

D H

II

83,84

J F O Cr d S

II

15 481,92

A E P

II

1777,49

P K

II

2039,09

L A C T

II

20737,36

H S

II

2962,48

J H

II

879,86

P A O

II

351,94

A N C P d A

II

444,37

J F

II

592,50

W J V A

II

1132,41

K K

II

355,50

R C E

II

468,07

S B

II

118,50

B K

II

1264,07

A P O S

II

6819,63

P A M M R

II

592,50

F D

II

14 952,58

P P

II

G H

II

3119,49

T C M R d F B d A

II

592,50

M R M

II

2548,98

R A F

II

1777,49

L A

II

888,74

J L A C

II

296,25

S S C

II

1007,24

J G C

II

533,25

L B

II

731,73

J R M M

II

341,87

P F

II

1481,24

K K

II

1593,22

A L D S

II

1777,49

M K

II

56,29

Z J M

II

253,59

M K

II

69,09

G S S

II

465,11

R J d M G

II

219,28

J F T S

II

2369,98

S J N

II

296,25

M M P C

II

118,50

I O P

II

3554,98

C K H

II

1066,49

N R M S

II

944,98

Z V

II

592,50

I P M

II

533,25

V Z

II

592,50

J F d A

II

576,96

O S B

II

50,36

A W

II

1176,10

W D

II

592,50

Ö Y

II

611,46

K K A

II

774,39

M L J B

II

2962,48

A B

II

1362,74

C -C B

II

361,42

S v d B

II

1777,49

E J S

II

270,18

F A V M

II

414,75

F E H

II

1656,03

R M L

II

1481,24

S F P

II

2369,98

G S

II

5422,33

S J M N

II

414,75

J Š

II

1007,24

R P V R D

II

1170,90

M R

II

592,50

A B

II

1184,99

E V, M- ja T k

II

155,51

A B G

II

888,74

K S S

II

592,50

A K B

II

118,50

J K

II

1937,46

M T

II

714,03

J N W

II

327,57

J H P

II

592,50

G A B

II

2192,24

T V

II

4712,71

M S

II

2369,98

L S D R

II

1184,99

J D

II

592,50

B A C

II

15 454,95

N D S

II

355,50

C M C K

II

1202,77

A -C J K

II

K V

II

1708,17

C T E W

II

1148,36

J M

II

1481,24

R S

II

592,50

R J D

II

394,19

Y J

II

277,29

F V

II

2636,61

A T

II

109,61

M S G B

II

296,25

T A F

II

859,12

F S

II

7884,49

B S

II

64 630,06

K A

II

T C AS

II

11 524,06

S A

II

50,36

M L J E H

II

255,54

A H L

II

1718,24

M O D

II

592,50

V R E OÜ

II

651,75

L M A H

II

3554,98

N L S W

II

1192,27

J N M V

II

296,25

G G

II

220,70

S I G

II

1445,40

P V Ö

II

593,61

J W

II

14 395,75

I AG

II

794,54

F OÜ

II

1804,62

G C

II

10 019,70

W S

II

1184,99

P P A

II

216,22

L T S K

II

3436,48

J W

II

118,50

P C O G

II

117,91

P E A

II

888,74

P V T L

II

59,25

T F

II

17 271,26

C A G C

II

296,25

M W

II

1054,64

P T A

II

1185,58

J A G

II

3554,98

C A W D

II

1777,49

M J D

II

691,72

J G

II

1184,99

F P

II

686,15

D M A

II

592,50

A J D S

II

630,42

J H

II

177,75

O M

II

1561,91

D L P

II

225,42

R M N d O M

II

539,08

D S

II

5239,03

D A K

II

414,75

J H

II

651,75

M L P

II

109,61

A -H M

II

193,30

O A R

II

1184,99

K C P

II

1155,37

P S D

II

1800,25

M W

II

432,52

F Z

II

2369,98

S B

II

1800,19

J V E L

II

296,25

J M B

II

5938

R S

II

453,85

S M

II

162,35

A C

II

1777,49

P A O

II

50,36

E T T

II

1066,49

J A T

II

10045,77

J K T

II

8614,89

M P L

II

118,50

P K

II

3436,98

S H

II

1658,99

H M R d S C R

II

58 714,86

F J P R

II

1786,73

R H L

II

3466,10

T K

II

344,83

V M

II

2132,99

A K

II

1167,22

M P N

II

177,75

F W

II

2962,48

A C

II

2953,59

C O O

II

888,74

S W v d V

II

2707,77

M C S

II

59,25

J M

II

3080,98

S B R

II

11 138,93

T N

II

591,90

F M Y K R

II

528,17

T R

II

207,37

R A

II

1421,99

S F N

II

592,50

J P S M

II

1599,74

S D B

II

1984,86

D K

II

888,74

A M H

II

294,72

K R M C

II

35,55

T L

II

1297,20

O H

II

4147,47

A M P

II

59,25

S N L

II

2352,21

J B A

II

498,29

O S

II

227,48

R F E

II

260,70

M D C C P

II

168,86

G R Y M

II

1244,24

A A M

II

476,96

C M W

II

265,21

N D R

II

1777,49

M J M

II

888,74

K -L H

II

2962,48

L D

II

1816

G B

II

118,50

F G

II

355,50

J J

II

930,22

J G

II

165,35

W A Z

II

4848,67

T F M H

II

2962,48

F G C

II

784,92

T O E S

II

5668,95

M W

II

156,83

M N R

II

296,25

J T K

II

118,50

A K

II

1184,99

P H S

II

407,90

K A G OÜ

II

2 254 149,28

M L D L

III

7902,50

M M

III

1200

S OÜ

III

6374

J V

III

184,50

M M M

III

R R

III

5000

B M K

III

A M

III

T F -E W

III

P K K Z

III

1046,95

G C

III

1235

G C

III

2000

F T

III

1500

M A P

III

1000

S J

III

1500

H M

III

1440

R T D

III

8863,30

P K

III

10 010

M H

III

2000

W A P

III

C R

III

2000

M K

III

1020

Y H

III

12 077,39

C F

III

10 000

L K

III

1000

M C

III

1747

J S L

III

7000

A OÜ

III

1500

F T

III

D L M

III

2000

N F D V C

III

2000

T J P d S

III

2500

J H

III

12000

J V H K

III

1000

R F P

III

M S

III

2000

J D F G

III

A B M

III

3900

L L

III

R K K

III

D J B

III

10 000

G D D v

III

1390

A M OÜ

III

1000

A C R d C

III

6000

F S C Z

III

4140,04

D C

III

469,53

M V B

III

17 420

S S

III

P C

III

7000

M F F B

III

1960,82

C B

III

6790

K K A Y

III

3402,40

K G

III

771,93

R B

III

2500

H A A D

III

5490

P I A

III

1480

L R R

III

7000

P D

III

4000

A B

III

1000

J O S

III

2300

P J A V

III

4200

C S a M , S.L.

III

28 806,91

M P Z

III

1690,83

A Z

III

1500

D M P

III

T G

III

1168

S D M

III

2000

S M

III

5000

A OÜ

III

2000

I N -M

III

8000

S F J V M

III

3372,25

K K

III

2678

Y D

III

K O D L

III

2100

J N

III

7195

R J

III

5050

P L

III

1500

M B

III

2150

T J A

III

T A F J

III

1985

V G

III

D C G

III

11 747,52

V L B

III

1710

M K L

III

J A

III

1343

T K M

III

4000

N P

III

4040

C F Q

III

B A B D R

III

B C B

III

C S

III

5000

3. Võlgnik nõuetele vastuväiteid ei esitanud.

4. Lõpetada Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus.

5. Jätta pankrotihaldur Andres Hermet Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotihalduri

kohustustest vabastamata kuni kriminaalmenetluste lõppemiseni. Halduril tuleb

esitada kohtule täiendav taotlus enda vabastamiseks.

6. Määrata Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotihalduri Andres Hermet tasuks 122 500

eurot, millele lisandub käibemaks 24 500 eurot. Haldurile kuulub väljamaksmisele 74

500,00 eurot, millele lisandub käibemaks 20%, kokku 89 400,00 eurot.

7. Välja mõista pankrotihalduri tasu Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotivara arvelt.

8. Jätta Kuetzal OÜ (pankotis) pankrotimenetluse kulud Kuetzal OÜ (pankrotis) kanda.

9. Kinnitada Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses tehtud ja seni kinnitamata

kulud kogusummas 130 633,99 eurot.

10. Kuetzal OÜ (pankrotis) likvideerimine ja Tartu Maakohtu registriosakonnast

kustutamine teha ülesandeks pankrotihaldurile Andres Hermetile pärast halduri

vabastamist.

11. Määrata Kuetzal OÜ (pankrotis) dokumentide hoidjaks A G OÜ, registrikood xxx,

asukoht xxx.

12. Avaldada teade pankrotimenetluse lõpetamise kohta väljaandes Ametlikud

Teadaanded.

Edasikaebamise kord

Määruse peale võib võlgnik või menetluse lõpetamisele vastuväite esitanud võlausaldaja esitada

määruskaebuse Tallinna Ringkonnakohtule Harju Maakohtu kaudu 15 päeva jooksul alates

määruse kättetoimetamisest.

Pankrotihaldur võib esitada tasu ja kulusid puudutavas osas määruse peale määruskaebuse

Tallinna Ringkonnakohtule Harju Maakohtu kaudu 15 päeva jooksul alates määruse

kättetoimetamisest.

Asjaolud

Harju Maakohtu 08.06.2020 määrusega kuulutati välja Kuetzal OÜ pankrot ja pankrotihalduriks

nimetati Andres Hermet.

26.09.2023

esitas

pankrotihaldur

Andres

Hermet

kohtule

kinnitamiseks

võlgniku

pankrotimenetluses

koostatud

lõpparuande.

Haldur

palub

Kuetzal

OÜ

(pankrotis)

pankrotimenetluses kinnitada pankrotimenetluses tehtud ja seni kinnitamata kulud kogusummas

13 633,99 eurot, jätta haldur pankrotihalduri kohustustest vabastamata kuni kriminaalmenetluse

lõppemiseni, määrata halduri tasuks kokku 122 500 eurot, millele lisandub käibemaks 24 500

eurot, millest kuulub väljamaksmisele 74 500 eurot, millele lisandub käibemaks, summa kokku

89 400 eurot; mõista halduritasu välja võlgniku pankrotivara arvelt; jätta Kuetzal OÜ (pankrotis)

pankrotimenetluse kulud võlgniku kanda ning määrata Kuetzal OÜ (pankrotis) säilitamisele

kuuluvate dokumentide hoidjaks A G OÜ, registrikood xxx, asukoht xxx. Teade lõpparuandega

tutvumise ja vastuväidete esitamise võimaluse kohta on avaldatud 20.09.2023 väljaandes

Ametlikud Teadaanded.

Pankrotihalduri poolt võlgniku pankrotimenetluses koostatud ja kohtule esitatud lõpparuanne on

menetlusdokumendina võetud käesoleva tsiviilasja juurde.

Kohtumääruse põhjendused

Vastavalt pankrotiseaduse (PankrS) § 157 p-le 5 lõpeb pankrotimenetlus lõpparuande

kinnitamisega. PankrS § 162 lg 1 p 2 järgi esitab haldur pankrotitoimkonnale ja kohtule

lõpparuande, kui pankrotivara on müüdud ja jaotiste alusel raha välja makstud. PankrS § 163 lg 3

kohaselt otsustab kohus lõpparuande kinnitamise ja pankrotimenetluse lõpetamise kümne päeva

jooksul pärast vastuväidete esitamise tähtaja möödumist, tehes selle kohta määruse.

Pankrotimenetluse lõpetamise määruses märgib kohus PankrS § 163 lg-te 4 ja 5 kohaselt, millises

ulatuses on igal võlausaldajal tunnustatud nõude osa eest jäänud raha saamata, samuti, millistele

nõuetele esitas võlgnik vastuväite ja kas võlgniku maksejõuetuse tekkimise põhjuseks on kuriteo

tunnustega tegu, juhtimisviga või muu asjaolu.

Lähtuvalt PankrS § 163 lg-st 1 on teade lõpparuandega tutvumise ja vastuväidete esitamise

võimaluse kohta avaldatud 20.09.2023 elektroonilises väljaandes Ametlikud Teadaanded.

Vastuväiteid lõpparuandele ei esitatud.

Kohus leiab, et lõpparuanne vastab PankrS § 162 lg-te 2 ning 3 nõuetele ja kuulub kinnitamisele.

Kohtule esitatud lõpparuandest ei nähtu, et pankrotimenetluses oleks rikutud võlgniku või

võlausaldajate õigusi, mis PankrS § 163 lg 6 kohaselt oleks aluseks lõpparuande kinnitamata

jätmisele. Aruandest nähtuvalt Võlgnikul vabad rahalised vahendid pankroti väljakuulutamisel

puudusid. Haldur esitas avalduse varasemalt kriminaalmenetluse raames arestitud AS S Pank kontol

olevate rahaliste vahendiste arestist vabastamiseks, mille tulemusena sai pankrotivara hulka arvata

arvelduskontol olnud summa 2 170 341,32 eurot.

Pankrotimenetluse jooksul on pankrotivarasse laekunud kokku 335 138,73 eurot järgmiselt:

*Kuna Kuetzal OÜ (pankrotis) ei ole käibemaksukohustuslane, siis arvestatakse pankrotimenetluses

kulusid/tulusid koos käibemaksuga. Vara välistamise taotlusi käesolevas pankrotimenetluses ei ole

esitatud. Muud reaalselt sissenõutavad või reaalset turuväärtust omavad varad võlgnikul puuduvad.

Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses ei ole pankrotihalduri hinnangul enam rohkem võimalik

nõudeid sisse nõuda nii, et see tegevus ei tooks endaga kaasa suuremat kulu, kui eeldatav tulu.

Pankrotimenetluse jooksul kantud kulude summa moodustab kokku 397 117,28 eurot (km-ga), mis

koosneb järgmistest pankrotivarast jooksvalt tasutud väljamaksetest :

Kohus on varasemalt kohtumäärustega kinnitanud ajutise pankrotihalduri tasu (2 224,49 eurot),

väljamõistetud menetluskulu ja deposiidi (15 345,19 eurot), pankrotihalduri esialgse tasu (57 600,00

eurot) ja pankrotitoimkonna tasud (57 456,00 koos maksudega). Lisaks on Harju Maakohus

kinnitanud pankrotimenetluse kulud summas 133 857,61 eurot koos jaotusettepaneku kinnitamisega

21.12.2021.a. Eelpool nimetatud kulusid enam täiendavalt kinnitama ei pea. Pankrotimenetluses

kantud ülejäänud pankrotimenetluse kulud on kinnitanud pankrotitoimkond oma 08.09.2023.a.

otsusega. Võlgniku rahalised vahendid summas 108 570,51 eurot on hoiustatud võlgniku S Pank

kontol (pankrotihalduri tasu ja edasiste võiimalike kulude katteks).

Andmed jaotise alusel väljamakstud raha kohta nõuete rahuldamisjärkude kaupa

Nõuete esitamise tähtaeg Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses oli 10.08.2020.a. Tähtaegselt

esitasid oma nõuded 278 võlausaldajat. Peale nõuete esitamise tähtaega, kuid enne esimest nõuete

kaitsmise koosolekut esitas oma nõude veel 90 võlausaldajat. Esimene nõuete kaitsmise koosolek

toimus 30.06.2021.a. Koosolekul tunnustati II järgu nõudeid kogusummas 1 108 251,09 eurot ja III

järgu nõudeid kogusummas 307 335,87 eurot. Esimesel nõuete kaitsmise koosolekul ei pandud

kaitsmisele K A Group OÜ poolt esitatud nõuet kogusummas 3 965 857,94 eurot, kuna nõude väga

suure mahukuse tõttu vajas see täiendavat analüüsi ja finantskontrolli (nõue hõlmab 641 investori

poolt loovutatud nõuet). Peale esimest nõuete kaitsmise koosolekut on oma hilinenud nõude

esitanud veel kolm võlausaldajat. Teine nõuete kaitsmise koosolek toimus 12.10.2021.a. Koosolekul

tunnustati II järgus K A Group OÜ nõue kogusummas 3 799 676,80 eurot ja III järgus nõudeid

kogusummas 5 400,00 eurot. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses on seega kokku

tunnustatud nõuded summas 5 220 663,76 eurot, millest II rahuldamisjärgus 4 907 927,89 eurot

(275 võlausaldajat) ja III rahuldamisjärgus 312 735,87 eurot (91 võlausaldajat). 05.10.2023

täpsustas haldur, et võlausaldajad L S ja J A V loovutasid samuti oma oma nõuded K A Group

OÜ-le, mistõttu jaotusettepaneku ja lõpparuande vahel on erinevus. Kuetzal OÜ (pankrotis)

pankrotimenetluses on võlausaldajatele tehtud jaotiste alusel väljamaksed kahel korral kogusummas

1 999 792,26 eurot (vt. aruande V alapunkt). Haldur lisab täpsustuseks, et summas 207,74 eurot ei

ole õnnestunud võlausaldajatele väljamakset siiani teha (kontod suletud) ja nimetatud summa on

deponeeritud võlgniku kontol.

Iga võlausaldaja tunnustatud nõude osa, mille ulatuses võlausaldaja ei ole raha saanud

Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses tunnustatud nõuded, -rahuldamisjärgud, väljamaksed ja

rahuldamata nõude summad on kajastatud lõpparuandele lisatud tabelis. PankrS § 168 järgi on

PankrS § 163 lg-s 4 nimetatud määrus täitedokumendiks ulatuses, milles võlausaldaja

pankrotimenetluses tunnustatud nõue on jäänud pankrotimenetluses rahuldamata, kui võlgnik ei ole

esitanud nõudele vastuväidet PankrS § 104 lg 1 kohaselt või kui kohus on § 104 lg-s 2 nimetatud

juhul võlausaldaja nõuet tunnustanud. Võlgnik ei ole vastuväiteid nõuetele esitanud.

Andmed haldurite tegevuse kohta pankrotivara valitsemisel

PankrS § 65 lg 1 kohaselt on halduril õigus saada tasu oma ülesannete täitmise eest. Pankrotihalduri

tasu määrab kohus halduri taotlusel pankrotimenetluse lõppemisel PankrS § 157 punktides 2–6

sätestatud alustel, olles ära kuulanud halduri ja pankrotitoimkonna arvamuse. Halduri tasu

arvestatakse pankrotivara müügist ja tagasivõitmisest, samuti halduri muu tegevuse tulemusena

pankrotivarasse laekunud ja pankrotivara hulka arvatud rahast lähtudes. Tasu suuruse määramisel

arvestab kohus töö mahtu, keerukust ja halduri kutseoskust. PankrS § 65 lg 3 kohaselt määrab kohus

halduri taotlusel pärast pankrotitoimkonna arvamuse ärakuulamist haldurile esialgse tasu, mis

tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel haldurile määratud tasuga. Kuetzal OÜ (pankrotis)

pankrotimenetlus on tavapärasest oluliselt mahukam ja aeganõudvam, mistõttu on halduri töömaht

oma ülesannete täitmisel suur. Suure osa pankrotimenetlusest moodustavad erinevad

õigustoimingud välismaal. Haldur arvestab enda tasu tunnitasuna. Haldur on taotlenud 2 korda

esialgse tasu määramist ja kohus on selle määranud. Esialgne määratud tasu tasaarvestatakse

pankrotimenetluse lõppemisel haldurile määratud tasuga. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotihaldurile

on välja makstud esialgset tasu kokku 48 000,00 eurot, millele lisandus käibemaks. Haldur taotleb

kohtult tasu määramist tunnitasu alusel kogusummas 122 500,00 pluss käibemaks, seega kuulub

sellises suuruses halduri tasu määramisel väljamaksmisele veel 74 500,00 eurot pluss 20%

käibemaks = kokku 89 400,00 eurot. Halduri tasu suuruse on kinnitanud Kuetzal OÜ

pankrotitoimkond oma 08.09.2023.a. otsusega. Lähtudes eeltoodust palub haldur kohtul kinnitada

Kuetzal OÜ pankrotihalduri tasuks 122 500,00 eurot, millele lisandub käibemaks 20%.

Andmed pankrotimenetluses esitatud hagide, kriminaal-, täitemenetluste jms kohta

• xxx - pankrotimenetluses tõendite kogumine vs Deutsche Bank, Paragon Internet ja

sideoperaatorid. Saadud info kohaselt pole võimalik perspektiivseid nõudeid esitada.

• xxx - Euroopa maksekäsumenetlus Harju Maakohtus Bulgaaria äriühingu Tertrade EOOD

vastu, nõue 1 410 170,00 eurot. Eesti kohus on teinud 2021. aasta veebruaris Euroopa

maksekäsu Tertrade EOOD osas, mis tuli võlgnikule kätte toimetada. Eesti ja Bulgaaria

kohus on korduvalt kirju vahetanud, Sofia kohus ei vastanud viimastele Harju Maakohtu

päringutele alates 2021. aasta novembrist. Pärast pikka menetlust saime positiivne lahendi,

mille pankrotihaldur esitas täitmiseks Bulgaaria kohtutäiturile, täitmine on võimatu seoses

vara puudumisega. Täitur peatas täitemenetluse ja uuendab seda teatud ajavahemiku

möödumisel, et kontrollida võlgniku varalist seisu. Haldurit esindab Peterka ja Partnerid AB.

• Kolumbias õigusvaidlus Credicorp´iga saamaks Kolumbia ametivõimude vahendusel teada

Credicorpi nimele tehtud makse tegeliku saaja andmed. Kuetzal oli 300 000 eurot kandnud

Credicorp Capital Colombia pangakontole Deutsche Bankis. Lepingu Kuetzaliga on

allkirjastanud I R-T M (Credicorp Capital Chile endine tegevdirektor). Haldur on võtnud

ühendust nii Credicorp Capital Colombia kui ka Credicorp Capital Chilega ning saanud neilt

info, et leping on ilmselt võltsitud (pole kunagi allkirjastanud I R -T M , lepingus kirjeldatud

teenused ei vasta ettevõtete pakutavatele teenustele ja neil ei ole Kuetzaliga mingeid suhteid

olnud). Credicorp on siiski kinnitanud, et sai Kuetzalilt pangaülekandeid, kuid need

ülekanded tehti Credicorpi kliendi kasuks "kaupade ekspordi ettemaksena" ja Credicorp

tegutses ainult valuutavahetuse vahendajana. Haldur sõlmis õigusabilepingu Colombia

advokaadibürooga, alustatud on kriminaalmenetlust. Kriminaalasja number 11001-6000-

050-2021-72631,

menetlust

juhib

Colombia

prokuratuur.

Kuetzal

OÜ

on

kriminaalmenetluses kannatanu.

• Venemaal hagimenetluse korraldamine nõude esitamiseks S. K vastu (Kuetzal OÜ poolt S.

K käsundi alusel Itaalia äriühingule M S.R.L. tehtud makse summas 90 000,00 eurot),

menetlus arbitraažikohtus. Kohtumenetlus seni lõpetamata. Nõue tasutud M S.R.L. poolt.

Menetluse lõpetamine arbitraazikohtus on komplitseeritud seoses Eesti Vabariigi ja Vene

Föderatsiooni õigusalaste suhete hetkeolukorraga.

• M S.R.L menetlus – esitatud kohtuväline nõue Itaalia advokaadibüroo Nctm Studio Legale

kaudu, pärast pikki läbirääkimisi sai 23.06.2022 a. sõlmitud kompromiss. Raha summas 90

000,00 eurot tasutud Kuetzal OÜ pankrotivarasse.

• Hong-Kongis koostöös advokaadibürooga Boase Cohen ja Collins pankrotihalduri õiguste

tunnustamise menetluse korraldamine nõude esitamiseks Jieshun International Trade vastu.

Kaua aega läks kohtus selleks, et tõendada Eesti pankrotihalduri pädevust, lõpuks sai lahendi

võla väljanõudmiseks. Peale positiivset lahendit peeti kostja esindajaga läbirääkimisi

kolmanda isiku poolt võla tasumiseks. Nõue rahuldatud, raha laekunud Kuetzal OÜ

arvelduskontole ja kohtumenetlus lõppenud. Teised Hong-Kongi rahasaajad olid varatud

äriühingud, mille vastu kulukate kohtuvaidluse alustamine ei olnud perspektiivne.

• Bulgaarias koostöös advokaadibürooga Peterka ja Partnerid kriminaalmenetluse algatamise

korraldamine Tertrade EOOD ja Onea Mielle EOOD vastu (kokku nõudeid summas ca 3,0

miljonit). Onea Mielle EOOD kontole Ungari Vabariigis teostati ülekanded Kuetzali kontolt

summas 972 678,35 eurot ja Tertrade EOOD kontole Bulgaaria Vabariigis

BulgaariaAmeerika Krediidipangas samal perioodil summas 1 410 170 eurot. Käib

kriminaalmenetlus, Euroopa uurimismäärus nr 16497/2022 seoses organiseeritud

kuritegevuse vastase võitlemise peadirektoraadi kriminaalasjaga nr 259/2020.

• Ungaris koostöös advokaadibürooga Peterka ja Partnerid kriminaalmenetluse algatamise

korraldamine Ungari äriühingu Magna Bonum Kft vastu. Kriminaalmenetlus jätkub ja see

seotud Tertrade EOOD ja Onea Mielle EOOD osas käimasoleva kriminaalmenetlusega.

• Maltal nõude esitamine makseasutuse Papaya Ltd vastu. Raha oli arestitud Eesti ja Malta

prokuratuuri ning kriminaalkohtu poolt. Kuetzal OÜ´le kuuluvate rahaliste nõudeõiguste

realiseerimine, nõuete esitamine kohtuväliselt ja kriminaalkohtus õnnestus, nõudeõigus

realiseeritud, raha laekunud, kohtuvaidlus lõpetatud ja sõlmitud kokkulepe Kuetzal OÜ

pankrotihalduri ja Papaya Ltd. vahel. Haldurit esindas Malta kohtutes Refalo

Advokaadibüroo.

• T G OÜ pankrotimenetlus Harju Maakohtus xxx, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ

pankrotihaldur, nõue esitatud summas 49 339,09 eurot. Nõue tunnustatud, nõude

rahuldamine ebatõenäoline seoses pankrotivara puudumisega.

• SIA AA Development pankrotimenetlus Lätis, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ

pankrotihalduri esindaja Läti advokaadibüroo ZAB Magnusson. Kuetzal OÜ nõue

tunnustatud summas 403 774,70 eurot. Nõude rahuldamine ebatõenäoline seoses

pankrotivara puudumisega. Pankrotivarasse kuulunud kinnistud konfiskeeritud Läti

Vabariigi poolt kriminaalmenetluse käigus. Kohtuvaidluse algatamine Kuetzal OÜ poolt

Läti Vabariigi vastu õiguslikku perspektiivi ei oma.

• SIA VV Line pankrotimenetlus Lätis, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ pankrotihalduri

esindaja Läti advokaadibüroo ZAB Magnusson, Nõue esitatud summas 48 750,00 eurot.

Nõue tunnustatud, nõude rahuldamine ebatõenäoline seoses pankrotivara puudumisega.

• Spinedango SIA nõude menetlus Lätis (põhinõue 10 000,00 eurot), koostöös Magnusson

Läti AB-ga. Saavutatud kohtuväline kokkulepe, laekunud 10 000,00 eurot.

• Pankrotihaldur esitas Põhja Ringkonnaprokuratuuri 05. juulil 2022 kuriteoteate

(registreeritud numbriga PRP-10/22/705), milles soovis kriminaalmenetluse alustamist

allpoolnimetatud isikute suhtes, kes olid seotud OÜ Kuetzal tegevuse korraldamisega ja kes

panid nimetatud äriühingu suhtes toime erinevaid kuritegusid. Etteheidetav tegu seisnes

selles, et nimetatud isikute poolt on OÜ Kuetzal suhtes toime pandud KarS § 381¹ lg 2

(raamatupidamise

kohustuse

rikkumine,

kui

kohus

on

välja

kuulutanud

raamatupidamiskohustuslase pankroti) ning KarS § 201 lg 1 (omastamine), KarS § 217² lg

1 (usalduse kuritarvitamine) ja KarS § 384 lg 1 (maksejõuetuse põhjustamine) tunnustega

teod kuriteoteates kirjeldatud asjaoludel. Kuetzal OÜ-ga seotud isikuteks on kuriteoteates

esitatud andmetel V G (isikukood xxx), kes on olnud ühingu asutamisest saati

ainuosanikuks ning ainsaks juhatuse liikmeks, tegevjuht A C ’it (isikukood xxx), kes oli

investeerimisplatvormi kasutajate ja investorite jaoks peamiseks kontaktisikuks ning kes

esitles end kui peamist otsuste tegijat. Kuriteoteatest nähtub, et Kuetzal OÜ meeskonda

kuulusid veel R D peamise äritegevuse juhina (Chief Operations Officer), N P

turundusjuhina (Head of Marketing), R A projektijuhina (Project Manager), R I ja J B

nõunike kogu liikmetena (member of the Board of Advisors) ja V C . Antud sündmuses on

juba alustatud kriminaalasja numbriga xxx menetlust 16. jaanuaril 2020 a. ja hetkel on see

Politsei- ja Piirivalveameti Põhja prefektuuri menetluses. Kuriteoteade ja selle lisad liideti

kriminaalasja nr. xxx materjalide juurde. Kriminaalmenetlus jätkub kohtueelses staadiumis.

Kuetzal OÜ kui juriidilise isiku suhtes lõpetati kriminaalasi 25.08.2023 a. Politsei-ja

Piirivalveameti eriasjade uurija määrusega.

Pankrotihalduri arvamus võlgniku maksejõuetuse tekkimise põhjuste kohta

Alates 2019 lõpust esitasid platvormi Kuetzal.com kasutajad võlgniku vastu nõudeid nii

sissemakstud raha tagastamiseks kui ka tagasiostugarantii rakendamiseks. Platvormi kasutajatel

tekkisid kahtlused võlgniku poolt toime pandud võimaliku pettuse osas. Võlgnik lõpetas seepeale

tegevuse ning platvormi veebileht Kuetzal.com kustutati väidetava häkkerirünnaku varjus.

Pankrotimenetluses

läbi

viidud

raamatupidamise

erikontroll

tuvastas,

et

ilma

raamatupidamisregistrite analüüsita on ülevaate saamine äriühingu tegelikust majandusseisust

praktiliselt võimatu. Pangaväljavõtete põhjal saab järeldada, et maksejõuetus tekkis 2019 lõpul.

Suured laenud anti välja ilma tagatiseta ja laenusaajate tausta kontrollimata. Laenusaajatega ei ole

võimalik ühendust saada või nad on varatud või pankrotistunud. Kokku anti 13 ettevõttele laenu

4,85 miljonit eurot. Selline raha väljaviimine ettevõttest leidis aset 2019 aasta jooksul ja lootust see

raha tagasi saada on nullilähedane. Seega kõrvaldati Kuetzal OÜ-st (pankrotis) olulised summad

2019 jooksul ja arvestades raha kõrvaldamise asjaolusid, ei olnud võimalik seetõttu tagastada

investoritele neile investeerimise ajal lubatud raha. Lisaks tehti tõenäoliselt alusetuid makseid ilma

vastusooritust saamata kogusummas 0,79 miljonit eurot.

Vandeaudiitori poolt läbi viidud erikontrolli arvamuse kohaselt olid võlgniku püsiva maksejõuetuse

põhjused järgmised:

1. Juhtkonnapoolne kergekäeline (võimalik, et ka tahtlik) tagatiseta laenude väljastamine

ettevõtetele, kelle laenu teenindamise võimekuses oli põhjust kahelda;

2. Juhtkonna poolt tahtlik raha väljamaksmine äriühingutele, kelle puudus igasugune

majandustegevus ja keda polnud reklaamitud investoritele kui ühisrahastuse partnereid;

3. Laenude ja laenuintresside laekumise tõenäosuse ebaõige hindamine ja/või sellise hindamise

puudumine;

4. Jooksvate tulude-kulude arvestuse puudumine, elamine investoritelt täiendavalt kaastatud rahast;

5. Reaalsete rahavoogude mittearvestamine laenude väljastamisel ja investoritele lubaduste

andmisel.

6. Raamatupidamise korraldamine ei vastanud raamatupidamise seaduses ettenähtud nõuetele.

Kuetzal OÜ-l (pankrotis) puudus sisuliselt tegelik majandustegevus, peamiselt eraisikutest

heausklikelt investoritelt koguti sissemakseid, kuid seda raha ei investeeritud edasi reaalsetesse

äriprojektidesse. Osaliselt maksti uute investorite rahaga intresse varem investeerinud isikutele ehk

tegemist oli nn. Ponzi skeemiga.

Kuetzal OÜ (pankrotis) püsiv maksejõuetus saabus siis, kui investorid enam investeeringuid ei

teinud ning asusid oma investeeringuid välja võtma. Kuna laenude väljastamisel sellega arvestatud

ei oldud, oli ettevõte püsivalt maksejõuetu. See toimus hiljemalt detsembris 2019 a. Algatatud

kriminaalmenetlus jätkub, kuid Kuetzal OÜ (pankrotis) kui juriidilise isiku osas on see lõpetatud

25.08.2023.a.

Politsei- ja Piirivalveameti eriasjade uurija määrusega. Kriminaalmenetluse käigus tuvastati, et

Kuetzal OÜ (pankrotis) puhul oli platvormipidajana tegemist kuriteo toimepanemise vahendiga

karistusseadustiku § 83 mõttes, mistõttu puudub tema tegevuses KarS § 209 lg 3 kuriteokoosseis.

Järeldused ja taotlused kohtule

Haldur on viinud läbi kõik vajalikud pankrotimenetluse toimingud ja ei kavatse esitada enam uusi

hagiavaldusi. Kuetzal OÜ võlausaldajate üldkoosolek on teinud 29.08.2023 a. otsuse, millega anti

nõusolek pankrotimenetluse lõpetamiseks. PankrS § 165 lg 4 kohaselt, kui pankrotimenetluse

lõpetamise ajaks ei ole pankrotivara täielikult müüdud või kui pankrotivarasse on veel raha

laekumas, samuti siis, kui halduri poolt esitatud hagid on läbi vaatamata või kui haldur kavatseb

esitada hagi või on kohustatud seda tegema, võib kohus jätta halduri vabastamata. Sel juhul jätkab

haldur oma ülesannete täitmist ka pärast pankrotimenetluse lõpetamist. Haldur palub jätta ennast

vabastamata kuni pooleliolevate hagi- ja kriminaalmenetluste lõppemiseni.

PankrS § 168 kohaselt ulatuses, milles võlausaldaja pankrotimenetluses tunnustatud nõue on

jäänud pankrotimenetluses rahuldamata, on käesoleva seaduse § 158 lõikes 4 või § 163 lõikes 4

nimetatud määrus täitedokumendiks, kui võlgnik ei ole esitanud nõudele vastuväidet vastavalt

käesoleva seaduse § 104 lõikele 1 või kui kohus on § 104 lõikes 2 nimetatud juhul võlausaldaja

nõuet tunnustanud. Võlgnik ei esitanud nõudele vastuväiteid.

PankrS § 65 lg 1 järgi on halduril õigus saada tasu oma ülesannete täitmise eest. Halduri tasu katab

ka halduri tegevusega seotud üldised kulud, sealhulgas kulud büroo pidamisele, sidekulud ja

riigisisesed reisikulud. Pankrotihalduri tasu määrab kohus halduri taotlusel pankrotimenetluse

lõppemisel PankrS § 157 punktides 2-6 sätestatud alustel, olles ära kuulanud halduri ja

pankrotitoimkonna arvamuse. Halduri taotlusel määrab kohus halduri tasu büroole, mille kaudu

haldur tegutseb. PankrS § 65 lg 2 kohaselt arvestatakse halduri tasu pankrotivara müügist ja

tagasivõitmisest, samuti halduri muu tegevuse tulemusena pankrotivarasse laekunud ja

pankrotivara hulka arvatud rahast lähtudes. Tasu suuruse määramisel arvestab kohus halduri töö

mahtu, keerukust ja halduri kutseoskust.

Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus on tavapärasest oluliselt mahukam ja aeganõudvam,

mistõttu on halduri töömaht oma ülesannete täitmisel suur. Suure osa pankrotimenetlusest

moodustavad erinevad õigustoimingud välismaal. Haldur arvestab enda tasu tunnitasuna summas

96 eurot/h. Pankrotihaldur palub tasu suuruseks määrata kokku 147 000 eurot (sh käibemaks).

Halduri töötasu suurus on heaks kiidetud toimkonna koosolekul 08.09.2023.a. Kohtu hinnangul

on haldur läbi viinud kõik vajalikud pankrotimenetluse toimingud. Kohus kinnitab halduri

töötasuks kogumina 122 500 eurot (lisandub käibemaks). Haldur on taotlenud 2 korda esialgse

tasu määramist ja kohus on need 31.08.2020 ja 21.10.2021 määrustega määranud. Tasu

tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel halduritele määratud tasuga. 30.06.2022 a. seisuga

on Kuetzal OÜ pankrotihaldurile välja makstud esialgset tasu kokku jooksvalt 48 000 eurot,

millele lisandub käibemaks. Kokku taotleb haldur kohtult tasu määramist summas 122 500 pluss

käibemaks, seega kuulub sellises suuruses tasu määramisel väljamaksmisele veel 74 500 eurot

millele lisandub käibemaks, s.o kokku 89 400 eurot. Toimkond on halduritasuga sellises ulatuses

nõustud. Kohus leiab, et halduritasu summas 122 500 eurot, millele lisandub käibemaks on

mõistlik ja põhjendatud. Haldurile kuulub täiendavalt väljamaksmisele summa 89 400 eurot (sh

käibemaks). Kohus mõistab selle välja võlgniku pankrotivara arvelt.

Menetluse jooksul tekkinud vajalikud kulutused, mida tasu ei kata, võib haldur pankrotitoimkonna

nõusolekul katta jooksvalt pankrotivara arvel. Pankrotimenetluse lõpparuande või muu menetlust

lõpetava aruande kinnitamisel kontrollib kohus nende halduri kohustuste täitmiseks tehtud

kulutuste vajalikkust ja põhjendatust, mida kohus ei ole PankrS § 66 lg 1 alusel veel kinnitanud,

ning kinnitab vajalike ja põhjendatud kulutuste suuruse (PankrS § 66 lg 3).

Haldur palub kinnitada seni kinnitamata pankrotimenetluse kulud ja väljamaksed pankrotivarast

kokku summas 130 633,99 eurot. Kuna ajutise pankrotihalduri tasu summas 2 224,49 eurot ja

pankrotihalduri esialgse tasu summas 57 600,00 eurot ning väljamõistetud menetluskulud summas

15 345,19 eurot on kohus juba eelnevalt määrustega kinnitanud, siis moodustavad käesolevas

pankrotimenetluses kinnitamist vajavad kulud kokku summas 264 386,24 eurot. Toimkond on

menetluse jooksul korduvalt kulud üle vaadanud, kontrollinud pangakontode väljavõtteid ja

lubanud katta pankrotimenetluse kulud jooksvalt pankrotivara arvelt. Harju Maakohus kinnitas

pankrotimenetluse kulud summas 133 857,61 eurot koos jaotusettepaneku kinnitamisega

21.12.2021.a Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotitoimkond on 8.09.2023. a otsustanud nõustuda

pankrotimenetluses kohtu poolt kinnitamata pankrotimenetluse kulude katteks tehtud

väljamaksetega kokku summas 130 633,99 eurot. Kohus leiab, et aruandes viidatud kulud on

vajalikud ja põhjendatud ning need tuleb kinnitada.

PankrS § 150 lg 2 sätestab, et kui pankrotiavaldus rahuldatakse, tasutakse pankrotimenetluse kulud

pankrotivarast.

Tulenevalt eeltoodust kuulub Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus lõpetamisele seoses

lõpparuande kinnitamisega.

PankrS § 165 lg 3 kohaselt vabastab kohus pankrotimenetluse lõpetamisel halduri, kui seadusest

ei tulene teisiti. Kui pankrotimenetluse lõpetamise ajaks ei ole pankrotivara täielikult müüdud või

kui pankrotivarasse on veel raha laekumas, samuti siis, kui halduri poolt esitatud hagid on läbi

vaatamata või kui haldur kavatseb esitada hagi või on kohustatud seda tegema, võib kohus jätta

halduri vabastamata. Sel juhul jätkab haldur oma ülesannete täitmist ka pärast pankrotimenetluse

lõpetamist (PankrS § 165 lg 4). Pankrotihaldur palub jätta ennast kohustustest vabastamata

põhjendusega, kuni pooleliolevate hagi- ja kriminaalmenetluste lõppemiseni. Kohus leiab, et

halduri taotlus on põhjendatud. Kohus jätab pankrotihalduri vabastamata. Halduril tuleb esitada

kohtule pärast pankrotimenetluse lõpetamist täidetud ülesannete kohta aruanne. Jaotise laekumisel

pankrotivarasse on võimalik teostada PankrS § 166 kohaselt järeljagamine. Ka võlgniku

kustutamist ei tohi halduri vabastamata jätmise korral teostada ennem kui haldur on vajalikud

toimingud sooritanud. Kohus otsustab halduri vabastamise pärast aruande saamist, tehes selles

kohta määruse (PankrS § 165 lg 5).

Tsiviilseadustiku üldosa seaduse (TsÜS) § 46 lg 1 kohaselt antakse lõppenud juriidilise isiku

dokumendid hoiule likvideerijale või kolmandale isikule. Dokumente säilitatakse kümme aastat,

kui seaduses ei ole sätestatud teisiti. Dokumendid jäävad vastavalt pankrotihalduri poolt taotletule

A G OÜ, registrikood xxx, vastutavale hoiule.

/Allkirjastatud digitaalselt/

Marget Henriksen

kohtunik